信用證 審單過程中常見問題 防范信用證詐騙的有效方法

1、.：.；信譽(yù)證 審單過程中常見問題受害人審單、證過程中常出現(xiàn)的問題歸結(jié)如下： 信譽(yù)證 ： 信譽(yù)證 有生效或有限制生效條款L/C為可撤銷的(現(xiàn)600規(guī)定信譽(yù)證都是不可撤銷的)L/C中無保證付款的責(zé)任文句L/C中漏列根據(jù)UCP500/600辦理?xiàng)l款L/C未按合同要求加具保兌L/C密押不符L/C中無到期日到期地點(diǎn)在國外L/C的到期日與裝運(yùn)期相矛盾到期日的年份錯(cuò)誤裝運(yùn)有效期的規(guī)定與交單期矛盾交單期過短(如裝運(yùn)后7日內(nèi)交單)懇求人或受害人的名、址與合同不符信譽(yù)證號(hào)碼前后矛盾L/C金額不夠(如未滿足合同溢短裝條款的要求)L/C金額大、小寫不一致L/C貨幣與合同規(guī)定貨幣不符單據(jù)：匯票付款期限與合同不符匯票付

2、款人不是開證行發(fā)票種類不當(dāng)發(fā)票要求領(lǐng)事 簽證 提單 抬頭錯(cuò)誤 提單 抬頭與背書要求不符 提單 運(yùn)費(fèi)條款的規(guī)定與成交條件矛盾正本提單全部或部分直寄客戶 空運(yùn) 提單收貨人不是開證行運(yùn)輸工具限制過嚴(yán)投保險(xiǎn)別與合同規(guī)定或貨物實(shí)踐情況不符保單種類有誤投保金額未按合同規(guī)定產(chǎn)地證明出具機(jī)構(gòu)有誤要求提交的檢驗(yàn)證書與實(shí)踐不符要求提交客戶出具的檢驗(yàn)書漏列或多列須提交的單據(jù)防備信譽(yù)證詐騙的有效方法 您正閱讀的文章由 世貿(mào)大學(xué) :class.wtojob 整理,訪問地址為： HYPERLINK class.wtojob/class282_58927.shtml class.wtojob/class282_58927.

3、shtml國際結(jié)算 詐騙中，跟單 信譽(yù)證 詐騙是最主要和較騙是最主要較隱的類型。本文試對(duì)跟單 信譽(yù)證 詐騙的常見方式略作分析的討論。一)跟單 信譽(yù)證 詐騙的常見方式及其特征(一)冒充或伙印鑒(簽字)詐騙所謂“冒充或偽造印鑒(簽字)詐騙，是指詐騙分子在以打字機(jī)打出并將經(jīng)過郵遞方式寄出的信譽(yù)冒充或偽造開證行有權(quán)簽字人員的印鑒(簽字)，企圖以假亂欺受害人(出口商)盲目發(fā)貨，最終到達(dá)騙取出口貨物目的。這種詐騙普通有如下特征：1.信譽(yù)證不經(jīng)通知，而直達(dá)受害人手中，且信封無寄件人詳細(xì)地址，郵戳模糊;2.所用信譽(yù)證格式為陳舊或過時(shí)格式;3.信譽(yù)證簽字筆劃不流暢，或采用印刷體簽名;4. 信譽(yù)證條款 自相矛盾，

4、或違背常規(guī);5.信譽(yù)證要求貨物 空運(yùn) ，或 提單 做成懇求人(進(jìn)口商)為受貨人。例如：河南某 外貿(mào) 公司曾收到一份以英國規(guī)范麥加利銀行伯明翰分行(STANDARD CHARTERED BANK LTD.BIRMINGHAM BRANCH，ENGLAND)名義開立的跟單信譽(yù)證，金額為USD37，200.00元，通知行為倫敦國民西敏寺銀行(NATIONAL WESTMINSTER BANK LTD.LONDON)。因該證沒有象往常一樣經(jīng)受害人當(dāng)?shù)劂y行專業(yè)人員審核，發(fā)現(xiàn)幾點(diǎn)可疑之處：(1)信譽(yù)證的格式很陳舊，信封無寄件人地址，且郵戳模糊不清，無法識(shí)別從何地寄出;(2)信譽(yù)證限制通知行-倫敦國民西敏寺

