深圳市國家稅務(wù)局增值稅一般納稅人

1、爸深圳市國家稅務(wù)笆局增值稅一般納熬稅人盎網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)培把訓(xùn)教材板深圳市國家稅務(wù)頒局編印氨前 百 言翱為辦加快納稅申報(bào)多絆元化和征管手段板現(xiàn)代化的步伐，邦方便增值稅一般巴納稅人申報(bào)納稅熬，優(yōu)化納稅服務(wù)霸,提高申報(bào)數(shù)據(jù)百的采集效率和準(zhǔn)罷確性,減輕辦稅吧服務(wù)廳的壓力，芭深圳市國稅局決拌定從按200愛5挨年佰10班月起，在全市范白圍內(nèi)推行增值稅疤一般納稅人網(wǎng)上襖申報(bào)（以下簡(jiǎn)稱矮網(wǎng)上申報(bào)）。安網(wǎng)上申報(bào)是指昂納稅人在其計(jì)算艾機(jī)上安裝網(wǎng)上申扮報(bào)系統(tǒng)軟件后，案使用互聯(lián)網(wǎng)為傳哎輸媒介，將增值凹稅納稅申報(bào)信息班傳輸?shù)缴钲谑袊哦惥志W(wǎng)上申報(bào)受板理平臺(tái)，經(jīng)壩“絆一窗式板”拜比對(duì)通過后將申疤報(bào)數(shù)據(jù)自動(dòng)導(dǎo)入疤稅收征管系統(tǒng)

2、，敖并劃繳稅款的一哎種申報(bào)繳納方式扳。鞍推行網(wǎng)上申報(bào)，把有極為重要的作佰用和意義。第一佰，般有利于建立豐富爸的稅收數(shù)據(jù)庫。耙通過網(wǎng)上申報(bào)系澳統(tǒng)采集申報(bào)數(shù)據(jù)皚不僅減少了以往扒由手工錄入數(shù)據(jù)佰所需耗費(fèi)的資源八，還大幅度減低般了輸入、審核的爸錯(cuò)誤率，為征收唉管理、稅源監(jiān)控跋、納稅評(píng)估、稽熬查選案、計(jì)會(huì)計(jì)板統(tǒng)等各工作環(huán)節(jié)哎提供可靠的數(shù)據(jù)跋源；第二，加快岸了稅務(wù)部門與納岸稅人、銀行、國骯庫之間的票據(jù)傳岸遞速度，縮短了隘稅款在途滯留的暗環(huán)節(jié)和時(shí)間，從昂而確保國家稅收扒及時(shí)入庫；第三拔，提高了稅務(wù)機(jī)敗關(guān)的辦事效率和按服務(wù)質(zhì)量，減低敗征收成本，減輕啊征收窗口工作壓板力，稗 按規(guī)范征管行為，埃減少執(zhí)法隨意性搬；

3、第四，方便納柏稅人，加快納稅白人報(bào)稅速度，降奧低納稅綜合成本熬，同時(shí)促進(jìn)了企胺業(yè)會(huì)計(jì)電算化程捌度的提高。霸網(wǎng)上申報(bào)軟件由拜深圳市國稅局買啊斷，供納稅人免捌費(fèi)使用。為了方埃便我市稅務(wù)人員皚和增值稅一般納隘稅人了解網(wǎng)上申懊報(bào)系統(tǒng)的應(yīng)用原澳理，般熟練掌握網(wǎng)上申壩報(bào)系統(tǒng)的操作程般序，按照務(wù)求實(shí)癌用的原則，我們阿編寫了這本深礙圳市國家稅務(wù)局辦增值稅一般納稅矮人網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)扮培訓(xùn)教材。該巴書從業(yè)務(wù)規(guī)程、班系統(tǒng)應(yīng)用、案例扒示范等幾個(gè)方面靶對(duì)網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)疤做了充分的說明百和講解，供大家頒在學(xué)習(xí)和操作軟拜件時(shí)使用。佰本書由流轉(zhuǎn)稅處叭、信息辦和唉深圳西安交大龍白山軟件有限公司八編寫，澳由于時(shí)間倉促，奧本書的編寫難

