國際金融16非關(guān)稅壁壘

1、第二節(jié) 非關(guān)稅措施一、數(shù)量限制的非關(guān)稅壁壘二、政府參與的非關(guān)稅壁壘三、金融的非關(guān)稅壁壘四、稅收的非關(guān)稅壁壘五、技術(shù)、安全、環(huán)保等非關(guān)稅壁壘1非關(guān)稅措施概念 是指各國政府在進(jìn)口中采用關(guān)稅以外的手段限制進(jìn)口的各種措施。具有隱蔽性和歧視性2非關(guān)稅壁壘的產(chǎn)生1929-1933年經(jīng)濟(jì)大危機(jī)出現(xiàn)了超貿(mào)易保護(hù)主義，各國提高關(guān)稅的同時(shí)，開始使用以限制數(shù)量形式的非關(guān)稅壁壘。70年代在經(jīng)濟(jì)危機(jī)形成了新貿(mào)易保護(hù)的壓力，而受GATT約束關(guān)稅不能隨意提高，于是各國紛紛采用非關(guān)稅壁壘措施。3非關(guān)稅壁壘的類別 直接限制(數(shù)量/金額壁壘) 間接限制(政府、金融、稅收、技術(shù).) 對(duì)進(jìn)口商品制訂種種嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)和條例,間接限制商品

2、進(jìn)口4非關(guān)稅壁壘的特點(diǎn)非關(guān)稅措施比關(guān)稅具有更大的靈活性和針對(duì)性。非關(guān)稅措施的保護(hù)作用比關(guān)稅更為強(qiáng)烈和直接。非關(guān)稅措施比關(guān)稅更具有隱蔽性和歧視性。5非關(guān)稅措施比關(guān)稅具有更大的靈活性和針對(duì)性。關(guān)稅措施立法程序，具有一定的延續(xù)性。非關(guān)稅措施行政程序，比較迅速，程序簡(jiǎn)單，具有對(duì)某國或某種商品的針對(duì)性。6非關(guān)稅措施的保護(hù)作用比關(guān)稅更為強(qiáng)烈和直接。關(guān)稅是是一種間接稅，其保護(hù)作用具有間接性。很多非關(guān)稅措施超過限額就直接禁止進(jìn)口，能快速直接地達(dá)到關(guān)稅措施難以達(dá)到的目的。7非關(guān)稅措施比關(guān)稅更具有隱蔽性和歧視性。關(guān)稅措施是透明的，關(guān)稅措施的歧視性也較低，往往受多邊貿(mào)易協(xié)定的制約。但一些非關(guān)稅措施則往往透明度差，隱

3、蔽性強(qiáng)，容易對(duì)別的國家實(shí)施差別待遇。 如果把關(guān)稅比作門檻的話，那么數(shù)量限制措施就可以比作圍墻 ，可以將貨物徹底擋在關(guān)外。8一、數(shù)量限制的非關(guān)稅壁壘直接限制(直接對(duì)進(jìn)口數(shù)量或金額加以限制)（一）進(jìn)口配額制（二）自動(dòng)出口配額制（三）進(jìn)口許可證制9（一）進(jìn)口配額制1.概念 一國政府對(duì)一定時(shí)期內(nèi)進(jìn)口商品的數(shù)量或金額，事先地一般地或個(gè)別地加以直接的限制。超過限額的商品不準(zhǔn)進(jìn)口，或?qū)ζ湔魇蘸芨叩年P(guān)稅。規(guī)定期限內(nèi)，配額內(nèi)的商品可以進(jìn)口，超過配額不準(zhǔn)進(jìn)口或征收很高關(guān)稅和懲罰才能進(jìn)口，如歐盟對(duì)我國的紡織品限制102、進(jìn)口配額制的基本類型（1）絕對(duì)配額（2）關(guān)稅配額自主配額（單邊配額）協(xié)議配額（雙邊配額）全球配額

4、國別配額全球性關(guān)稅配額國別關(guān)稅配額優(yōu)惠性關(guān)稅配額非優(yōu)惠性關(guān)稅配額一定時(shí)期內(nèi)對(duì)某些商品進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個(gè)最高數(shù)額，配額之外的產(chǎn)品禁止進(jìn)口（美國對(duì)我國的紡織品）11全球配額(Global Quotas)全球配額屬于世界范圍的絕對(duì)配額，對(duì)于來自任何國家或地區(qū)的商品一律適用。主管當(dāng)局按進(jìn)口商的申請(qǐng)先后或過去某一時(shí)期進(jìn)口實(shí)際額批給一定額度，直至配額發(fā)放完畢不限定國別和地區(qū)；對(duì)鄰近國家比較有利；難以貫徹國別政策12國別配額在總配額內(nèi)按國別或地區(qū)分配給固定的配額，超過規(guī)定的配額便不準(zhǔn)進(jìn)口。實(shí)行國別配額可以使進(jìn)口國根據(jù)它與有關(guān)國家或地區(qū)的政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系分配給不同的配額。進(jìn)口商必須提供原產(chǎn)地證明；國別配額不得

5、轉(zhuǎn)讓；進(jìn)口國利用配額給予特定國家優(yōu)惠和報(bào)復(fù)13國別配額自主配額自主配額又稱單邊配額，是由進(jìn)口國家完全自主的、單方面強(qiáng)制規(guī)定某種商品的配額，不需征求輸出國的同意。協(xié)議配額 協(xié)議配額又稱雙邊配額，是由進(jìn)口國和出口國政府或民間團(tuán)體之間協(xié)議確定的配額。通常不會(huì)引起出口方的反感和報(bào)復(fù)，較易執(zhí)行。參照該國去年進(jìn)口額按一定比例和國別地區(qū)確定配額；分配額度不一解決自主配額的爭(zhēng)議；政府協(xié)議訂立的需在進(jìn)口商或出口商中分配；民間協(xié)議的需得到政府許可14關(guān)稅配額對(duì)商品進(jìn)口的絕對(duì)數(shù)額不加限制，而對(duì)在規(guī)定配額以內(nèi)的進(jìn)口商品給予低稅、減稅或免稅待遇，對(duì)超過配額的進(jìn)口商品則征收較高的關(guān)稅。按商品的進(jìn)口來源，可分為全球性關(guān)稅配