5、銀行議付;有違常規(guī);(3)收單行的詳細(xì)地址在銀行年鑒上查無;(4)信譽(yù)證的簽名為印刷體，而非手簽，且無法核對(duì);(5)信譽(yù)證要求貨物 空運(yùn) 至尼日利亞，而該國為詐騙案多發(fā)地。根據(jù)以上幾點(diǎn)，銀行初步斷定該證為偽造信譽(yù)證，后經(jīng)開證行總行聯(lián)絡(luò)查實(shí)，確是如此。從而防止了一同偽造信譽(yù)證件詐騙。(二)盜用或借用他行密押(密碼)詐騙所謂“盜用或借用他行密押(密碼)詐騙，是指詐騙分子在電開信譽(yù)證中，詭稱運(yùn)用第三家銀行密押，但該第三家銀行確實(shí)認(rèn)電卻無加押證明，企圖瞞天過海，騙取 出口貨物。這種詐騙通常有如下特征：1.來證無押，而聲稱由第三家銀行來電證明;2.來證裝、效期較短，以逼使受害人倉促發(fā)貨;3.來證規(guī)定裝船

6、后由受害人寄交一份正本 提單 給懇求人;4.開立遠(yuǎn)期付款信譽(yù)證，并許以優(yōu)厚利率;5.證中懇求人與受貨人分別在不同的國家或地域。例如：某中行曾收到一份由加拿大AC銀行ALERTA分行電開的信譽(yù)證，金額約100萬美圓，受害人為安徽某 進(jìn)出口 公司。銀行審證員發(fā)現(xiàn)該證存在以下疑點(diǎn)：(1)該證沒有加押證明，僅在來證開注明“本證將由行來電證;(2)該證裝效期在同一天，且分開證日缺乏一星期;(3)來證要求受害人發(fā)貨后，速將一套副本單據(jù)伴隨一份正本 提單 用 DHL 快郵寄給懇求人;(4)該證為見45票天付款，且規(guī)定受害人可按年利率11%索取利息;(5)信譽(yù)證懇求人在加拿大，而受貨人卻在新加坡;(6)來證電

7、傳號(hào)不合常理。針對(duì)這幾個(gè)疑點(diǎn)，該中行一方面告誡公司“此證密押未符，請(qǐng)暫緩出運(yùn)，另一方面，趕緊向總行國際部查詢，回答：“查無此行。稍后，卻收到署名“美漩銀行確實(shí)認(rèn)電，但該電文沒有加押證明，于是該中行設(shè)法與美洲銀行駐京代表處聯(lián)絡(luò)，請(qǐng)示協(xié)助催曬，最后得到回答：“該行從未發(fā)出確認(rèn)電，且與開證行無任何往來。至此，終于證明這是一同盜用第三家銀行密押的詐騙案。又如：廣西某中行曾收到一份署名印尼國民商業(yè)銀行萬隆分行(PT BANK DAGANG NEGARA INTL ORERATION，BANDUNG，INDONESIA)電開的信譽(yù)證，金額約。80萬美圓，來證運(yùn)用開證行與渣打銀行上海分行之密押。后來，該中行

8、去電上海打銀行核實(shí)，得到復(fù)電：“本行不為第三家非其集團(tuán)成員銀行核為，且不負(fù)任何責(zé)任，該中行只好轉(zhuǎn)查開證行總行，但被告知：“開證行從未開出此證，且懇求人未在當(dāng)?shù)刈?cè)，無業(yè)務(wù)往來記錄。顯然，這是一份盜用他行密押并偽冒印尼國民商業(yè)銀行的假信譽(yù)證。(三)“軟條款/“圈套條款詐騙所謂“軟條款/圈套條款詐騙，是指詐騙分子要求開證行開出自動(dòng)權(quán)完全操作開證方手中，能制約受害人，且隨時(shí)可解除付款責(zé)任條款的信譽(yù)證，其本質(zhì)就是變相的可撤銷信譽(yù)證，以便行騙我方出口企業(yè)和銀行。這種詐騙主要有以下特征：1.來證金額較大，在50萬美圓以上;2.來證含有制約受害人權(quán)益的“軟條款/“圈套條款，如規(guī)定懇求人或其指定代表簽發(fā)檢驗(yàn)證