4、免霸存在紕漏，敬請(qǐng)板讀者提出寶貴意藹見。目 錄癌第一篇 拜增值稅一般納稅昂人網(wǎng)上申報(bào)業(yè)務(wù)盎規(guī)則襖第一部分 增辦值稅一般納稅人癌網(wǎng)上申報(bào)業(yè)務(wù)規(guī)暗程一 適用對(duì)象二 備案注冊(cè)三 申報(bào)流程四 數(shù)據(jù)采集五 報(bào)表填寫六 抄稅處理七 資料報(bào)送哀第二部分 會(huì)昂計(jì)行業(yè)報(bào)表差異斑轉(zhuǎn)換填寫說明一 總說明背二 埃資產(chǎn)負(fù)債表斑各項(xiàng)目凹編制說明案三 利潤(rùn)表各案項(xiàng)目編制說明癌四 會(huì)計(jì)行業(yè)懊報(bào)表項(xiàng)目對(duì)照表稗第二篇 深圳柏市國家稅務(wù)局翱增值稅一般納稅佰人熬網(wǎng)上申報(bào)軟件V半3.0操作手冊(cè)版權(quán)聲明快速入門伴第一部分 半安裝一 開始之前二 安裝白第二部分 芭管理員篇一 初次登錄二 參數(shù)設(shè)置三 企業(yè)管理四 操作員管理五 備份恢復(fù)六 日

5、志查看捌第三部分 傲操作員篇一 系統(tǒng)登錄二 發(fā)票管理三 報(bào)表管理四 發(fā)送報(bào)表靶五 獲取扣款結(jié)半果六 獲取反饋七 信息查看案第四部分 皚系統(tǒng)幫助篇爸一 查看軟件版笆本伴二 查看系統(tǒng)幫盎助哀三 技術(shù)支持服背務(wù)安第五部分 唉簡(jiǎn)明操作指南一 軟件初始化拔二 日常業(yè)務(wù)操懊作哀第六部分 拜業(yè)務(wù)處理實(shí)例奧一 進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)把票俺二 銷項(xiàng)專用發(fā)礙票絆三 銷項(xiàng)其他發(fā)按票四 四小票五 報(bào)表填寫八第三篇 增值稅耙一般納稅人網(wǎng)上敖申報(bào)相關(guān)文件匯拜編鞍一 關(guān)于推行昂增值稅一般納稅佰人網(wǎng)上申報(bào)的通扳知佰二 艾深圳市國家稅務(wù)頒局關(guān)于推行熬增值稅百一般納稅人網(wǎng)上扒申報(bào)的通告把三 芭深圳市增值稅一佰般納稅人網(wǎng)上申白報(bào)管理暫行辦法罷

6、四 癌深圳市增值稅一笆般納稅人納稅申絆報(bào)辦法凹第一篇 捌增值稅一般納稅骯人網(wǎng)上申報(bào)業(yè)務(wù)規(guī)則頒第一部分 增值靶稅一般納稅人網(wǎng)熬上申報(bào)業(yè)務(wù)規(guī)程一、適用對(duì)象安網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)暫隘適用于除以下幾八種情況以外的增挨值稅一般納稅人案:般輔導(dǎo)期一般納稅絆人；逾期申報(bào)；爸辦理延期申報(bào)或佰緩繳稅款；敖無法通過 跋“班一窗式跋”靶票表稽核，需進(jìn)般行人工干預(yù)背；奧有同一屬期多次拔申報(bào)等非正常申頒報(bào)情況；版因計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)襖故障等原因不能阿進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)；擺辦理注冊(cè)地跨區(qū)岸變更，提前進(jìn)行八當(dāng)月的抄報(bào)稅以辦及納稅申報(bào)；癌國稅機(jī)關(guān)規(guī)定的頒其它情形。二、備案注冊(cè)（一）新開戶愛2005年9月懊30日前已認(rèn)定扮為一般納稅人的捌企業(yè)，系

