《金融統(tǒng)計學(xué)》第八章 保險統(tǒng)計

1、第八章 保險統(tǒng)計本章學(xué)習(xí)目標第一節(jié) 保險統(tǒng)計概述第二節(jié) 財產(chǎn)保險統(tǒng)計第三節(jié) 人壽保險統(tǒng)計第四節(jié) 再保險業(yè)務(wù)統(tǒng)計關(guān)鍵概念學(xué)習(xí)小結(jié)思考題本章學(xué)習(xí)目標通過本章的學(xué)習(xí),了解保險統(tǒng)計的意義與任務(wù)；掌握保險業(yè)務(wù)基本統(tǒng)計指標；掌握保險業(yè)務(wù)主要分析指標；熟練運用財產(chǎn)保險統(tǒng)計指標和人壽保險統(tǒng)計指標；熟悉再保險業(yè)務(wù)的統(tǒng)計與分析。第一節(jié) 保險統(tǒng)計概述一、保險統(tǒng)計的意義與任務(wù)二、保險業(yè)務(wù)常用的基本概念三、保險業(yè)務(wù)基本統(tǒng)計指標及案例四、保險業(yè)務(wù)主要分析指標一、保險統(tǒng)計的意義與任務(wù) (一)保險統(tǒng)計的主要意義1.通過保險統(tǒng)計，反映出保險業(yè)的快速發(fā)展，從而使保險業(yè)備受關(guān)注 近些年來，保險業(yè)快速發(fā)展，保險的發(fā)展已經(jīng)深入到家庭、

2、企業(yè)和社會經(jīng)濟的各個方面。表8-1所示，2010年我國的保險情況，比2007年增長了很多倍。 表8-1 2007-2010年保險業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)比較 單位 : 萬元2007年1-12月2010年1-12月增長幅度原保險保費收入 70357598.09145279714.552.061 、財產(chǎn)險 19977363.4238956424.711.952 、人身險 50380234.66106323289.842.11（ 1 ）壽險 44637521.0096795093.432.17（ 2 ）健康險 3841660.536774658.471.76（ 3 ）人身意外傷害險 1901053.1327535

3、37.941.45養(yǎng)老保險公司企業(yè)年金繳費 855461.403574376.64.18原保險賠付支出 22652149.3832004291.641.411 、財產(chǎn)險 10204703.4617560273.501.722 、人身險 12447445.9214444018.141.16（ 1 ）壽險 10644498.6611089892.041.04（ 2 ）健康險 1168645.512640219.872.26（ 3 ）人身意外傷害險 634301.75713906.231.13業(yè)務(wù)及管理費 9476193.4415383514.701.62銀行存款 65162588.18139099

4、714.252.13投資 202056853.78321366512.911.59資產(chǎn)總額 290039208.73504816086.471.74養(yǎng)老保險公司企業(yè)年金受托管理資產(chǎn) 840101.9010391435.912.37養(yǎng)老保險公司企業(yè)年金投資管理資產(chǎn) 797369.907089593.68.892.保險統(tǒng)計是保險管理的重要工具3.保險統(tǒng)計是向社會提供有關(guān)保險信息的重要工具4.保險統(tǒng)計研究可分析災(zāi)害及其防范5.保險統(tǒng)計可分析經(jīng)濟補償?shù)男б?(二)保險統(tǒng)計的任務(wù)1.研究保險統(tǒng)計指標體系以及各種統(tǒng)計指標的計算方法和分析方法2.分析國家保險計劃執(zhí)行情況3.分析國家保險事業(yè)發(fā)展的變動趨勢和規(guī)

5、律性4.對國家保險狀況進行統(tǒng)計預(yù)測二、保險業(yè)務(wù)常用的基本概念 (一)保險標的 保險標的是保險關(guān)系雙方當事人權(quán)利和義務(wù)的共同指向，也就是指保險合同載明的投保對象，或者是保險保障的對象。保險標的一般是進行保險估計和確定保險金額的依據(jù)（人身保險除外）。 (二)保險人 保險人也稱承保人，指訂立保險合同的一方當事人，它是經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的組織，是收取保險費并按照保險合同的規(guī)定負責賠償損失或履行給付義務(wù)的人。目前世界各國的保險人，概括而言主要有以下幾種形式：國有保險、私營保險、個人保險、合作保險。 (三)投保人 投保人是指向保險人申請訂立保險合同，并負有交付保險費義務(wù)的人。投保人又稱要保人，它可以是法人，也可

6、以是自然人，但均須對保險標的具有可保利益。投保人的法定資格是要有權(quán)利能力和行為能力，否則，其訂立的保險合同是無效的。 (四)被保險人 被保險人也稱保戶，是指受保險合同保障的人。當保險事故發(fā)生后有權(quán)按照保險合同的規(guī)定，向保險人請求賠償或領(lǐng)取保險金的人。 被保險人與投保人的關(guān)系有兩種：一種是投保人為自己的利益而簽訂保險合同，這時投保人即為被保險人；另一種是投保人為他人的利益而簽訂保險合同，這時兩者為不同的人。 (五)保險單 保險單簡稱保單，它是投保人與保險人之間訂立的正式保險合同的書面憑證。保險單必須明確完整地載明保險合同的全部內(nèi)容，明確雙方當事人的權(quán)利和義務(wù)。保險單是被保險人在保險標的遭受意外事

7、故而發(fā)生損失時向保險人索賠的主要憑證，同時也是保險人向被保險人賠償?shù)闹饕罁?jù)。 (六)保險價值 保險價值是指保險標的價值。在一些財產(chǎn)保險合同中，被保險人與保險人共同約定在保險中得到反映的保險標的價值。通常保險標的價值應(yīng)該相當于保險標的實際價值（市價）。三、保險業(yè)務(wù)基本統(tǒng)計指標及案例 (一)保險業(yè)務(wù)基本統(tǒng)計指標1承保數(shù)量(1)承保數(shù)量定義 承保數(shù)量指承保人承保保險標的數(shù)量。(2)承保數(shù)量統(tǒng)計規(guī)定 承保數(shù)量統(tǒng)計時有以下幾點規(guī)定：凡承保標的不同，計量單位不同，該項指標不統(tǒng)計合計數(shù)。承保數(shù)量的計量單位按承保對象確定，如企財險、家財險按戶計量，運輸工具按輛、艘、架等計量，非按戶投保的專項企財險、家財險應(yīng)

8、分別統(tǒng)計。承保數(shù)量不同于簽發(fā)保單的份數(shù)，一張保單可承保若干標的。由于承保數(shù)量是按險種統(tǒng)計的，當一個標的同時投保若干險種時就被重復(fù)統(tǒng)計若干次，這種情況在人身保險中較為常見。保險責任開始后辦理減?；蛲吮５?，統(tǒng)計時承保數(shù)量不減；加保，如不是另加標的數(shù)量，承保數(shù)量不加，若加保增加標的數(shù)量，承保數(shù)量照加；以保戶儲金利息作為保費的長效保險業(yè)務(wù)，應(yīng)按條款規(guī)定的責任期限分期重復(fù)統(tǒng)計。2承保金額(1)承保金額定義 即被保險人對保險標的實際投保金額，是保險人計算保險費的依據(jù)和承擔保險的補償責任的最大限額，簡稱“保額”。財產(chǎn)險的保額既綜合性地反映了保險業(yè)務(wù)的規(guī)模、廣度，也是風(fēng)險積聚程度的重要標志。(2)承保金額統(tǒng)計