9、書，或由懇求人指定運(yùn)輸船名、裝運(yùn)用日期、航行航線或聲稱“本證暫未生效等;3.證中貨物普通為大宗建筑資料和包裝資料，“花崗石、鵝卵石、鑄鐵蓋、木箱和纖維袋等;4.詐騙分子要求出口企業(yè)按合同金額或開證金額的5%15%預(yù)付履約金、&127;傭金或質(zhì)保金給買方指代表或中介人。5.買方獲得履約金、傭金或質(zhì)保金后，即借故刁難，回絕簽發(fā)檢驗(yàn)證書，或不通知裝船，使出口企業(yè)無法獲得全套單據(jù)議付，白白蒙受損失。例如：某中行曾收到一份由香港KP銀行開出的金額為USD1，170，000，00元的信 用證，受害人為廣西某 進(jìn)出口 公司，出口貨物為木箱。采證有如下“軟條款：“本證尚未生效，除非運(yùn)輸船名已被懇求人認(rèn)可并由開

10、證行以修證書方式通知受害人(THIS CREDIT IS NON-OPERATIVE UNLESS THE NAME OF CARRYING VESSELHAS BEEN APPROVED BY APPLICANT AND TO BE ADVISED BY L/C OPENING BANK INFORM OF AN L/C ANENDMENT TO BENEFICIARY)。中行在未來證通知受害人時(shí)提示其留意這一“軟條款，并建議其修正信譽(yù)證，以防止能夠出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。后來，經(jīng)磋商，懇求人撤銷該證，另由香港IB銀行開出同一金額、同一貨物、同一受害人的信譽(yù)證，但證中仍有這樣的“軟條款：“裝運(yùn)只需在收到

11、本證修正書，指定運(yùn)輸船名和裝 運(yùn)日期時(shí)，才干實(shí)施(SHIPMENT CAN ONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT OF AN AMENDMENT OF THIS CREDIT ADVISING NAME OF CARRYING VESSE/AND SHIPMENT DATE)?？芍^“換湯不換藥，自動(dòng)權(quán)仍掌握在懇求人手中，而受害人卻面臨假設(shè)懇求人拒發(fā)裝運(yùn)通知，那么無法提交全套單據(jù)給銀行議付的風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)，該中 行了解到與該 進(jìn)出口 公司聯(lián)營的某工貿(mào)公司已將40萬元人民幣質(zhì)保金匯往懇求人要 深圳的代表，而且該進(jìn)出品公司正方案向其懇求人民幣打包貸款600萬元作訂貸之用。于是，該中

12、行果斷地采取措施，一方暫停向該代款，另一方面敦促其設(shè)法協(xié)助工貿(mào)公司追回質(zhì)保金。后經(jīng)多方配合，才免遭損失。又如：遼寧某貿(mào)易公司與美國金華企業(yè)簽署了銷往香港的5萬立方米花崗巖合同，總金額高達(dá)1，950萬美圓，買方經(jīng)過香港某銀行開出了上述合同下的第一筆信 用證，金額為195萬美圓。信譽(yù)規(guī)定：“貨物只能待收到懇求人指定船名的裝運(yùn)通知后裝運(yùn)，而該裝運(yùn)通知將由開證行隨后經(jīng)信譽(yù)證修正書方式發(fā)出(SHIPMENT CANONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT OF APPLIANTS;SHIPPING;INSTRUCTIONS THROUGH L/C OPENING BANK NOMINT