6、額和國別關(guān)稅配額。 按征收關(guān)稅的目的可分為優(yōu)惠性關(guān)稅配額和非優(yōu)惠性關(guān)稅配額。對(duì)關(guān)稅配額內(nèi)的商品給予較大幅度的關(guān)稅減讓或免稅；超過配額的進(jìn)口商品征收原來的最惠國稅率，如歐盟普惠制中的關(guān)稅配額對(duì)關(guān)稅配額內(nèi)的商品給予低稅或免稅待遇；超過配額的進(jìn)口商品征收罰款15關(guān)稅配額與絕對(duì)配額不設(shè)最高限額，計(jì)劃額內(nèi)的商品享受優(yōu)惠關(guān)稅或免稅，超過計(jì)劃額度的征收較高關(guān)稅或懲罰規(guī)定最高限額，超過限額不準(zhǔn)進(jìn)口16（二) “自動(dòng)”出口配額制 出口國家或地區(qū)在進(jìn)口國的要求和壓力下，“自動(dòng)”規(guī)定某些商品對(duì)某國的出口限制，在規(guī)定的配額內(nèi)自行控制出口，超過配額即禁止出口。新貿(mào)易保護(hù)主義措施；非透明，隱蔽而靈活出口國直接限制出口政府

7、機(jī)構(gòu)規(guī)定配額并公布，出口商向有關(guān)機(jī)構(gòu)申領(lǐng)出口授權(quán)書和出口許可證；或由大的出口廠商或協(xié)會(huì)自動(dòng)控制17(二） “自動(dòng)”出口配額制其條款和內(nèi)容主要包括：1. 規(guī)定在協(xié)定有效期內(nèi)第一年度的出口額和其它各年度的增長(zhǎng)率，即規(guī)定配額水平。2. “自動(dòng)”限制出口的商品分類。18（二）“自動(dòng)”出口配額制其條款和內(nèi)容主要包括：3. 協(xié)調(diào)各種自限商品限額相互融通使用的權(quán)限。4 . 保護(hù)條款，即進(jìn)口國有權(quán)通過一定程序，限制或停止某種造成“市場(chǎng)混亂”的商品進(jìn)口。5 . 出口管理規(guī)定6 . 協(xié)定期限19“自動(dòng)”出口配額制種類協(xié)議出口配額制非協(xié)議出口配額制出口國和進(jìn)口國通關(guān)談判或國際協(xié)議達(dá)成（協(xié)議進(jìn)口配額）出口國在進(jìn)口國壓

8、力下一定時(shí)期內(nèi)自動(dòng)限制某商品出口數(shù)量或金額；無國際協(xié)定的約束20（三）進(jìn)口許可證制1、概念 進(jìn)口國規(guī)定某些商品的進(jìn)口必須事先申領(lǐng)許可證，沒有許可證海關(guān)不予進(jìn)口的制度。212、進(jìn)口許可證制的類別根據(jù)進(jìn)口許可證與進(jìn)口配額的關(guān)系分：有定額的進(jìn)口許可證無定額的進(jìn)口許可證政府有關(guān)部門預(yù)先規(guī)定商品配額，在配額限度內(nèi)根據(jù)進(jìn)口商申請(qǐng)對(duì)每筆進(jìn)口貨物發(fā)給進(jìn)口商許可證政府有關(guān)部門不預(yù)先規(guī)定商品配額，頒發(fā)進(jìn)口許可證只在個(gè)別考慮的基礎(chǔ)上；無公開統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)；限制貿(mào)易進(jìn)口222、進(jìn)口許可證制的類別根據(jù)進(jìn)口商品有無限制分：公開一般許可證（自動(dòng)進(jìn)口許可證）特種進(jìn)口許可證（非自動(dòng)進(jìn)口許可證）公開個(gè)別許可證對(duì)進(jìn)口管制最松，無國別或地

9、區(qū)限制；凡在許可范圍內(nèi)的商品，進(jìn)口商填寫公開一般許可證后，即可進(jìn)口對(duì)進(jìn)口管制最嚴(yán)，對(duì)國別或地區(qū)進(jìn)行限制；必須經(jīng)過政府機(jī)構(gòu)逐筆審批在前兩種許可證之間；進(jìn)口國有關(guān)機(jī)構(gòu)頒發(fā)；政府可隨時(shí)宣布無效23直接限制性非關(guān)稅壁壘的前景加入世貿(mào)組織時(shí)仍可能保留一定的數(shù)量限制措施，只是通常有嚴(yán)格的限定。在WTO成員方的壓力下，某一成員方可能會(huì)逐漸放棄數(shù)量限制，而常采用其他措施。 24直接限制性非關(guān)稅壁壘的前景3. 關(guān)貿(mào)總協(xié)定下的各項(xiàng)“例外”在世貿(mào)組織體制內(nèi)依舊保存著，在各種名義下發(fā)起的對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量限制還會(huì)不斷出現(xiàn)?？梢哉f，在可預(yù)見的未來的一段時(shí)期內(nèi)，數(shù)量限制這種圍墻還不能徹底拆除。 25我國入世在農(nóng)業(yè)方面的承諾

10、：第一，關(guān)稅減讓。到2009年平均稅率降低到15.2%。第二，關(guān)稅配額。對(duì)小麥、大米、玉米、棉花、植物油、食糖、羊毛、天然橡膠等重要農(nóng)產(chǎn)品實(shí)行關(guān)稅配額管理。第三，出口補(bǔ)貼。取消農(nóng)產(chǎn)品的出口補(bǔ)貼。26我國入世在農(nóng)業(yè)方面的承諾：第四，國內(nèi)支持。農(nóng)業(yè)協(xié)議的“微量允許”中，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格補(bǔ)貼、投資補(bǔ)貼和投入品補(bǔ)貼最高可以達(dá)到農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)值的8.5%。第五，農(nóng)業(yè)的服務(wù)領(lǐng)域。27 案例：為何關(guān)稅下調(diào)而車價(jià)未降2002 年1月1日，中國政府將進(jìn)口汽車的關(guān)稅從2001 年的80降為43，關(guān)稅大幅下調(diào)后，許多等待買進(jìn)口車的消費(fèi)者期待進(jìn)口車的價(jià)格大幅下調(diào)，半年時(shí)間過去了，進(jìn)口車價(jià)格并未按預(yù)期大幅下調(diào)。進(jìn)口車市場(chǎng)上傳來的不