9、規(guī)定 結(jié)合賠款計算的損失率是制定費率的重要依據(jù)，統(tǒng)計時有以下兩種規(guī)定除有特殊規(guī)定外，均按承保數(shù)計算，保險責任開始后的減保及退保，保額不作減退；加保，無論標的數(shù)量增加與否，保額均隨其增加，發(fā)生賠款后，原保額不減少。長期壽險業(yè)務(wù)不統(tǒng)計保額，人身意外傷害險和責任險等以保單簽訂的最大賠付款作為統(tǒng)計依據(jù)，其他損失險以投保金額為依據(jù)。凡是附加險的保額一般不統(tǒng)計。以儲金利息作為保費的長效損失險應(yīng)按責任期限重復(fù)統(tǒng)計保額。3保費收入(1)保費收入定義 保險公司按保單規(guī)定，承擔風(fēng)險責任所相應(yīng)取得的收入，是保險基金的主要來源，結(jié)合保額計算的費率是業(yè)務(wù)管理的重要內(nèi)容之一，結(jié)合賠款計算的賠付率是反映保險公司經(jīng)營效益的重

10、要指標。“保費”所反映的數(shù)字應(yīng)為保費數(shù)減去按規(guī)定減收、折扣和各種優(yōu)待款后的數(shù)字。國內(nèi)業(yè)務(wù)保費以人民幣計算，涉外業(yè)務(wù)保費以美元計算。(2)保費收入的統(tǒng)計規(guī)定直接收取保費的業(yè)務(wù)，均以簽單數(shù)為準，在保單生效的同時，一次統(tǒng)計入賬，但是按條款規(guī)定，按月（季、年）繳納保費的業(yè)務(wù)，則按月（季、年）統(tǒng)計。以保戶儲金的利息作為保費的長期業(yè)務(wù)，應(yīng)在保單生效時以計算所得和利息額作為保費收入統(tǒng)計，并按責任分期計算，按期分別統(tǒng)計。保戶中途加保，應(yīng)相應(yīng)增加保費收入；減保與退保（壽險業(yè)務(wù)除外）均應(yīng)減少保費收入，以負數(shù)沖減（但隔年的保單不能沖減）。壽險類業(yè)務(wù)的保費收入按實收數(shù)統(tǒng)計，這是因為壽險大多采用分期繳費方式，逾期不繳時

11、，保險公司不再承擔保險責任，故也不存在應(yīng)收保費。4儲金儲金是被保險人交到保險公司的一定數(shù)量的存款金額。保險公司以存款利息作為保費收入，保險期內(nèi)不論被保險人是否得到賠款，到保險期滿時退還被保險人全部保險存款金額。儲金統(tǒng)計應(yīng)在報單生效、統(tǒng)計保費收入的同時，按發(fā)生額統(tǒng)計入賬；長效業(yè)務(wù)的儲金，按保險責任分期、分別重復(fù)統(tǒng)計發(fā)生額，滿期還本時，不減少發(fā)生額，統(tǒng)計在給付款指標中并沖減保戶儲金余額。5賠案件數(shù)和賠款賠案件數(shù)是指發(fā)生保險事故后，按保險合同規(guī)定，由保險公司補償被保險人經(jīng)濟損失的事故次數(shù)。每一保險標的發(fā)生賠案，就統(tǒng)計為一件賠案，若一經(jīng)保單承保的若干保險標的發(fā)生賠案，就統(tǒng)計為若干件賠案。經(jīng)業(yè)務(wù)人員理賠

12、定損，確定保險公司應(yīng)支付的賠款金額即為賠款，但此項賠款不可超過合同規(guī)定的保險金額或保險人所承保的比例，也不能高于被保險人實際所受的損失。賠案和賠款在統(tǒng)計上分為已決賠案、未決賠案和已決賠款、未決賠款。保險期內(nèi)發(fā)生損失，已結(jié)束并給付賠款的稱已決賠案和已決賠款，統(tǒng)計時無論哪年承保的業(yè)務(wù)和發(fā)生的損失，凡在本期支付賠款并結(jié)案的均統(tǒng)計在本期內(nèi)。保險期內(nèi)發(fā)生賠案，但尚未處理或尚未確定賠款金額的賠款叫未決賠案或未決賠款，未決賠款平時不予統(tǒng)計，期末按估計金額作一次性統(tǒng)計。6給付給付是指人身保險業(yè)務(wù)按保單規(guī)定，由保險公司支付給投保方的非損失補償支出，如壽險類業(yè)務(wù)中的滿期給付，養(yǎng)老金給付、教育金給付等。儲金性業(yè)務(wù)到

13、期歸還的儲金，也統(tǒng)計在給付指標中。7業(yè)務(wù)量統(tǒng)計 業(yè)務(wù)量統(tǒng)計即統(tǒng)計期內(nèi)簽訂的有效保單份數(shù)。團體投保人身險、家財險等，按一份保單計數(shù)，退保不減，加保增加，長效不重復(fù)統(tǒng)計。8保險險種統(tǒng)計 即開辦的險種種類，有基本險和附加險兩種形式?；倦U有完整的條款，獨立的保險對象，嚴格的保險責任范圍；附加險是基本險保險范圍、保險責任的擴大或特約，無獨立的標的。統(tǒng)計時，按財產(chǎn)險、人身險、責任險、信用險分成四類，再分別統(tǒng)計其基本險、開辦種類數(shù)。9機構(gòu)數(shù)統(tǒng)計 保險機構(gòu)數(shù)指分支機構(gòu)和代理網(wǎng)點的數(shù)量，反映公司經(jīng)營規(guī)模的狀況。代理網(wǎng)點分專職代理和兼職代理兩類。10機構(gòu)人員統(tǒng)計 保險機構(gòu)人員指公司本部及所屬分支機構(gòu)的所有在編人

14、數(shù)（以人事部的認可為準），是考核、管理業(yè)務(wù)的重要數(shù)據(jù)之一。(二)保險業(yè)務(wù)基本統(tǒng)計指標實務(wù)中國保險市場2009年經(jīng)營狀況分析1.保險市場主體情況2.保險業(yè)務(wù)發(fā)展情況(1)保險業(yè)務(wù)發(fā)展總體情況(2)財產(chǎn)險業(yè)務(wù)發(fā)展情況3.人身險業(yè)務(wù)發(fā)展情況4.保險公司財務(wù)狀況(1)總資產(chǎn)狀況(2)所有者權(quán)益狀況(3)各項費用支出狀況(4)利潤情況6給付 給付是指人身保險業(yè)務(wù)按保單規(guī)定，由保險公司支付給投保方的非損失補償支出，如壽險類業(yè)務(wù)中的滿期給付，養(yǎng)老金給付、教育金給付等。儲金性業(yè)務(wù)到期歸還的儲金，也統(tǒng)計在給付指標中。7業(yè)務(wù)量統(tǒng)計 業(yè)務(wù)量統(tǒng)計即統(tǒng)計期內(nèi)簽訂的有效保單份數(shù)。團體投保人身險、家財險等，按一份保單計數(shù)，