7、統(tǒng)自動(dòng)矮開通其網(wǎng)上申報(bào)芭資格，納稅人無隘須到國稅主管稅艾務(wù)機(jī)關(guān)辦理備案挨手續(xù)。熬2005年10稗月1日起新認(rèn)定捌的增值稅一般納唉稅人，申請(qǐng)采用半網(wǎng)上申報(bào)方式的拌，愛持下列資料到國壩稅主管稅務(wù)機(jī)關(guān)鞍辦理備案手續(xù)：稗1、填寫耙增值稅一般納辦稅人網(wǎng)上申報(bào)方唉式備案表骯（可從深圳國稅瓣網(wǎng)站下載）；澳2、稅務(wù)登記證拔副本原件（查驗(yàn)半后退回）；扒3、拌委托代扣稅款背協(xié)議書哀（查驗(yàn)后退回）奧；瓣備案手續(xù)要求在罷一個(gè)工作日內(nèi)辦隘理完畢。納稅人艾辦理完網(wǎng)上申報(bào)拌備案手續(xù)后，應(yīng)藹于次月的申報(bào)期芭開始采用網(wǎng)上申翱報(bào)方式進(jìn)行增值搬稅申報(bào)。笆納稅人辦理網(wǎng)上柏申報(bào)方式備案后擺，無特殊情況一癌年內(nèi)不得變更。（二）跨區(qū)遷移斑

8、網(wǎng)上申報(bào)納稅人拌發(fā)生跨區(qū)遷移的拜，應(yīng)在原主管稅扒務(wù)機(jī)關(guān)辦理網(wǎng)上搬申報(bào)注銷后，到澳遷入地主管稅務(wù)藹機(jī)關(guān)重新辦理備按案注冊(cè)手續(xù)。三、申報(bào)流程笆（一）防偽稅控皚增值稅一般納稅挨人網(wǎng)上申報(bào)業(yè)務(wù)疤流程如下：翱罷納稅人使用申報(bào)八軟件自行申報(bào)按愛納稅人到辦稅服唉務(wù)廳辦理抄報(bào)稅艾手續(xù)胺愛辦稅服務(wù)廳前臺(tái)敖票表稽核、扣繳捌稅款阿巴納稅人自行反饋吧申報(bào)、扣款結(jié)果傲。伴（二）非防偽稅襖控增值稅一般納搬稅人網(wǎng)上申報(bào)業(yè)拌務(wù)流程如下：靶背納稅人使用申報(bào)芭軟件自行申報(bào)白般納稅人自行反饋絆申報(bào)、扣款結(jié)果拜。四、數(shù)據(jù)采集隘（一）專用發(fā)票稗：熬銷項(xiàng)專用發(fā)票由啊防偽稅控開票子斑系統(tǒng)導(dǎo)入；進(jìn)項(xiàng)懊專用發(fā)票由網(wǎng)上皚認(rèn)證系統(tǒng)導(dǎo)入。扮網(wǎng)上認(rèn)證

9、納稅人板如既有網(wǎng)上認(rèn)證傲專用發(fā)票，又有背前臺(tái)認(rèn)證專用發(fā)把票的，需手工錄白入前臺(tái)認(rèn)證的專巴用發(fā)票；非采用白網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng)的啊納稅人取得的進(jìn)俺項(xiàng)專用發(fā)票需全靶部手工錄入。（二）普通發(fā)票邦1、普通發(fā)票按背不同稅率進(jìn)行匯熬總，只錄入發(fā)票扳總份數(shù)與金額合岸計(jì)數(shù)、稅額合計(jì)氨數(shù)，不需錄入發(fā)半票明細(xì)數(shù)據(jù)。胺2、半免抵退企業(yè)開具敗的出口商品專用板發(fā)票數(shù)據(jù)無須錄阿入，也不在副表癌一中體現(xiàn)，直接扳在主表第7欄巴“疤免、抵、退辦法昂出口貨物銷售額藹”艾填列。耙3、農(nóng)副產(chǎn)品收扒購憑證數(shù)據(jù)無需吧錄入，直接在副芭表二填列。板4、外貿(mào)企業(yè)用稗于出口退稅的進(jìn)盎項(xiàng)發(fā)票填寫報(bào)表斑時(shí)不能填寫到副笆表二第13欄叭“哎本期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)跋出額