11、是價(jià)格下降的消息，卻充斥著汽車進(jìn)口許可證價(jià)格大幅上漲的傳言。28 案例：為何關(guān)稅下調(diào)而車價(jià)未降中國對(duì)進(jìn)口汽車實(shí)行關(guān)稅加配額和進(jìn)口許可證多重管理。進(jìn)口汽車不僅要交關(guān)稅，還須有進(jìn)口許可證。這種雙重貿(mào)易限制政策，目的在于限制汽車進(jìn)口，保護(hù)國內(nèi)汽車生產(chǎn)商。29 案例：為何關(guān)稅下調(diào)而車價(jià)未降2002 年中國進(jìn)口汽車及汽車零部件的配額總和為80億美元，比2001 年僅增加15。為了保護(hù)國內(nèi)汽車制造商，中國不可能大幅增加進(jìn)口整車的配額。幾乎每一輛國產(chǎn)車上都有進(jìn)口的配件，大幅增加進(jìn)口整車的配額，勢(shì)必影響汽車零部件的進(jìn)口配額，從而約束國內(nèi)汽車制造商的發(fā)展。30 案例：為何關(guān)稅下調(diào)而車價(jià)未降另一方面，國內(nèi)消費(fèi)者對(duì)

12、進(jìn)口車的強(qiáng)勁需求，很容易消化掉小幅增加的配額。1993進(jìn)口約22萬輛小轎車，當(dāng)時(shí)進(jìn)口車關(guān)稅約為150；2000 年進(jìn)口車關(guān)稅約為100，但在配額限制下，中國進(jìn)口的整車，包括小轎車、卡車和巴士在內(nèi)，僅3.7萬輛。國內(nèi)對(duì)整車的進(jìn)口需求和配額之間有嚴(yán)重不平衡。31 案例：紡織品全球配額取消紡織品配額制度本是在2005年就被束之高閣的貿(mào)易保護(hù)主義作法。根據(jù)烏拉圭回合紡織品和服裝協(xié)議，全球紡織品和服裝貿(mào)易從2005年1月1日起正式結(jié)束長(zhǎng)達(dá)數(shù)十年的紡織品配額體制。32 案例：紡織品全球配額取消但是配額制的取消卻一度帶來了歐洲市場(chǎng)的混亂。2005年配額制取消后，中國向歐洲輸出廉價(jià)紡織品的激增引發(fā)了中歐雙方的

13、“胸衣戰(zhàn)”，為了化解貿(mào)易爭(zhēng)議，中歐達(dá)成協(xié)議，中國自動(dòng)減少對(duì)歐盟的紡織品出口量，對(duì)中國十種紡織品合理確定基數(shù)，并按一定的增長(zhǎng)率確定中方對(duì)歐出口數(shù)量。這十種紡織品包括面布、T恤衫、套頭衫、男式褲子、女士襯衫、床單、女連衣裙、胸衣、桌布、亞麻紗。33 案例：紡織品全球配額取消 根據(jù)WTO特別保護(hù)條款，這種配額可延長(zhǎng)一年，雖然法國也極力主張延長(zhǎng)配額制，不過歐盟委員會(huì)最后還是拒絕了輸歐紡織品配額延長(zhǎng)一年的要求，因?yàn)槔^續(xù)采取配額制不僅會(huì)使中歐雙方從事紡織品零售和進(jìn)口的企業(yè)蒙受損失，而且那些受歐洲保護(hù)的紡織品行業(yè)也將仍然缺乏競(jìng)爭(zhēng)力。 2007年6月12日商務(wù)部和歐盟貿(mào)易委員會(huì)在布魯塞爾召開的第22屆中歐經(jīng)貿(mào)

14、混委會(huì)中，恪守2005年簽署的中歐紡織品貿(mào)易諒解備忘錄、按期取消輸歐紡織品配額即已成為中歐雙方達(dá)成的一項(xiàng)共識(shí)。34 案例：紡織品全球配額取消雖說沒有配額制的束縛，但是輸歐紡織品仍然受到WTO特保條款的限制，根據(jù)特保條款，歐盟可在認(rèn)為歐盟產(chǎn)業(yè)遭到?jīng)_擊后，向WTO申請(qǐng)對(duì)中國出口到歐盟的紡織品申請(qǐng)?zhí)乇Ｕ{(diào)查，同時(shí)，反傾銷措施和反補(bǔ)貼措施手段亦可用來達(dá)到限制中國產(chǎn)品出口的目的。2005年配額制剛一取消就出現(xiàn)的混亂局面至今仍讓歐盟耿耿于懷。為了向紡織品自由貿(mào)易平穩(wěn)過渡，防止配額制突然放開可能造成的市場(chǎng)失控，歐盟建議采取“雙重許可監(jiān)督制度”密切監(jiān)督中國批準(zhǔn)的出口許可以及歐盟批準(zhǔn)的進(jìn)口許可，追蹤實(shí)際貿(mào)易量。置

15、于“雙重監(jiān)督制”監(jiān)控下的紡織品涵蓋了之前受配額限制的十種紡織品中的八種，比如T恤衫、套頭衫、男式褲子以及胸衣等。 歐洲紡織品零售商和中國紡織品出口企業(yè)認(rèn)為這種“雙重許可監(jiān)督制度”會(huì)造成手續(xù)繁瑣、官僚主義盛行，但是卻認(rèn)為這是好于配額制的次優(yōu)選擇。35二、政府參與的非關(guān)稅壁壘（一）進(jìn)口和出口的國家壟斷國家對(duì)某些商品的進(jìn)出口規(guī)定由國家政府機(jī)構(gòu)直接經(jīng)營或其授權(quán)的壟斷機(jī)構(gòu)經(jīng)營。主要商品:煙和酒農(nóng)產(chǎn)品武器石油國內(nèi)農(nóng)業(yè)政策的一部分，如美國農(nóng)產(chǎn)品信貸公司（高價(jià)收購國內(nèi)剩余農(nóng)產(chǎn)品，低價(jià)出口傾銷）36（二）歧視性政府采購政府通過法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在進(jìn)行采購時(shí)要優(yōu)先購買本國產(chǎn)品，只有在特殊情況下才能向國外購買，從而