15、退保不減，加保增加，長效不重復(fù)統(tǒng)計。8保險險種統(tǒng)計 即開辦的險種種類，有基本險和附加險兩種形式?；倦U有完整的條款，獨立的保險對象，嚴格的保險責任范圍；附加險是基本險保險范圍、保險責任的擴大或特約，無獨立的標的。統(tǒng)計時，按財產(chǎn)險、人身險、責任險、信用險分成四類，再分別統(tǒng)計其基本險、開辦種類數(shù)。9機構(gòu)數(shù)統(tǒng)計 保險機構(gòu)數(shù)指分支機構(gòu)和代理網(wǎng)點的數(shù)量，反映公司經(jīng)營規(guī)模的狀況。代理網(wǎng)點分專職代理和兼職代理兩類。10機構(gòu)人員統(tǒng)計 保險機構(gòu)人員指公司本部及所屬分支機構(gòu)的所有在編人數(shù)（以人事部的認可為準），是考核、管理業(yè)務(wù)的重要數(shù)據(jù)之一。表8-2 XX年在華外資壽險公司機構(gòu)、人員發(fā)展情況一覽表 填報單位：個，

16、人，% 項 目XX年XX年2011年1-8月一、下設(shè)分支機構(gòu)（含籌建）其中：籌建機構(gòu)數(shù)二、員工總數(shù)（含營銷員）（一）高管人員其中：從事保險工作10年以上（含10年）（二）中層干部其中：從事保險工作10年以上（含10年）（三）一般員工（四）保險營銷員其中：大學(xué)以上（含大學(xué)） 大專其中：持證上崗人數(shù)三、保險營銷員持證率四、保險營銷員活動率五、保險營銷員新人留失率六、客戶來電來訪中投訴率七、客戶電話回訪滿意率八、保險營銷員人均產(chǎn)能（元）(二)保險業(yè)務(wù)基本統(tǒng)計指標實務(wù)中國保險市2009年經(jīng)營狀況分析1.保險市場主體情況 截至2009年年末，全國共有保險集團公司8家，保險公司121家，保險資產(chǎn)管理公司1

17、0家。從保險公司資本結(jié)構(gòu)屬性看，中資保險公司共有69家，外資保險公司共有52家。其中，中資產(chǎn)險公司34家，中資壽險公司32家，中資再保險公司3家，外資產(chǎn)險公司18家，外資壽險公司28家，外資再保險公司6家。全國共有省級（一級）分公司1208家，中支和中支以下營業(yè)性機構(gòu)66818家。截至2008年年末，保險從業(yè)人員349.5萬人。其中，營銷員286.43萬人。2.保險業(yè)務(wù)發(fā)展情況(1)保險業(yè)務(wù)發(fā)展總體情況 原保險保費收入11137.3億元，同比增長13.83%。2009年，全國共實現(xiàn)原保險保費收入11137.3億元，同比增長13.83%，增幅較上年下降25.23個百分點。2009年保費規(guī)模是20

18、00年的6.92倍。其中，財產(chǎn)險業(yè)務(wù)原保險保費收入為2875.83億元，較上年增加539.12億元，同比增長23.07%；壽險業(yè)務(wù)原保險保費收入為7457.44億元，較上年增加799.04億元，同比增長12%；健康險業(yè)務(wù)原保險保費收入為573.98億元，較上年減少11.59億元，同比下降1.98%；人身意外險業(yè)務(wù)原保險保費收入為230.05億元，較上年增加26.49億元，同比增長13.01%。 賠款和給付支出3125.48億元，同比增長5.19%。2009年，保險公司賠付支出累計3125.48億元，同比增長5.19%，增幅較上年下降25.97個百分點。其中，財產(chǎn)險業(yè)務(wù)賠款支出為1575.78億

19、元，較上年增加157.45億元，同比增長11.1%；壽險業(yè)務(wù)給付金額為1268.74億元，較上年減少46.24億元，同比下降3.52%；健康險業(yè)務(wù)賠款和給付支出為217.03億元，較上年增加41.75億元，同比增長23.82%；意外險業(yè)務(wù)賠款支出為63.92億元，較上年增加1.34億元，同比增長2.16%。(2)財產(chǎn)險業(yè)務(wù)發(fā)展情況財產(chǎn)險業(yè)務(wù)原保險保費收入2875.83億元，同比增長23.07%。2009年，財產(chǎn)險業(yè)務(wù)原保險保費收入2875.83億元，同比增加539.12億元，同比增長23.07%，增幅較上年同期上升6.1個百分點。機動車輛保險原保險保費收入為2155.61億元，同比增長26.6

20、1%。2009年，機動車輛保險原保險保費收入為2155.61億元，同比增長26.61%，占財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的比例為74.96%，占財產(chǎn)險公司業(yè)務(wù)的比例為72.02%。企業(yè)財產(chǎn)保險原保險保費收入為221.43億元，同比增長5.63%。2009年，企業(yè)財產(chǎn)保險原保險保費收入為221.43億元，同比增長5.63%，占財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的比例為7.7%，占財產(chǎn)險公司業(yè)務(wù)的比例為7.4%。貨運保險原保險保費收入為61.27億元，同比下降13.67%。2009年，貨運保險原保險保費收入為61.27億元，同比下降13.67%，占財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的比例為2.13%，占財產(chǎn)險公司業(yè)務(wù)的比例為2.05%。責任保險原保險保費收入為92

21、.21億元，同比增長12.8%。2009年，責任保險原保險保費收入為92.21億元，同比增長12.8%，占財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的比例為3.21%，占財產(chǎn)險公司業(yè)務(wù)的比例為3.08%。農(nóng)業(yè)保險原保險保費收入為133.93億元，同比增長21%。2009年，農(nóng)業(yè)保險原保險保費收入為133.93億元，同比增長21%，占財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的比例為4.66%，占財產(chǎn)險公司業(yè)務(wù)的比例為4.47%。信用保險原保險保費收入同比增長91.27%, 保證保險原保險保費收入同 比增長25.52%。2009年，信用保險原保險保費收入為70.25億元，同比增長91.27%，占財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的比例為2.44%，占財產(chǎn)險公司業(yè)務(wù)的比例為2.35%

22、；保證保險原保險保費收入為8.02億元，同比增25.52%，占財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的比例為0.28%，占財產(chǎn)險公司業(yè)務(wù)的比例為0.27%。累計賠款支出1575.78億元，同比增長11.1%。2009年，財產(chǎn)險業(yè)務(wù)累計賠款支出1575.78億元，同比增長11.1%。其中，企業(yè)財產(chǎn)保險賠款支出為127.59億元，同比下降27.57%；機動車輛保險賠款支出為1200.69億元，同比增長14.73%；責任保險賠款支出為38.95億元，同比增長17.74%；貨運保險賠款支出為26.16億元，同比下降6.03%；農(nóng)業(yè)保險賠款支出為95.18億元，同比增長48.39%。應(yīng)收保費為136.49億元，同比下降19.49%

23、。截至2009年12月末，財產(chǎn)險業(yè)務(wù)應(yīng)收保費為136.49億元，較年初減少33.03億元，同比下降19.49%。3.人身險業(yè)務(wù)發(fā)展情況原保險保費收入8261.47億元，同比增長10.93%。2009年，人身險業(yè)務(wù)原保險保費收入為8261.47億元（其中包括財產(chǎn)險公司經(jīng)營的意外險、短期健康險原保險保費收入117.07億元），較上年同期增加813.94 億元，同比增長10.93%。其中，壽險業(yè)務(wù)實現(xiàn)原保險保費收入為7457.44億元，較上年同期增加799.04億元，同比增長12%，占人身險業(yè)務(wù)原保險保費收入的90.27%；健康險業(yè)務(wù)實現(xiàn)原保險保費收入573.98億元，較上年同期減少11.59億元，