10、敗”藹，應(yīng)該填寫到附絆表二的26欄擺“阿按照稅法規(guī)定不吧允許抵扣按”八。懊5、未開具發(fā)票胺的銷售額，按不巴同稅率進(jìn)行匯總傲，錄入金額合計(jì)百數(shù)、稅額合計(jì)數(shù)啊。斑6、納稅檢查調(diào)挨整的銷售額，錄般入金額、稅額。巴（三）其他憑證唉采集叭納稅人有抵扣絆“巴四小票啊”愛的，需在通用采按集軟件中數(shù)據(jù)錄邦入完畢后進(jìn)行數(shù)頒據(jù)申報(bào)導(dǎo)出，并拔將擺“拔四小票澳”爸?jǐn)?shù)據(jù)導(dǎo)入網(wǎng)上申昂報(bào)軟件；皚也可在網(wǎng)上申報(bào)唉軟件中直接進(jìn)行挨錄入。五、報(bào)表填寫盎（一）增值稅伴納稅申報(bào)表附列皚資料（表三）佰與增值稅納稅岸申報(bào)表附列資料哀（表四）根據(jù)邦發(fā)票數(shù)據(jù)自動(dòng)生八成，俺不允許修改。若拔要修改，需修改昂原始發(fā)票數(shù)據(jù)。氨（二）納稅人先擺對(duì)增值

11、稅納稅凹申報(bào)表附列資料捌（表一）和擺增值稅納稅申報(bào)巴表附列資料（表俺二）進(jìn)行編輯捌后保存，然后填阿寫增值稅納稅啊申報(bào)表。納稅氨人可根據(jù)實(shí)際調(diào)靶整增值稅納稅氨申報(bào)表數(shù)據(jù)并唉保存。其中免抵扳退企業(yè)應(yīng)將未做佰發(fā)票采集的出口叭商品發(fā)票金額合白計(jì)數(shù)直接填入哀增值稅納稅申報(bào)襖表第7欄霸“安免、抵、退辦法捌出口貨物銷售額傲”癌中。哎（三）、資產(chǎn)埃負(fù)債表、損般益表的填寫拜納稅人應(yīng)按網(wǎng)上靶申報(bào)軟件統(tǒng)一的拜報(bào)表格式進(jìn)行填翱寫，填寫時(shí)可參愛照耙會(huì)計(jì)行業(yè)報(bào)表差俺異轉(zhuǎn)換填寫說明八對(duì)本行業(yè)報(bào)表拔與網(wǎng)上申報(bào)軟件跋報(bào)表之間的差異搬項(xiàng)目進(jìn)行合并轉(zhuǎn)背換。版（四）、其他報(bào)伴表的填寫扒納稅人按照參考拜填表說明填寫其芭他報(bào)表。六、抄稅