16、對(duì)國外產(chǎn)品形成歧視和限制。如美國制定的購買美國貨法規(guī)定，如美國商品價(jià)格不高于同類進(jìn)口商品價(jià)格的6，政府機(jī)構(gòu)都應(yīng)購買本國產(chǎn)品。37（三）最低限價(jià)與禁止出口最低限價(jià)：政府規(guī)定某種商品最低價(jià)格，進(jìn)口價(jià)格低于限價(jià)的，征收附加稅或禁止進(jìn)口。禁止出口：一國感到進(jìn)口數(shù)量與價(jià)格限制不足以解決國內(nèi)市場(chǎng)受到的沖擊，直接限制進(jìn)口。（極端措施）最低限價(jià)根據(jù)某一商品在最高生產(chǎn)水平條件下生產(chǎn)出的產(chǎn)品而定。 20世紀(jì)70年代，美國為了抵制歐洲和日本等的低價(jià)鋼材和鋼制品進(jìn)口，對(duì)這些產(chǎn)品進(jìn)口實(shí)行所謂“啟動(dòng)價(jià)格制”38三、金融的非關(guān)稅壁壘（一）外匯管制1. 含義 一國政府通過法令對(duì)國際結(jié)算和外匯買賣實(shí)行限制以達(dá)到控制商品進(jìn)口的一

17、種制度。平衡國際收支和維持本國匯價(jià)外匯是國際貿(mào)易的媒介國家的專門機(jī)構(gòu)或銀行管理外匯，禁止外匯自由買賣，通過確定官定匯價(jià)，集中外匯收入和控制外匯供應(yīng)量控制進(jìn)口出口商將外匯所得官價(jià)賣給管理機(jī)構(gòu)，進(jìn)口商向其申請(qǐng)外匯用于付款39外匯管制2. 類型數(shù)量性外匯管制成本性外匯管制（復(fù)匯率制度）混合性外匯管制40數(shù)量性外匯管制 指國家外匯管理機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣的數(shù)量直接進(jìn)行限制和分配，旨在達(dá)到限制進(jìn)口商品品種、數(shù)量和國別的目的。成本性外匯管制（復(fù)匯率制度） 指國家外匯管理機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣實(shí)行復(fù)匯率制度，利用外匯買賣成本的差異，直接影響不同商品的進(jìn)出口。進(jìn)口商品需取得進(jìn)口許可證才能得到所需外匯一國貨幣的對(duì)外匯率不止一

18、個(gè)，而是兩個(gè)以上的匯率41成本性外匯管制（復(fù)匯率制度）（1981年至1984年，中國開始了改革開放的初始階段，在匯率制度安排上，人民幣罕見地實(shí)行了復(fù)匯率制度，在官方公布的匯率之外，還實(shí)行了貿(mào)易內(nèi)部結(jié)算價(jià)格。官方匯率為1美元兌換15人民幣，貿(mào)易內(nèi)部結(jié)算匯率為1美元兌換28人民幣 ）限制和鼓勵(lì)進(jìn)口和出口42混合性外匯管制 同時(shí)采用數(shù)量和成本性的外匯管制，對(duì)外匯實(shí)行更為嚴(yán)格的控制，以限制商品的進(jìn)出口。43案例中國出口企業(yè)X公司于2006年向委內(nèi)瑞拉某大型電信運(yùn)營商C公司出口10000臺(tái)手機(jī)，價(jià)值200余萬美元。由于委內(nèi)瑞拉外匯管理制度較為嚴(yán)格、復(fù)雜，為了獲得支付貨款所需的外匯，C公司隨即向委內(nèi)瑞拉外

19、匯管理委員會(huì)（CADIVI）提出美元購匯申請(qǐng)，并取得相應(yīng)的許可AAD（Autorizacin para la Adquisicin deDivisas）。2006年底，C公司根據(jù)已取得的購匯許可AAD，申請(qǐng)以美元支付到期貨款時(shí)，恰逢委內(nèi)瑞拉政府對(duì)C公司實(shí)行國有化，CADIVI以C企業(yè)需要審計(jì)為由，拒絕了C公司的購匯請(qǐng)求。由于投保了出口信用保險(xiǎn)，X公司遂委托中國出口信用保險(xiǎn)公司（中國信保）代為追討欠款。44該國的進(jìn)口企業(yè)首先要在CADIVI官方網(wǎng)站上注冊(cè)，進(jìn)行外匯管理體系用戶登記（RUSAD），下載并填寫提交有關(guān)的申請(qǐng)表，CADIVI審核通過后將會(huì)在其網(wǎng)站上公布通過審批的AAD號(hào)，并將所需外匯金

20、額在其賬戶中單獨(dú)劃出，以備貿(mào)易用匯需要。在拿到AAD以后，委內(nèi)瑞拉進(jìn)口商才能夠開立信用證以及接受海外出運(yùn)。在清關(guān)以后，還需要將拿到的有關(guān)單據(jù)，交給CADIVI進(jìn)行進(jìn)一步的核查，審查通過后，公示ALD（Autorizacin de Liquidacin de Divisas）號(hào)，即將賬戶上的美元實(shí)際劃給進(jìn)口企業(yè)。最后進(jìn)口企業(yè)再向委內(nèi)瑞拉中央銀行索購?fù)鈪R，用于實(shí)際支付。委內(nèi)瑞拉政府相關(guān)規(guī)定顯示，用匯許可在被批準(zhǔn)之日起120個(gè)自然日內(nèi)有效，而且外匯將優(yōu)先用于食品、日用品等生活必需品的支付，其他商品的進(jìn)口用匯將不享有優(yōu)先權(quán)，審批手續(xù)也更為嚴(yán)格。根據(jù)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，從開始申請(qǐng)到撥付外匯大約需要4個(gè)月的時(shí)間。而