24、同比下降1.98%，占人身險業(yè)務(wù)原保險保費收入的6.95%；人身意外險業(yè)務(wù)實現(xiàn)原保險保費收入230.05億元，較上年同期增加26.49億元，同比增長13.01%，占人身險業(yè)務(wù)原保險保費收入的2.78%。新單原保險保費收入為5426.36億元，同比增長4.8%。2009年，壽險公司人身險業(yè)務(wù)新單原保險保費收入為5426.36億元，同比增長4.8%，占壽險公司全部業(yè)務(wù)的比例為66.63%。其中，新單期交原保險保費收入1365.11億元，同比增長33.42%，占新單原保險保費收入的25.16%。壽險公司銀郵代理業(yè)務(wù)原保險保費收入3885.87億元，同比增長8.24%。2009年，壽險公司個人代理、專

25、業(yè)代理、銀郵代理三渠道保費收入分別為3569.32億元、59.16億元、3885.87億元，同比增長分別為15.77%、30.76%、8.24%，其中，銀郵業(yè)務(wù)占壽險公司業(yè)務(wù)總量的47.71%，同比下降1.21個百分點。公司直銷、保險經(jīng)紀、其他兼業(yè)代理渠道保費收入分別為539.02億元、16.09億元、74.72億元，同比增 長分為為-7.8%、12.91%、261.97%。賠款與給付支出1549.7億元，同比下降0.2%。2009年，人身險業(yè)務(wù)賠款與給付支出1549.7億元，較上年同期減少3.14億元，同比下降0.2%。其中，壽險業(yè)務(wù)給付金額為1268.74 億元，同比下降3.52%；健康險

26、業(yè)務(wù)賠款與給付支出217.03億元，同比增長23.82%；意外險業(yè)務(wù)賠款支出63.92億元，同比增長2.16%。退保金為1069.7億元，同比增長10.71%。2009年，壽險公司退保金為1069.7億元，同比增長10.71%。退保率為3.54%，比上年同期下降0.25個百分點。分不同性質(zhì)公司看，中資壽險公司退保金為986.94億元，退保率為3.43%；外資壽險公司退保金為82.76億元，退保率為5.65%。4.保險公司財務(wù)狀況(1)總資產(chǎn)狀況 截至2009年12月末，保險公司總資產(chǎn)共計40634.75億元，較年初增加7215.92億元，增長21.59%。從各保險公司總資產(chǎn)占行業(yè)總資產(chǎn)之比情況

27、看，國壽集團總資產(chǎn)為15304.56億元，較年初增加2672.95億 元，增長21.16%，占保險行業(yè)總資產(chǎn)的比例為37.66%，占比較上年同期下降0.13個百分點；人保集團總資產(chǎn)為3118.79億元，較年初增加896.96億元，增長40.37%，占比7.68%，同比上升1.03個百分點；中再集團總資產(chǎn)為986.38億元，較年初增加111.15億元，增長12.7%，占比2.43%，同比下降0.19個百分點；太保集團總資產(chǎn)為4000.65億元，較年初增加802.88億元，增長25.11%，占比9.85%，同比上升0.28個百分點；平保集團總資產(chǎn)為7100.7億元，較年初增加1425.48億元，增

28、長25.12%，占比17.47%，同比上升0.49個百分點；其他中資保險公司總資產(chǎn)共計為8071.3億元，較年初增加779.02億元，增長10.68 %，占比19.86%，同比下降1.96個百分點；外資保險公司總資產(chǎn)為2052.39億元，較年初增加527.48億元，增長34.59%，占比5.05%，同比上升0.49個百分點。(2)所有者權(quán)益狀況截至2009年12月末，保險公司凈資產(chǎn)合計3904.62億元，較上月末增加341.79億元，增長9.59%；較年初增加1097.40億元，增長39.09%。從各類公司來看，產(chǎn)險公司凈資產(chǎn)為690.19億元，較年初增加190.74億元，增長38.19%；壽

29、險公司凈資產(chǎn)為2302.93億元，較年 初增加692.11億元，增長42.97%；再保險公司凈資產(chǎn)為382.73億元，較年初增加67.9億元，增長21.57%；資產(chǎn)管理公司凈資產(chǎn)為86.08億元，較年初增加31.72億元，增長58.34%。(3)各項費用支出狀況2009年，保險公司業(yè)務(wù)及管理費支出共計1234.06億元，較上年增加154.62億元，同比增長14.32%。其中，產(chǎn)險公司業(yè)務(wù)及管理費支出為521.21億元，較上年增加25.89億元，同比增長5.23%；人身險公司業(yè)務(wù)及管理費支出為698.75億元，較上年增加120.8億元，同比增長20.9%。2009年，保險公司手續(xù)費及傭金支出共計

30、957.9億元，較上年同期增加160.5億元，同比增長20.13%。(4)利潤情況 2009年，保險公司預(yù)計利潤總額為530.59億元，同比增加712.13億元。其中，產(chǎn)險公司預(yù)計利潤總額為35.09億元，同比增加120.03億元；壽險公司預(yù)計利潤總額為434.57億元，同比增加377.74億元，增長664.63%。四、保險業(yè)務(wù)主要分析指標 (一)業(yè)務(wù)發(fā)展指標1.承保率（廣度） 承保率計算公式為 承保率（廣度）= 或 壽險密度= 該指標反映了保險業(yè)務(wù)的覆蓋面。承保率高說明保險業(yè)務(wù)的服務(wù)面廣；承保率低，反映業(yè)務(wù)開展不夠。2.承保深度 承保深度= 或 壽險深度= 3.人均保費收入 人均保費收入=4

31、.人均費用 人均費用=5.人均利潤 人均利潤=6.計劃完成率 計劃完成率= (二)業(yè)務(wù)質(zhì)量指標1.賠付率 賠付率=2.損失率 損失率=3.保費清償率 保費清償率=4.結(jié)案率 結(jié)案率=5.利潤率 利潤率（保費利潤率）= (三)業(yè)務(wù)變動情況統(tǒng)計 在保險業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，對某一時期的業(yè)務(wù)變動情況需要統(tǒng)計，具體指標有撤單件數(shù)、撤單金額、撤單率、退保件數(shù)、退保金額、退保率、咨詢量等。統(tǒng)計指標可根據(jù)表8-3計算。其中撤單率、退保率的計算公式如下： 撤單率撤單件數(shù)/新單件數(shù)100 退保率=本年退保金支出/（年初長期險責任準備金+本年長期險保費收入）100表8-3 業(yè)務(wù)變動情況統(tǒng)計表 單位：件，萬元，人次 (四

32、)保險公司中介業(yè)務(wù)統(tǒng)計1. 保險公司中介業(yè)務(wù)統(tǒng)計表 保險公司往往從事一些相關(guān)的中介業(yè)務(wù)，對中介業(yè)務(wù)的統(tǒng)計可根據(jù)表8-4進行計算。表8-4 保險公司中介業(yè)務(wù)情況匯總表 公司（印章）： 年 季 貨幣單位：萬元 撤單件數(shù)撤單金額撤單率退保件數(shù)退保金額退保率咨詢量團險渠道個險渠道銀代渠道總計負責人： 經(jīng)辦人： 填表日期： 項目 機構(gòu)行次機構(gòu)數(shù)量（個）保單件數(shù)（件）保費金額未解付保費代理手續(xù)費現(xiàn)有機構(gòu)增減數(shù)本期累計本期累計本期累計本期累計兼業(yè)代理機構(gòu)銀行1郵政2鐵路3航空4車商5其他6總計7保險營銷員8 (五)保險公司在某一區(qū)域的動態(tài)統(tǒng)計 可對一區(qū)域保險公司的歷年資料進行統(tǒng)計，以了解保險業(yè)在該地的情況，