13、ING THE NAMEOF CARRYING VESSEL BY MEANS OF SUBSEQUENT CREDIT AMENDMENT)。該貿(mào)易公司收到來證后，即將質(zhì)保金260萬元人民幣付給了買方指定代表，裝船前，買方代表來產(chǎn)地驗(yàn)貨，以貨物質(zhì)量不合格為由，回絕簽發(fā)“裝運(yùn)通知，致使貨物滯留產(chǎn)地，中方公司根本無法發(fā)貨收匯，損失非常繁重。(四)偽造信譽(yù)證修正書詐騙所謂“偽造信譽(yù)證修正書詐騙是指詐騙分子不經(jīng)開證行而徑向通知行或受害人發(fā)出 信譽(yù)證修正開書，企圖鉆出口方空子，誘惑受害人發(fā)貨。以騙取出貨物。這種詐騙帶有如下特征：1.原證雖是真實(shí)、合法的，但含有某些制約受害人權(quán)益的條款，亟待修正;2.修

14、正書以電報(bào)或電傳廣度方式發(fā)出，且盜用他行密押或借用原證密碼;3.修正書不經(jīng)過載證開出，而直接發(fā)給通知行或受害人;4.證內(nèi)規(guī)定裝運(yùn)后郵寄一份正本提單給懇求人;5.來證裝、效期較短，以迫使受害人倉促發(fā)貨。USD1，092，000.00元的信譽(yù)證，受害人為海南某 外貿(mào) 公司。來證含有這樣一個(gè)軟條款：“只需在收互我行加押電報(bào)修正書并經(jīng)通知行通知的買方裝運(yùn)指示、指定運(yùn)輸船名、裝運(yùn)日期時(shí)，才可裝;而且該修正書必需包括在每套單據(jù)中議付(SHIPMENTCAN ONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT OF BUYERS SHIPMENT INSTRUCTIONS MOMINATION NA

15、ME OF CARRYING VESSEL DATE OF SHIPMENT IN THE FORM OF UOR AUTHENICATED CABLE AMENDMENT THRU ADVISING BANK AND COPY OF SUCHAMENDMENT MUST BE INCLUDED IN EACHSET OF DOCUMENTS FOR NEGOTIATION)，同時(shí)，規(guī)定：“1/3的正本提單有裝船后快郵寄給懇求人。該中行在未來證通知受害人時(shí)，提請(qǐng)其有關(guān) 注這些條款，并作好防備。稍后，該中行又收到原證項(xiàng)下電開修正書一份，修正書 指定船名、船期，并將原證允許分批裝運(yùn)改為制止分批裝運(yùn)

16、，但其密押卻是沿用原證密嗎。該中行馬上警惕起來，并迅速查詢開證行，在確認(rèn)該電文為偽造修正書后 立刻通知受害人停頓發(fā)貨。而此時(shí)，受害人的出口貨物(70噸白胡椒)正整裝待發(fā)，其風(fēng)險(xiǎn)不言而喻。(五)假客檢證書詐騙所謂“假客檢證書詐詐騙，是指詐騙分子以懇求人代表名義在受害人出貨地簽 發(fā)檢驗(yàn)證書，但其簽名與開證行留底印鑒式樣不符。致使受害人單據(jù)遭到拒付，而貨物卻被騙走。這種詐騙通常有如一特征：1.來證含有檢驗(yàn)證書由懇求人代表簽署的“軟條款。2.來證規(guī)定懇求人代表簽名必需與開證行留底印鑒式樣相符;3.來證要求一份正本提單交給懇求人代表;4.懇求人將大額支票給受害人作抵押或擔(dān)保;5.懇求人經(jīng)過指定代表支配整

17、個(gè)買賣過程。例如：某中行曾收到香港BD金融公司開出的以海南某信息公司為受害人的信譽(yù)證，金額為USD992.000.00元，出口貨物是20萬臺(tái)照相機(jī)。信譽(yù)證要求發(fā)貨前由申人指定代表出具貨物檢驗(yàn)證書，其簽字必需由開證行證明，且規(guī)定1/2的正本提單在裝運(yùn)后交予懇求人代表。在裝運(yùn)時(shí)，懇求人代表來到出貨地，提供了檢驗(yàn)證書，并以數(shù)張大額支票為抵押，從受害有手中拿走了其中一份正本提單。后來，受害有將有關(guān)支票委托當(dāng)?shù)劂y行議付，但結(jié)果被告知：“ 托收 支票為空頭支票，而懇求人代表出具的檢驗(yàn)證書簽名不符，純屬偽造。更不幸的是，貨物已被全部提走，下落不明。受害人蒙受艱苦損失，有苦難言。(六)涂改信譽(yù)證詐騙所謂“涂改