21、且委內(nèi)瑞拉實(shí)行復(fù)匯率制，美元與強(qiáng)勢(shì)玻利瓦爾（委內(nèi)瑞拉自2008年起開始流通的新貨幣）的官方比價(jià)為1：2.15，市場(chǎng)比價(jià)約為1：5.6。45本案中，出口企業(yè)X積極向中國信保提供了中間商、買方的詳細(xì)信息，而中國信保也正是通過中間商敦促委內(nèi)瑞拉的C企業(yè)完成外匯申購，最終成功追回全部欠款。由于中國信保具有豐富的海外債務(wù)追討經(jīng)驗(yàn)，在追討過程中能夠動(dòng)員多方力量，對(duì)進(jìn)口商適當(dāng)施壓，敦促其盡早解決對(duì)外付匯問題。46阿根廷阿根廷規(guī)定所有進(jìn)口產(chǎn)品均可通過預(yù)先支付完成，任何產(chǎn)品應(yīng)在預(yù)先支付后360日內(nèi)出具產(chǎn)品國內(nèi)銷售證明。如未在期限內(nèi)在國內(nèi)銷售，應(yīng)將預(yù)付款額或未在國內(nèi)銷售的產(chǎn)品所用額度進(jìn)行結(jié)算，匯率小于預(yù)付款日的參

22、考匯率。允許在國內(nèi)銷售期限平行時(shí)間內(nèi)進(jìn)行進(jìn)口預(yù)先償付債務(wù)。而對(duì)于向國外服務(wù)貿(mào)易提供者付款（如運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)、技術(shù)服務(wù)、酬勞等）則不存在任何限制。47俄羅斯1998年金融危機(jī)以后，俄進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)進(jìn)口貿(mào)易的管理，禁止以商業(yè)信貸和預(yù)付款的方式將資金匯出境外，只有在得到商品已進(jìn)入海關(guān)監(jiān)管區(qū)的通知后或進(jìn)口商開立信用證的情況下，銀行方可進(jìn)行支付。1999年初，俄央行規(guī)定，俄進(jìn)口商在向國外預(yù)付進(jìn)口貨款時(shí)，必須在負(fù)責(zé)匯付的銀行存上等同于貨款的盧布款，待其提交貨單證后，方可被退還盧布款。2001年1月，俄開始實(shí)施對(duì)進(jìn)口商支付外匯實(shí)行監(jiān)督的制度，擴(kuò)大了對(duì)在進(jìn)口活動(dòng)中使用外匯的監(jiān)督范圍，不僅可以監(jiān)督支付外匯的出口合同

23、，而且可以監(jiān)督以盧布和票據(jù)進(jìn)行結(jié)算的各種出口合同，俄政府正在計(jì)劃將外匯監(jiān)督擴(kuò)大到轉(zhuǎn)口業(yè)務(wù)和臨時(shí)進(jìn)口業(yè)務(wù)。48中國1979年以前，我國實(shí)行高度集中的外匯管理體制。外匯收支實(shí)行全面的計(jì)劃管理。外匯由國家計(jì)劃委員會(huì)統(tǒng)一平衡和分配使用，統(tǒng)收統(tǒng)支，以收定支，基本平衡，略有節(jié)余。一切外匯收入必須繳售給國家，需用外匯由國家按計(jì)劃分配。國家的外匯資金和外匯業(yè)務(wù)由中國銀行統(tǒng)一經(jīng)營。人民幣匯率作為計(jì)劃核算標(biāo)準(zhǔn)，由國家規(guī)定。1979年后，適應(yīng)改革開放的需要，我國開始改革外匯管理體制。成立了專門管理全國外匯的專職政府機(jī)構(gòu)國家外匯管理局，并先后實(shí)行外匯留成辦法、建立外匯調(diào)劑市場(chǎng)、允許更多的金融機(jī)構(gòu)辦理外匯業(yè)務(wù)、開辦居民

24、外匯存款等。49中國1993年11月，國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定提出了“改革外匯管理體制，建立以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的有管理的浮動(dòng)匯率制度和統(tǒng)一規(guī)范的外匯市場(chǎng)，逐步使人民幣成為可兌換貨幣”的目標(biāo)。1993年12月28日，中國人民銀行據(jù)此發(fā)布了關(guān)于進(jìn)一步改革外匯管理體制的公告，市場(chǎng)取向的中國外匯管理改革全面啟動(dòng)：（）取消外匯留成和上繳，實(shí)行銀行結(jié)售匯制度；（2）取消外匯調(diào)劑市場(chǎng)，建立銀行間外匯交易市場(chǎng)；（）匯率并軌，實(shí)行單一匯率制；（）放寬購匯條件。1996年月日，國務(wù)院發(fā)布了中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例，條例規(guī)定從當(dāng)年月日起，取消若干對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目中的非貿(mào)易非經(jīng)營性交易的匯兌限制。1996年月日，國家外

25、匯管理局發(fā)布了境內(nèi)居民因私兌換外匯辦法，消除了對(duì)因私用匯的匯兌限制。1996年月日，中國人民銀行頒布了結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定，同時(shí)宣布將消除經(jīng)常項(xiàng)目下的少量匯兌限制。50中國我國目前的外匯監(jiān)管框架是“嚴(yán)格區(qū)分資本項(xiàng)目和經(jīng)常項(xiàng)目，逐步放松對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目的審批，對(duì)資本項(xiàng)目下的結(jié)售匯仍實(shí)行嚴(yán)格管理?！敝饕w現(xiàn)在進(jìn)出口收付匯核銷系統(tǒng)、資本項(xiàng)目事先審批制、對(duì)銀行的結(jié)售匯和外匯業(yè)務(wù)執(zhí)法監(jiān)督、外匯（債）統(tǒng)計(jì)（監(jiān)測(cè)）系統(tǒng)和國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)監(jiān)管系統(tǒng)等五個(gè)方面。51中國1953年-1972年 ： 中國的經(jīng)濟(jì)狀況波動(dòng)很大，但是人民幣匯率制度卻是比較簡(jiǎn)單的。當(dāng)時(shí)因?yàn)槊绹鴮?duì)中國實(shí)行經(jīng)濟(jì)封鎖，政府實(shí)行了人民幣盯住英鎊的匯率