33、以人身險為例，統(tǒng)計可依賴表8-5。表8-5 歷年在華外資壽險公司在當?shù)貕垭U市場發(fā)展情況一覽表指標序號當年及同比增長X年同比X年同比X年同比X年同比一、保費收入合計（按期限分類）1其中：新單保費收入（含一年期以內(nèi)）2 其中：中資公司3 外資公司4（一）短險51意外傷害險62健康險7（二）長險8其中：1首年新單保費9 （1）躉交10 （2）期交11 2期交續(xù)期保費12二、保費合計（按銷售渠道分類）13（一）個險14其中：1中資公司15 2外資公司16其中：1首年新單保費17 （1）躉交18 （2）期交19 2期交續(xù)期保費20其中：1傳統(tǒng)險21 2非傳統(tǒng)險22其中：1首年續(xù)保率（%）23 2第二年續(xù)

34、保率（%）24（二）銀郵代理保費25其中：110年以上（含10年）26 25-10年27 35年以下（不含5年）28（三）團險29三、賠款支出30 短期險賠付率（%）31四、營業(yè)費用32 營業(yè)費用率（%）33五、營業(yè)利潤34 營業(yè)利潤率（%） 35六、退保金36 退保率（%）37七、銷售最好的長險險種占比（%）38第二節(jié) 財產(chǎn)保險統(tǒng)計一、財產(chǎn)保險統(tǒng)計的范圍及內(nèi)容二、財產(chǎn)保險統(tǒng)計的原始記錄三、財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表指標解釋一、財產(chǎn)保險統(tǒng)計的范圍及內(nèi)容 (一)本公司內(nèi)部 公司內(nèi)部統(tǒng)計的主要內(nèi)容：承保、理賠情況；機構(gòu)、人員情況；勞動效率情況；固定資產(chǎn)投資情況；財務(wù)情況；資金運用情況；職工教育情況。 (

35、二)本公司外部 公司外部統(tǒng)計的主要：企事業(yè)單位資產(chǎn)情況；居民家庭財產(chǎn)情況；社會各類人口構(gòu)成情況；工農(nóng)業(yè)產(chǎn)值情況；企業(yè)資金效益情況；居民生活水平情況；新興產(chǎn)業(yè)情況；領(lǐng)導(dǎo)和群眾的保險意識情況；社會對新險種的需求情況；其他保險企業(yè)的情況；國際國內(nèi)保險市場情況等。 本公司情況是保險統(tǒng)計的主要內(nèi)容，外部情況統(tǒng)計是次要的；內(nèi)部的七個方面內(nèi)容是必須統(tǒng)計的，外部的則可根據(jù)需要與可能有選擇地進行調(diào)查統(tǒng)計。不過隨著市場機制的完善、競爭形勢的加劇，外部情況統(tǒng)計的必要性將會不斷增強。 財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)統(tǒng)計主要搜集整理業(yè)務(wù)經(jīng)營中的情況信息，具體包括：開辦的險種；承保情況；理賠情況。二、財產(chǎn)保險統(tǒng)計的原始記錄 原始記錄是登記

36、統(tǒng)計臺賬的主要依據(jù)。財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的原始記錄主要有保險單、保費收據(jù)、批單、賠款計算書及賠款收據(jù)等。 (一)保險單及保費收據(jù) 保險單簡稱保單，是保險人和投保人之間訂立保險合同的正式書面文件，亦是正式的保險合同文本。 保費收據(jù)是由保險人收取保費時填制的收取保費的書面證明，是具有法律效力的證明文件。它必須完整、真實地記錄保費收取的客觀情況，為會計核算和統(tǒng)計核算打下基礎(chǔ)。它一般應(yīng)具備下列內(nèi)容：保費收據(jù)名稱；接受保費收據(jù)的單位或個人名稱；編號及填制日期；內(nèi)容摘要。 (二)批單 批單是保險合同雙方當事人對于保險單內(nèi)容進行修訂或增刪的證明文件。批單通常在兩種情況下使用：一是對于已經(jīng)印制好的標準保險單所做的部分

37、修正，這種修正并不改變保險單的基本保險條件，或者是縮小保險責任范圍，或者是擴大保險責任范圍；二是在保險單已經(jīng)生效后對于某些保險項目進行的調(diào)整，這種調(diào)整一般是在不改變保險單所規(guī)定的保險責任和責任免除項目的前提下，對于其他保險項目進行的修正或更改。 (三)賠款計算書及賠款收據(jù) 賠款計算書是被保險人出險后，保險人經(jīng)勘查理賠后出具的付款證明書，它具有法律效力。它的內(nèi)容主要包括：名稱；賠案編號；被保險人名稱；保單號碼；批單號碼；保險金額；保險期限及出險日期；出險地點及原因；賠款計算及金額；當事人雙方簽字蓋章。 賠款收據(jù)是被保險人出具的領(lǐng)取賠款的書面證明書，具有法律效力。內(nèi)容主要包括：名稱；被保險人名稱；

38、賠款金額；當事人雙方簽字蓋章；填制日期。三、財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表指標解釋 (一)編制 統(tǒng)計報表是定期取得統(tǒng)計資料的基本調(diào)查形式。財產(chǎn)險業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表經(jīng)上級主管部門批準，統(tǒng)一編號后方可布置編報。為保證業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表的嚴肅性，確保統(tǒng)計數(shù)據(jù)的連續(xù)性和可比性，一經(jīng)確定的業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表格式、內(nèi)容、統(tǒng)計口徑和統(tǒng)計辦法不得自行更改。如果基層公司因情況特殊，現(xiàn)有報表不能滿足工作需要時，可由各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市分公司計劃統(tǒng)計部門在完成總公司制定的業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表要求的前提下，根據(jù)自身需要，制定所轄公司內(nèi)使用的業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表的附表，但需總公司計財部門備案。業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表是公司的機密資料，應(yīng)嚴格按照公司檔案管理規(guī)定裝

39、訂成冊，妥善保管。報表的有關(guān)數(shù)據(jù)也是公司對外公布、宣傳報道的標準口徑數(shù)據(jù)。 (二)統(tǒng)計報表主要統(tǒng)計指標解釋1.計量單位和承保數(shù)量 承保數(shù)量的單位按承保對象確定。承保的對象不同，其承保數(shù)量的計量單位也不同。例如：飛機險的計量單位為“架”；衛(wèi)星險的計量單位為“筆”；家財險的計量單位為“戶”。 按照統(tǒng)計原則，計量單位不同的承保數(shù)量是不能相加的。保險責任開始后的退保，應(yīng)沖減承保數(shù)量的本月、累計和期末有效數(shù)。增加標的數(shù)量的加保，承保數(shù)量增加；不增加標的數(shù)量的加保，承保數(shù)量不增加。2.保險金額 保險金額是指在保險合同中，經(jīng)被保險人確定因保險標的遭受保險事故時，應(yīng)由保險人承擔經(jīng)濟補償或給付的最高金額。3.保