18、信譽(yù)證詐騙，是指詐騙分子將過期失效的信譽(yù)證刻意涂改，變卦原證的金額、裝效期和受害人稱號(hào)，并直接郵寄或面交受有，以騙取出口貨物，或誘使出口方向其信譽(yù)證，騙取銀行融資。這種詐騙往往有發(fā)下特征：1.原信譽(yù)證為信開方式，以便于泖改;2.涂改內(nèi)容為信譽(yù)證金額、裝效期及受害人稱號(hào);3.信譽(yù)證涂改之處無開證行 簽證 實(shí);4.信譽(yù)證不經(jīng)通知行通知，而直交受害人;5.金額宏大，以詐取暴利。例如：江蘇某 外貿(mào) 公司曾收到一份由香港客商面交的信開信譽(yù)證，金額為&127;318 萬美圓。當(dāng)?shù)刂行袑徍撕螅X察該證金額、裝交期及受害人稱號(hào)均有明顯涂改痕跡，于是的提示受害人留意，并立刻向開證行查詢，最后查明此證是經(jīng)客商涂改

19、，交給 外貿(mào)公司 ，企圖以此要求我方銀行向其開出630萬美圓的信譽(yù)證，&127;以便在國外招搖撞騙。現(xiàn)實(shí)上，這是一份早已過期失效的舊信譽(yù)證。幸而我方銀行警惕性高，才及 時(shí)制止了這一同巨額信譽(yù)證詐騙案。(七)偽造保兌信譽(yù)證詐騙所謂“偽造保兌信譽(yù)證詐騙，是指詐騙分子在提供假信譽(yù)證的根底上，為獲得出口方的信任，蓄意偽造國際大銀行的保兌函，以到達(dá)騙取我方大宗出口貨物的目的。這種詐騙經(jīng)常有如下特征：1.信譽(yù)證的開證行為冒充或根本無法查實(shí)之銀行;2.保兌行為國際著名銀行，以添加欺騙性;3.保兌函另開寄來，其簽名為偽冒簽字;4.貿(mào)易雙方事先并不了解，僅經(jīng)過中介人相識(shí);5.來證金額較大，且裝效期較短。例如：某

20、中行曾收到一份由印尼雅加達(dá)亞歐美銀行(ASIAN UERO-AMERICAN BANK，JAKARTA，INDONESIA)，;發(fā)出的要求紐約瑞士結(jié)合銀行保兌的電開信譽(yù)證;金額為600萬美圓，受害人為廣東某 外貿(mào)公司 ，出口貨物是200萬條干蛇皮。但查銀行年鑒，沒有該開證行的資料，稍后，又收到蘇黎世瑞士結(jié)合銀行的保兌函，但其兩個(gè)簽字中，僅有一個(gè)類似，另一個(gè)無法核對(duì)。此時(shí)，受害人稱貨已備妥，急待裝運(yùn)，以免誤了裝船期。為慎重起見，該中行一方面，勸阻受害人暫不出運(yùn)，另一方面。抓緊與紐約瑞士結(jié)合銀行和蘇黎世瑞士聯(lián)絡(luò)查詢，先后得到回答：“從沒聽說過開證行情況，也從未保兌過這一信譽(yù)證，請(qǐng)?zhí)峁└敿?xì)資料以查此事。至此，可以確定，該證為偽造保兌信譽(yù)證，詐騙分子企圖憑以騙我方出口貨物。(八)對(duì)跟單信譽(yù)證詐騙的防備對(duì)策從上述跟單信譽(yù)證詐騙的各種情況來看，詐騙分子的行騙對(duì)象主要是我方出口企業(yè)，而受害者還涉及出口方銀行和工貿(mào)公司均應(yīng)親密配合，采取真實(shí)有效的措施，以防