26、制度。由于當(dāng)時(shí)中國與一些社會(huì)主義國家的經(jīng)貿(mào)關(guān)系比較重要，人民幣還實(shí)行了盯住盧布的匯率政策。 1973年-1980年： 中國的社會(huì)狀況發(fā)生了很大變化，然而人民幣匯率卻保持堅(jiān)挺。當(dāng)時(shí)國際上有兩大重要事件，一個(gè)是布累頓森林體系瓦解，一個(gè)是尼克松訪華。前者使國際上主要貨幣的固定盯住美元的匯率安排結(jié)束了，后者部分打開了中國封閉的國際環(huán)境。相應(yīng)地，人民幣匯率也作了改變，改成盯住一攬子貨幣。 52中國1981年-1984年： 中國開始了改革開放的初始階段，在匯率制度安排上，人民幣罕見地實(shí)行了復(fù)匯率制度，在官方公布的匯率之外，還實(shí)行了貿(mào)易內(nèi)部結(jié)算價(jià)格。官方匯率為1美元兌換1.5人民幣，貿(mào)易內(nèi)部結(jié)算匯率為1美元

27、兌換2.8人民幣。1985年-1993年： 外匯管理制度實(shí)行了改革，政府允許企業(yè)創(chuàng)匯可以按比例留成，多余外匯可以到官辦的外匯調(diào)劑市場(chǎng)交易，因而在官方公布的匯率之外，又產(chǎn)生了人民幣調(diào)劑匯率。人民幣公布匯率和調(diào)劑匯率在這期間都不斷地下調(diào)。這期間實(shí)際上也是復(fù)匯率制度。 53中國1994年-至今： 中國對(duì)外匯管理體制進(jìn)行了重大改革，確立了實(shí)現(xiàn)人民幣完全可兌換的最終目標(biāo)。首先在繼續(xù)對(duì)外匯資本項(xiàng)目實(shí)行嚴(yán)格管制的同時(shí)，實(shí)行經(jīng)常項(xiàng)目有條件的可兌換。1996年，中國接受國際基金組織第八條款，實(shí)現(xiàn)經(jīng)常項(xiàng)目的完全可兌換。自1997年后，人民幣匯率基本上在8.27位置不動(dòng)。從2005年7月21日起中國開始實(shí)行浮動(dòng)匯率

28、制度。54（二）進(jìn)口押金制又稱進(jìn)口存款制，進(jìn)口商在進(jìn)口商品，必須預(yù)先按進(jìn)口金額的一定比率和規(guī)定的時(shí)間，在國家指定的銀行無息存入一筆資金，才能進(jìn)口。 這樣就增加了進(jìn)口商的資金負(fù)擔(dān)，影響了資金的流轉(zhuǎn)，從而起到了限制進(jìn)口的目的。例如意大利從74年多75年眾多商品的限制，無息凍結(jié)半年進(jìn)口貨物價(jià)格的一半現(xiàn)款作為押金（相當(dāng)于5進(jìn)口附加稅）55三、稅收的非關(guān)稅壁壘（一）國內(nèi)稅對(duì)進(jìn)口商品征收國內(nèi)稅的方法來限制進(jìn)口更靈活，便于偽裝國內(nèi)稅：銷售稅、消費(fèi)稅和增值稅本國政府機(jī)構(gòu)對(duì)進(jìn)口商品征收與國內(nèi)商品同樣的國內(nèi)稅，使其與國內(nèi)商品在市場(chǎng)上地位相當(dāng)56（二）海關(guān)估價(jià)海關(guān)故意提高某些進(jìn)口商品的海關(guān)估價(jià)，以增加進(jìn)口商的關(guān)稅負(fù)

29、擔(dān)。典型的運(yùn)用美國售價(jià)制：美國對(duì)某些化學(xué)制品、鞋類制品和食品等國內(nèi)價(jià)格較高、進(jìn)口數(shù)量較大的商品海關(guān)估價(jià)不是以實(shí)際成交的價(jià)格為完稅價(jià)格而以美國國內(nèi)批發(fā)價(jià)為完稅價(jià)格。同一商品按不同價(jià)格征稅（國內(nèi)較高售價(jià)）57（三）煩瑣的通關(guān)手續(xù)海關(guān)故意提高進(jìn)口手續(xù)的煩瑣度典型的運(yùn)用：文件單據(jù)復(fù)雜化；特殊單據(jù)的要求；推遲結(jié)關(guān)，征收手續(xù)費(fèi)等等58五、技術(shù)、安全、環(huán)保等非關(guān)稅壁壘（一）技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)（二）安全標(biāo)準(zhǔn)（三）衛(wèi)生檢疫規(guī)定（四）商品包裝和標(biāo)簽的規(guī)定針對(duì)某些國家苛刻的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，如法國限制英國用紅霉素染色的糖果進(jìn)口針對(duì)消費(fèi)者安全，如美國對(duì)進(jìn)口玩具的規(guī)定復(fù)雜的和變動(dòng)性的檢疫規(guī)定，主要用于農(nóng)副產(chǎn)品和其制成品，如日本對(duì)茶葉農(nóng)藥

30、殘留物的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格規(guī)定包裝材料和標(biāo)簽內(nèi)容，如美國對(duì)進(jìn)口食品的規(guī)定59技術(shù)非關(guān)稅壁壘1、概念 貨物進(jìn)口國家通過頒布法律、法令、條例、規(guī)定、建立技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、認(rèn)證制度、檢驗(yàn)檢疫制度等方式，對(duì)外國進(jìn)口商品制定苛刻繁瑣超越公認(rèn)合理要求的各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，從而提高進(jìn)口產(chǎn)品要求，增加進(jìn)口難度，最終達(dá)到限制進(jìn)口的目的。602. 技術(shù)性貿(mào)易壁壘的分類目前有三種方法分類：第一種：根據(jù)WTO技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議分： 技術(shù)法規(guī)（強(qiáng)制執(zhí)行的） 標(biāo)準(zhǔn)（非強(qiáng)制執(zhí)行的） 合格評(píng)定程序（確定是否滿足技術(shù)法規(guī)或標(biāo)準(zhǔn) ）612. 技術(shù)性貿(mào)易壁壘的分類目前有三種方法分類：第二種：按形成技術(shù)壁壘的科技手段分： 差異技術(shù)壁壘 創(chuàng)新技術(shù)壁壘：利用明顯的