40、費收入數(shù)即保單收費數(shù)這是按保險費率計算的保費數(shù)減去按規(guī)定減收、折扣和各種優(yōu)待款后的余額。 保險合同生效后，按權(quán)責發(fā)生制原則，無論保費是否收入保險公司賬戶，均應(yīng)作保費收入統(tǒng)計，保險責任開始后的減保及退保，應(yīng)沖減保費收入。 滿期還本類險種是以儲金利息作為保費收入的，統(tǒng)計時以會計入賬數(shù)填報。 一份保單包括兩個以上不易分開的險種，應(yīng)統(tǒng)計在主險內(nèi)。表8-6是2011年5月我國部分保險公司原保險保費收入情況。表8-6 2011年5月部分保險公司原保險保費收入情況表 單位：萬元公司名稱保費收入公司名稱保費收入中資小計16098191.33外資公司小計181300.5人保股份7364583.37美亞47352

41、.72大地財產(chǎn)713570.89東京海上24114.19出口信用312094.88豐泰10955.99中華聯(lián)合843803.19太陽聯(lián)合6960.95太保財2679302.40丘博保險7307.22平安財3368905.46三井住友20273.98華泰203140.72三星16786.46天安354377.51安聯(lián)17289.69大眾77789.14日本財產(chǎn)10208.67華安180623.77利寶互助20050.664.退保費 退保費指保險人退還給被保險人的保險費。在保險合同有效期內(nèi)，保險合同如發(fā)生中途解除或保險標的危險減少、保險費率下調(diào)等情況，保險人應(yīng)按有關(guān)規(guī)定將已收到的部分保險費退還給被

42、保險人。在統(tǒng)計報表中，退保費直接沖減保費收入，不作單獨統(tǒng)計。5.儲金收入 儲金收入是指在儲金性財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)中，保戶交到保險公司的存款金額。保險責任開始后的退保，其退保金額要沖減儲金收入的本月、累計和期末有效數(shù)。6.期末有效數(shù) 期末有效數(shù)是自承保第一份保單開始，逐筆連續(xù)累計（包括增加和減少）的數(shù)量。儲金性險種的承保數(shù)量、保險金額、儲金收入均應(yīng)做期末有效數(shù)統(tǒng)計。其計算公式為：期末有效數(shù)=上期期末有效數(shù)+本期增加-本期減少（包括滿期返還、以前年度承保本年度退保的退保數(shù)）。7.已決賠案件數(shù) 已決賠案件數(shù)是指處理完畢的賠案數(shù)量。其計量單位為“件”。它按標的受損后立案次數(shù)統(tǒng)計。某一保險標的發(fā)生并處理了若干

43、次賠案，則統(tǒng)計為若干件已決賠案件數(shù)。8.已決賠款（已決賠案金額）已決賠款是指對賠案支付的賠款金額數(shù)。它是標的賠付數(shù)與其他費用（指賠款通知單上所列明的施救費、救助費、整理費）之和，扣除收回損余款后的實際已支付的金額。9.未決賠案件數(shù) 未決賠案件數(shù)是指在保險有效期間內(nèi)已經(jīng)發(fā)生損失，但尚未處理或正在處理但尚未辦理結(jié)付手續(xù)的賠案數(shù)量。其計量單位為“件”，按報告期實際未決賠案件數(shù)統(tǒng)計。10.未決賠款（未決賠案金額）未決賠款是指在保險有效期間內(nèi)已經(jīng)發(fā)生損失，但尚未處理或正在處理但尚無最后確定賠款金額、也未辦理結(jié)付手續(xù)的賠款。每一筆未決賠款只要沒有結(jié)案（即尚未賠付，或部分賠付，或注銷），每期報表都要上報。1

44、1.滿期返還數(shù)量 滿期返還數(shù)量是指被保險人在保險期滿時，由保險公司一次性全數(shù)返還給被保險人的保險合同數(shù)量。12.滿期返還金額 滿期返還金額是指在儲金性財產(chǎn)保險期滿時，由保險公司一次性全數(shù)返還給被保險人的金額。在保險合同有效期內(nèi)，當保險標的發(fā)生損失時，保險人支付給被保險人的金額應(yīng)計入賠款，不在此項統(tǒng)計。13.追償款 追償款是指保險人按照保險契約規(guī)定，賠付給被保險人損失金額后，從而取得“代位求償權(quán)”，再向第三者責任方追償?shù)目铐棥Ｈ绨l(fā)生追償款，應(yīng)在統(tǒng)計報表的相應(yīng)賠款欄中扣除。追償款大于賠款時，用負數(shù)表示。14.平均費率 平均費率是指保險費收入額占保險金額的百分比，是保險費率的的平均水平，可以衡量保險

45、費率制定得是否合理。其計算公式為： 平均費率=15.賠付款 賠付款是指保險人在一定時期內(nèi)用于賠償（包括理賠費用）的總額所占同期保險費收入總額的百分比，是保險人考核其業(yè)務(wù)經(jīng)營成果的一種主要指標，可以了解業(yè)務(wù)的損益情況，也是調(diào)整費率的主要參考依據(jù)。其計算公式為： 賠付率=16.損失率 損失率是指某一時期內(nèi)保險標的賠償總額占同期總保險金額的百分比。一般以險種為基礎(chǔ)進行計算，參照平均費率，可以衡量費率制定得是否合適，是研究、制定保險費率的主要依據(jù)之一。其計算公式為： 損失率=17.計劃完成相對數(shù) 計劃完成相對數(shù)是指統(tǒng)計指標實際完成數(shù)占計劃數(shù)的百分比，說明計劃完成的程度。其計算公式為： 計劃完成數(shù)=第三

46、節(jié) 人壽保險統(tǒng)計一、人壽保險統(tǒng)計指標概述二、人壽保險的主要指標及計算方法三、人壽保險統(tǒng)計指標體系一、人壽保險統(tǒng)計指標概述 (一)人壽保險統(tǒng)計指標的概念人壽保險統(tǒng)計指標是反映人壽保險經(jīng)濟現(xiàn)象總體總量特征的概念，其具體數(shù)值為指標值。例如某市2011年人壽險業(yè)務(wù)收入達1630.6萬元，完成年計劃的123.00%,較上年增長32.04%，這些就是人壽保險統(tǒng)計指標的指標值 (二)人壽保險統(tǒng)計指標的特點人壽保險統(tǒng)計指標與一般的社會經(jīng)濟統(tǒng)計指標一樣，具有如下主要特點：1.數(shù)量性人壽保險統(tǒng)計指標反映的是客觀人壽保險經(jīng)濟現(xiàn)象的量，而且是一定可以用數(shù)字表現(xiàn)的，不存在不能用數(shù)字表現(xiàn)的人壽保險統(tǒng)計指標。2.綜合性人壽