31、領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)，獲得壟斷競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。62第三種：傳統(tǒng)的按內(nèi)容體系分 技術(shù)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)工業(yè)制成品 衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)副產(chǎn)品及其制成品 商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定范圍廣 信息技術(shù)壁壘633. 技術(shù)性貿(mào)易壁壘的主要特點(diǎn)（1）名義上的合理性。技術(shù)法規(guī)，標(biāo)準(zhǔn)的制定一般是為了保護(hù)國家安全及消費(fèi)者利益。（2）形式上的合法性。技術(shù)法規(guī)，標(biāo)準(zhǔn)主要是由政府部門或權(quán)威機(jī)構(gòu)制定或頒布的，具有合法性。643. 技術(shù)性貿(mào)易壁壘的主要特點(diǎn)（3）內(nèi)容上的復(fù)雜性。技術(shù)法規(guī)，標(biāo)準(zhǔn)涉及范圍廣泛，技術(shù)規(guī)定及檢驗(yàn)程序又十分復(fù)雜。（4）使用上的靈活性。技術(shù)的進(jìn)步發(fā)展和技術(shù)壁壘的多樣性，為靈活運(yùn)用技術(shù)壁壘提供了條件。654. 技術(shù)性貿(mào)易壁壘應(yīng)遵循的規(guī)則： 非歧

32、視原則 透明度原則 必要性原則 貿(mào)易影響最小原則 協(xié)調(diào)原則 對(duì)發(fā)展中成員的特殊和差別待遇原則665. 技術(shù)性貿(mào)易壁壘盛行的原因？ 70年代：10-30%；90年代：30-50%（1） 關(guān)稅的大幅度削減及傳統(tǒng)數(shù)量限制措施被抑制；（2） 發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家科技水平的差異導(dǎo)致技術(shù)性貿(mào)易壁壘的強(qiáng)化；675. 技術(shù)性貿(mào)易壁壘盛行的原因？ （3） 消費(fèi)觀念和保護(hù)意識(shí)的增強(qiáng)促使技術(shù)性貿(mào)易壁壘“合法”存在；（美國UL標(biāo)準(zhǔn)、歐盟ISO9000系列認(rèn)證、加拿大CSA認(rèn)證等）（4）世貿(mào)組織某些協(xié)議中的例外規(guī)定給技術(shù)性貿(mào)易壁壘的設(shè)置大開方便之門。68例：歐盟2004年8月13日實(shí)施的報(bào)廢電子電氣設(shè)備指令、關(guān)于在電氣

33、電子設(shè)備中限制使用某些有害物質(zhì)指令。兩項(xiàng)指令規(guī)定了十類產(chǎn)品的電壓新標(biāo)準(zhǔn)，并禁止銷售含鉛、汞、鎘等六種有害物質(zhì)的電器電子產(chǎn)品，同時(shí)還要求生產(chǎn)者必須承擔(dān)報(bào)廢產(chǎn)品的回收處理費(fèi)用。69例：歐盟頒布并實(shí)施的未來化學(xué)品政策戰(zhàn)略白皮書和關(guān)于化學(xué)品的注冊(cè)、評(píng)估、許可辦法(REACH)，預(yù)示著占浙江省出口總額 33.8% 的紡織品、服裝及相關(guān)產(chǎn)品出口必需進(jìn)行注冊(cè)、評(píng)估和檢測(cè)。相關(guān)企業(yè)也必須按照歐盟的有關(guān)要求對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行附加實(shí)驗(yàn)，并承擔(dān)產(chǎn)品的安全性責(zé)任。70案例：2005年10月31日，英國貿(mào)易與工業(yè)部消費(fèi)者保護(hù)局向歐盟通報(bào)，原產(chǎn)于中國的牙刷質(zhì)量不過關(guān)，不符合有關(guān)安全標(biāo)準(zhǔn)。檢測(cè)結(jié)果標(biāo)明，透明塑料制成的牙刷頭接觸到牙

34、膏中通常含有的薄荷油就會(huì)出現(xiàn)張力裂紋。如果牙刷頭斷裂，牙刷毛就會(huì)脫落，誤吞牙刷毛有窒息的危險(xiǎn)。在英國曾發(fā)生幾起牙刷頭斷裂的事故。為保護(hù)消費(fèi)者的安全，英國和愛爾蘭已從去年10月24日起禁止銷售該產(chǎn)品，并要求貿(mào)易商采取召回行動(dòng)。歐委會(huì)據(jù)此在歐盟范圍內(nèi)對(duì)該產(chǎn)品發(fā)出消費(fèi)者警告。2006年4月20日，英國貿(mào)工部向歐盟通報(bào)，原產(chǎn)于中國的玩具-多色發(fā)嬰兒奶嘴不符合有關(guān)安全標(biāo)準(zhǔn)。檢測(cè)結(jié)果表明，玩具奶瓶的部件可能脫落，嬰兒有被窒息的危險(xiǎn)。為保護(hù)消費(fèi)者的安全，英國已在全國范圍禁止銷售該產(chǎn)品，并要求銷售商采取召回行動(dòng)。歐委會(huì)據(jù)此在歐盟范圍內(nèi)對(duì)該產(chǎn)品發(fā)出消費(fèi)者警告。71案例：2006年5月起，日本正式施行食品中殘留農(nóng)

35、業(yè)化學(xué)品肯定列表制度最終草案，該草案明確設(shè)定了進(jìn)口食品、農(nóng)產(chǎn)品中可能出現(xiàn)的734種農(nóng)藥、獸藥和飼料添加劑的近5萬個(gè)暫定標(biāo)準(zhǔn)，大幅抬高了進(jìn)口農(nóng)產(chǎn)品、食品的準(zhǔn)入門檻。目前全球約有700種農(nóng)藥，即便是擁有先進(jìn)設(shè)備和檢測(cè)人員的日本橫濱進(jìn)口食品檢疫檢查中心也只有檢測(cè)其中200種農(nóng)藥的能力。即使這200種農(nóng)藥的檢測(cè)，也因化驗(yàn)數(shù)據(jù)收集和管理工作量大、設(shè)備和人手嚴(yán)重不足而影響工作進(jìn)度?？隙斜碇贫纫?guī)定每種食品、農(nóng)產(chǎn)品涉及的殘留限量標(biāo)準(zhǔn)平均為200項(xiàng)，有的甚至超過400項(xiàng)。按照肯定列表的標(biāo)準(zhǔn)，吃一棵菜要檢測(cè)200個(gè)項(xiàng)目。因此到目前為止，日本的肯定列表制度被認(rèn)為是最為嚴(yán)苛的檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)。殘留控制和農(nóng)藥檢測(cè)所發(fā)生的費(fèi)用

36、將使我國輸日產(chǎn)品的成本大幅增加。72 非關(guān)稅壁壘新趨勢(shì)A 綠色壁壘B 社會(huì)責(zé)任壁壘C 知識(shí)產(chǎn)權(quán)壁壘73A 綠色壁壘1、概念在國際貿(mào)易活動(dòng)中，一國以保護(hù)環(huán)境為由而制定的一系列環(huán)境貿(mào)易措施，使得外國產(chǎn)品無法進(jìn)口或進(jìn)口時(shí)受到一定限制，從而達(dá)到保護(hù)本國產(chǎn)品和市場(chǎng)的目的。742、綠色貿(mào)易壁壘的主要形式環(huán)境許可證制度禁止進(jìn)口與環(huán)境貿(mào)易制裁綠色補(bǔ)貼制度繁雜苛刻的環(huán)保技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)752、綠色貿(mào)易壁壘的主要形式各類多增設(shè)的產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)苛刻的綠色檢驗(yàn)檢疫措施綠色包裝和標(biāo)簽制度綠色環(huán)境標(biāo)志和認(rèn)證制度76 3 、綠色壁壘的特征1)名義上的合理性保護(hù)生態(tài)、可持續(xù)發(fā)展2)形式上的合法性：采用GATT的“一般例外條款”作保護(hù)傘

37、77 3 、綠色壁壘的特征2) 為保障人民、動(dòng)物、植物的生命或健康的措施;與國內(nèi)限制生產(chǎn)與消費(fèi)的措施相結(jié)合，為有效保護(hù)可能用竭的自然資源的有關(guān)措施78 3 、綠色壁壘的特征3)保護(hù)內(nèi)容具廣泛性4)保護(hù)技術(shù)上的歧視性：以發(fā)達(dá)國環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)來要求發(fā)展中國家。79 3、綠色壁壘的特征5)保護(hù)方法的巧妙性和隱蔽性：隱蔽于具體的貿(mào)易法規(guī)、國際公約的執(zhí)行過程中，例如：1991年美國根據(jù)國際海豚保護(hù)法對(duì)金槍魚實(shí)行制裁。 80為什么具備巧妙性和隱蔽性？綠色壁壘從表面上看一視同仁，不存在配額問題，也沒具體到哪國都是高科技基礎(chǔ)上的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)展中國家難以作出判斷把貿(mào)易保護(hù)的視線轉(zhuǎn)移到人類健康保護(hù)上814、國際綠色貿(mào)易

38、壁壘的規(guī)范與抑制（一）環(huán)境保護(hù)國際公約1)保護(hù)臭氧層的國際公約2)保護(hù)野生動(dòng)植物的國際公約3)生物安全多邊框架規(guī)則824、國際綠色貿(mào)易壁壘的規(guī)范與抑制 （一）環(huán)境保護(hù)國際公約4)控制危險(xiǎn)廢物越境轉(zhuǎn)移的國際規(guī)定5)聯(lián)合國氣候變化框架公約另有：環(huán)境管理國際標(biāo)準(zhǔn)ISO14000834、國際綠色貿(mào)易壁壘的規(guī)范與抑制 （二）實(shí)施衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施協(xié)議 該協(xié)議與技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議有一定的聯(lián)系，但適用范圍不同。前者適用于食品、動(dòng)物衛(wèi)生和植物衛(wèi)生三領(lǐng)域，后者范圍更廣泛。84例：目前國際上已簽訂了150多個(gè)多邊環(huán)保協(xié)定，其中近20個(gè)含有貿(mào)易條款，以期通過貿(mào)易限制來達(dá)到環(huán)保法規(guī)實(shí)施的目的。特別是保護(hù)臭氧層的有關(guān)國

39、際公約將禁止受控物質(zhì)及其相關(guān)產(chǎn)品的國際貿(mào)易，這些受控物質(zhì)大部分是化工原料，如制冷劑、烷烯炔化工產(chǎn)品等，由于這類產(chǎn)品用途廣泛，因而影響面非常大。有關(guān)保護(hù)野生動(dòng)植物的公約將禁止虎骨、象牙等貿(mào)易，因此，我國一些傳統(tǒng)出口產(chǎn)品如象牙雕刻已不再有市場(chǎng)。85B 社會(huì)責(zé)任壁壘以國際勞工組織頒布的勞工生產(chǎn)標(biāo)志及所謂的人權(quán)作為衡量標(biāo)準(zhǔn),企業(yè)的社會(huì)責(zé)任出現(xiàn)在許多跨國公司采購訂單的附加條件中至今沒有一個(gè)真正的國際標(biāo)準(zhǔn)對(duì)企業(yè)的社會(huì)責(zé)任進(jìn)行約束,只有一些非政府組織制定的社會(huì)責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)在推行中,如SA800086從2004年5月1日起，美國、歐盟一些國家開始強(qiáng)制推廣SA8000標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證，將勞工權(quán)利與訂單掛鉤，SA8000標(biāo)準(zhǔn)約束的主要是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，如服裝、化工原料、紡織等，這無疑將對(duì)我國產(chǎn)品出口形成新的