47、保險統(tǒng)計指標說明的對象是人壽保險經(jīng)濟現(xiàn)象總體而不是個體，它是許多個體現(xiàn)象的數(shù)量綜合的結(jié)果。如給付給單個被保險人的醫(yī)療費用，就不是人壽保險統(tǒng)計指標，只有一定時期內(nèi)人壽保險公司給付給全部被保險人的醫(yī)療費用即“醫(yī)療給付”才是人壽保險統(tǒng)計指標。個體現(xiàn)象的數(shù)量綜合成為人壽保險統(tǒng)計指標有一個前提條件，即這些個體在性質(zhì)上必須是同類的。把性質(zhì)不同的現(xiàn)象綜合成統(tǒng)計指標會歪曲人們對客觀現(xiàn)象的認識。3.具體性人壽保險統(tǒng)計指標不是抽象的概念和數(shù)字，它總是一定的具體的人壽保險經(jīng)濟現(xiàn)象的量的反映。不存在脫離了質(zhì)的內(nèi)容的人壽保險統(tǒng)計指標。統(tǒng)計指標又是客觀存在的事實的反映。人壽保險統(tǒng)計指標和人壽保險計劃指標有區(qū)別。前者反映過

48、去的事實和根據(jù)事實推導(dǎo)出的一般數(shù)量，而人壽保險計劃指標則說明未來要達到的具體目標。 (三)人壽保險統(tǒng)計指標的分類1.人壽保險統(tǒng)計指標按其內(nèi)容不同，可分為數(shù)量指標和質(zhì)量指標(1)數(shù)量指標 其是說明總體外延數(shù)量特征的統(tǒng)計指標，一般用絕對數(shù)表示，如承保人數(shù)、保險金額、保費收入、賠款支出等。數(shù)量指標常用來說明總體的規(guī)模、總水平和發(fā)展總量。(2)質(zhì)量指標 其是說明總體內(nèi)涵數(shù)量特征的統(tǒng)計指標，一般用相對數(shù)或平均數(shù)表示，如各險種給付率、平均每年保費收入、人均保費等。質(zhì)量指標常用來說明總體的各種數(shù)量對比關(guān)系和平均水平，反映工作質(zhì)量、工作效率和經(jīng)濟效益等。2.人壽保險統(tǒng)計指標按表現(xiàn)形式不同，分為總量指標、相對指

49、標和平均指標(1)總量指標 其是說明總體現(xiàn)象規(guī)模和發(fā)展總量的統(tǒng)計指標，如承保人數(shù)、保險儲金等?？偭恐笜耸侨藟郾ｋU統(tǒng)計指標中最常用的、也是最基本的統(tǒng)計指標，它常用來說明人壽保險企業(yè)的經(jīng)營總成果和經(jīng)營總規(guī)模，還可以用它來計算相對指標和平均指標。需注意的是，總量指標只是從外延上反映了人壽保險經(jīng)濟現(xiàn)象的總量，不能用來評價人壽保險企業(yè)的經(jīng)濟效益、經(jīng)營效率和工作質(zhì)量。(2)相對指標 其是說明人壽保險經(jīng)濟現(xiàn)象總體各種數(shù)量對比關(guān)系的統(tǒng)計指標。如各險種給付率、同期增幅比例、完成年計劃的百分比等。相對指標常用來反映人壽保險經(jīng)濟現(xiàn)象的結(jié)構(gòu)、比例、比率、速度、強度、發(fā)展程度、普及程度等數(shù)量特征，可用來評價保險企業(yè)的經(jīng)

50、營效率、經(jīng)濟效益和工作質(zhì)量。(3)平均指標 其是反映人壽保險經(jīng)濟現(xiàn)象總體各單位在某一數(shù)量標志上一般水平的綜合指標。如年平均職工人數(shù)、人均保費等。平均指標將總體各單位之間在某一數(shù)量標志上的差異抽象掉，而成為表明總體數(shù)量特征的一個代表值，反映了總體分布的集中趨勢。與相對指標一樣，常用來評價人壽保險企業(yè)的經(jīng)營效率、經(jīng)濟效益和工作質(zhì)量，還可用于分析人壽保險經(jīng)濟現(xiàn)象之間的相互依存關(guān)系，以及進行資料的推算。非考核指標合在一起稱為觀察指標。但由于考核指標是根據(jù)一定的考核目的制定的，在總體范圍和指標口徑上和其他非考核指標不一致，使用時要注意這個問題。3.人壽保險統(tǒng)計指標按其在管理上所起的作用不同，可分為考核指

51、標和非考核指標(1)考核指標 其是根據(jù)人壽保險管理工作的需要用來評定優(yōu)劣、考核成績、決定獎罰的統(tǒng)計指標，如人壽保險統(tǒng)計報表中的保費收入、承保比重、賠付率、費用率、人均保費和人均利潤等?？己酥笜耸菑乃腥藟郾ｋU統(tǒng)計指標中精選出來的。它的現(xiàn)實作用很大，直接影響人壽保險企業(yè)、職工的榮譽、物質(zhì)利益和積極性。選擇得好會起促進作用，選擇得不好會發(fā)生副作用。這類指標不過多。(2)非考核指標 其是用于了解情況和研究問題的指標，如人壽保險統(tǒng)計報表中機構(gòu)數(shù)等。 考核指標也可以用來了解情況和研究問題。因此，習(xí)慣上也將考核指標和 (四)人壽保險統(tǒng)計指標的設(shè)計 人壽保險統(tǒng)計指標是說明人壽保險經(jīng)濟現(xiàn)象數(shù)量特征的概念及具體

52、數(shù)值，是可以測度和計數(shù)的。設(shè)計人壽保險統(tǒng)計指標的目的，就是為了取得一定指標數(shù)值，使其更好地反映人壽保險經(jīng)濟現(xiàn)象總體的數(shù)量特征。保險統(tǒng)計工作能否發(fā)揮其應(yīng)有的作用，很大程度上取決于所設(shè)計的統(tǒng)計指標是否合理、科學(xué)。具體地講，設(shè)計人壽保險統(tǒng)計指標應(yīng)注意以下四個方面的問題：1.確定統(tǒng)計指標的名稱、含義和口徑 人壽保險統(tǒng)計指標的名稱、含義要以人壽保險科學(xué)及相關(guān)科學(xué)的理論為依據(jù)。但人壽保險統(tǒng)計指標是反映人壽保險客觀現(xiàn)實數(shù)量特征的，它不可能完全按照有關(guān)理論來確定，而應(yīng)當在人壽保險統(tǒng)計實踐中加以界定，即在設(shè)計和構(gòu)造統(tǒng)計指標時，必須結(jié)合實際對象、目的及統(tǒng)計指標的特點，正確界定其內(nèi)涵與外延。確定指標的外延即所謂指標

53、的口徑，就是要確定哪些內(nèi)容該計入，哪些內(nèi)容不該計入指標值。2.確定統(tǒng)計指標的空間標準與時間標準 指標數(shù)值大小受一定的空間范圍影響?？臻g范圍的變化，必定引起對應(yīng)統(tǒng)計指標數(shù)值的變化，故在設(shè)計統(tǒng)計指標時，應(yīng)明確規(guī)定指標的空間范圍。同時，還要規(guī)定統(tǒng)計指標的時間標準。時間標準有時期和時點兩種。若統(tǒng)計指標數(shù)值大小與時間長短有直接關(guān)系，如承保保額、保費等，應(yīng)該以時期（如月、季、年）來規(guī)定其時間標準；若統(tǒng)計數(shù)值大小與時間長短無直接關(guān)系，如期末有效所包括的各項指標，則以時點（一般以期末）為時間標準。3.確定統(tǒng)計指標的計量單位 人壽保險統(tǒng)計指標的計量單位有無名數(shù)和有名數(shù)之分。無名數(shù)是一種抽象化的單位，如系數(shù)、倍數(shù)

54、、成數(shù)、百分數(shù)等。有名數(shù)是帶有自然、物理、貨幣或復(fù)合單位的計量單位，包括實物量、價值量和勞動量。選擇何種計量單位，取決于指標的表現(xiàn)形式、內(nèi)容及說明對象的特點等。 4.確定統(tǒng)計指標的計算方法 有些人壽保險統(tǒng)計指標可通過登記、點數(shù)、測量和簡單的加總而獲得指標數(shù)值，如職工人數(shù)、保單份數(shù)、承保人數(shù)等。這些指標在確定了總體范圍和指標口徑以后，一般不需要規(guī)定具體計算方法。但有的指標比較復(fù)雜，如保險計劃完成率、給付率、營業(yè)利潤等，這類指標必須在其設(shè)計中規(guī)定其計算方法。 (五)人壽保險統(tǒng)計指標的主要內(nèi)容1.反映人壽保險業(yè)務(wù)承保情況的指標 為了全面反映人壽保險業(yè)務(wù)的承保情況，及時地對業(yè)務(wù)發(fā)展情況進行統(tǒng)計調(diào)查所設(shè)

55、置的指標，主要有“承保人數(shù)”、“保險金額”、“儲金收入”等有關(guān)指標。2.反映人壽保險業(yè)務(wù)給付情況的指標 組織補償是保險企業(yè)的基本職能。為全面反映人壽保險業(yè)務(wù)給付情況所設(shè)置的指標，主要有“給付人數(shù)”、“傷殘給付”、“死亡給付”、“滿期給付”、“一次性給付”、“醫(yī)療給付”、“養(yǎng)老金給付”等。3.反映人壽保險企業(yè)經(jīng)營核算情況的指標 為了開展經(jīng)濟活動分析，改善經(jīng)營管理，業(yè)務(wù)分析報表中設(shè)置了各種有關(guān)指標，如承保比重、平均保費、賠付率、人均保費、人均費用、人均利潤等。 以上承保、理賠、核算三方面的指標，又按照各自統(tǒng)計目的要求進行各種分組，如按險種、業(yè)務(wù)地區(qū)、經(jīng)濟性質(zhì)、年齡檔次等進行分組統(tǒng)計。通過以上一系列

56、統(tǒng)計指標，反映和研究人壽保險企業(yè)的全面情況，使人壽保險統(tǒng)計工作為開展業(yè)務(wù)、改善管理、提高經(jīng)濟效益服務(wù)。二、人壽保險的主要指標及計算方法 (一)承保人數(shù)與給付人數(shù)1. 承保人數(shù)與給付人數(shù)定義 “承保人數(shù)”指保險公司在一定時期內(nèi)簽發(fā)的保險單所承保的被保險人的數(shù)量，即保險公司對多少人承擔保險責任?！敖o付人數(shù)”指按保險合同規(guī)定，保險公司實際給付各類保險金的人次。2.承保人數(shù)與給付人數(shù)統(tǒng)計時注意事項 (1)對于選擇分期交納保費方式的投保人，只在其首期交費時統(tǒng)計“承保人數(shù)”，而在其續(xù)交保費時不再統(tǒng)計人數(shù)。 (2)對于投保人投保主險的同時又投保附加險的情況，雖然投保人是同一個人，但對壽險公司而言，對該投保人

57、承擔的是兩種不同性質(zhì)的保險責任，因此在統(tǒng)計“承保人數(shù)”時，應(yīng)在主險和附加險報表中分別統(tǒng)計1人次，即對不同類型的兩個險種來說仍是兩個人次的投保。(3)保險責任開始后的減保，“承保人數(shù)”不減少；保險責任開始臺的退保，“承保人數(shù)”的期末有效數(shù)要沖減，但“承保人數(shù)”的本月數(shù)和累計數(shù)不作沖減。(4)對于保險期滿后按保險合同規(guī)定，逐月領(lǐng)取保險金的被保險人（如養(yǎng)老金類的險種）只在年度內(nèi)統(tǒng)計一次“給付人數(shù)”，等到次年該被保險人首次領(lǐng)取保險金時再統(tǒng)計一次“給付人數(shù)”，依此類推，直至保險合同效力終止。 (二)保單份數(shù)1. 保單份數(shù)定義 “保單份數(shù)”指保戶用規(guī)定的書面形式與保險公司簽定的合同數(shù)。2. 統(tǒng)計保單份數(shù)時

58、注意事項 (1)應(yīng)將“保單份數(shù)”與“保險份數(shù)”的概念區(qū)分開?，F(xiàn)行的統(tǒng)計報表中未設(shè)“保險份數(shù)”這一指標，“保險份數(shù)”是對應(yīng)于“承保人數(shù)”和“保單份數(shù)”的業(yè)務(wù)量指標，是計算保額的基本單位，一個被保險人的一份保單可對應(yīng)承保限額內(nèi)的多份保險。 (2)“承保人數(shù)”和“保單份數(shù)”的數(shù)量不一定相等，一份保險合同上可以有一個或多個被保險人，所以“承保人數(shù)”應(yīng)大于或等于“保單份數(shù)”的數(shù)量。 (3)對于選擇分期交納保費方式的投保人，只在其首期交費時統(tǒng)計“保單份數(shù)”，而在其續(xù)交保費時不再統(tǒng)計保單數(shù)。 (4)保險責任開始后的減保，“保單份數(shù)”不減少；保險責任開始后的退保，“保單份數(shù)”的期末有效數(shù)要沖減，但“保單份數(shù)”

59、的本月數(shù)和累計數(shù)不作沖減。 (三)保險金額1.保險金額定義 “保險金額”指保險公司在一定時期內(nèi)簽發(fā)的保險單所承保的風(fēng)險額度，該指標反映了壽險公司在一定時期內(nèi)承擔的風(fēng)險規(guī)模的大小。2.統(tǒng)計“保險金額”時注意事項 (1)“保險金額”應(yīng)按各份保險單上簽訂的最高給付額統(tǒng)計。 (2)主險和附加險應(yīng)分別計算、統(tǒng)計保險金額。 (3)對于選擇分期交納保費方式的投保人，只在其首期交費時統(tǒng)計“保險金額”，而在其續(xù)交保費時不再統(tǒng)計保額，故月報表中采用的是“新增保額”這一指標名稱。 (4)保險責任開始后的減保和退保，“保險金額”的期末有效數(shù)要沖減。 (四)保費收入1.保費收入定義 “保費收入”指保險公司在一定時期內(nèi)簽

60、發(fā)的保險單所收取的保險費。2.保費收入統(tǒng)計規(guī)定 現(xiàn)行的業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表中將“保費收入”分為“新?！焙汀袄m(xù)保”兩個指標。被保險人按合同規(guī)定，首次繳付的保費收入計入“新?！保槐灸晖侗５谋畏鞘状卫U付的保費收入計入“續(xù)?！敝械摹敖衲曛巴侗！币粰?。在統(tǒng)計“保費收入”時應(yīng)注意主險和附加險的保費要分開統(tǒng)計。保費收入統(tǒng)計舉例見表8-7。表8-7 2011年5月部分保險公司原保險保費收入情況表 單位：萬元公司名稱保費收入公司名稱保費收入中資小計39113541.19外資公司小計1089850.31國壽股份 16653711.38中宏人壽 82071.81太保壽 4643018.23太平洋安泰 29696.33平