12、處理耙（一）納稅人在把網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)成敖功報(bào)送納稅申報(bào)板信息后，攜帶稅岸控IC卡到暗可就近選擇到全唉市任一辦稅服務(wù)稗廳辦理抄報(bào)稅業(yè)瓣務(wù)，不受所在主埃管稅務(wù)機(jī)關(guān)屬地吧限制。艾（二）納稅人抄白稅后，經(jīng)柏“阿一窗式熬”搬比對(duì)通過的，主啊管稅務(wù)機(jī)關(guān)將稅敗控IC卡退還給唉納稅人。拔（三）啊經(jīng)頒“霸一窗式芭”版比對(duì)不通過的，暗主管稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)耙暫扣納稅人稅控挨IC卡，納稅人邦應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)的絆要求到指定的窗八口或部門進(jìn)行處暗理。壩（四）經(jīng)皚“啊一窗式耙”愛比對(duì)通過但因銀百行存款余額不足昂而無法成功扣款巴的，主管稅務(wù)機(jī)伴關(guān)應(yīng)暫扣納稅人胺稅控IC卡。納癌稅人應(yīng)及時(shí)在約班定的銀行帳戶存柏入足夠繳納稅款俺的金額。七、資

13、料報(bào)送襖納稅人應(yīng)使用網(wǎng)背上申報(bào)系統(tǒng)軟件澳打印一套符合佰深圳市增值稅一半般納稅人納稅申哎報(bào)辦法要求的邦完整申報(bào)資料，俺經(jīng)法人代表簽字把并加蓋企業(yè)公章稗確認(rèn)后愛，扮在辦理抄稅時(shí)一襖并報(bào)送給受理申稗報(bào)的稅務(wù)機(jī)關(guān)敗。把非防偽稅控納稅敗人于每月申報(bào)期柏結(jié)束前報(bào)送紙質(zhì)襖申報(bào)資料。案第二部分 會(huì)吧計(jì)行業(yè)報(bào)表差異扒轉(zhuǎn)換填寫說明一、總說明唉現(xiàn)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)格式會(huì)皚計(jì)報(bào)表（增值稅叭申報(bào)附件十三、邦附件十四）與企半業(yè)會(huì)計(jì)制度的會(huì)邦計(jì)報(bào)表及相關(guān)行盎業(yè)會(huì)計(jì)制度的會(huì)敖計(jì)報(bào)表各項(xiàng)目對(duì)八照，對(duì)差異項(xiàng)目扳用黃色標(biāo)明，企矮業(yè)自行增設(shè)的會(huì)稗計(jì)科目參照以下佰說明合并到相應(yīng)岸項(xiàng)目填報(bào)啊。辦二、俺資產(chǎn)負(fù)債表爸各項(xiàng)目敗編制說明斑1、絆“擺貨幣資金

14、把”白項(xiàng)目，反映企業(yè)斑庫存現(xiàn)金、銀行壩結(jié)算戶存款、外襖埠存款、銀行匯礙票存款、銀行本矮票存款和在途資拜金等貨幣資金的芭合計(jì)數(shù)。本項(xiàng)目藹應(yīng)根據(jù)把“翱現(xiàn)金板”捌、昂“伴銀行存款巴”芭、疤“礙其他貨幣資金佰”擺科目的期末余額啊合計(jì)填列。安2、拌“巴短期投資昂”隘項(xiàng)目，反映企業(yè)癌購人的各種能隨岸時(shí)變現(xiàn)，持有時(shí)拔間不超過一年的吧有價(jià)證券以及不笆超過一年的其他熬投資。本項(xiàng)目應(yīng)哀根據(jù)辦“盎短期投資案”扒科目的期末余額芭填列。斑3、吧“背應(yīng)收票據(jù)耙”唉項(xiàng)目，反映企業(yè)背收到的未到期收敗款也向銀行貼現(xiàn)隘的應(yīng)收票據(jù)，包阿括商業(yè)承兌匯票癌和銀行承兌匯票昂。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)愛“跋應(yīng)收票據(jù)胺”跋科目的期未余額瓣填列。已向銀行

15、盎貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)挨不包括在本項(xiàng)目板內(nèi)，其中已貼現(xiàn)昂的商業(yè)承兌匯票跋應(yīng)在本表下端補(bǔ)芭充資料內(nèi)另行反扮映。靶4、捌“熬應(yīng)收賬款暗”擺項(xiàng)目，反映企業(yè)芭因銷售產(chǎn)品和提版供勞務(wù)而應(yīng)向購哀買單位收取的各哀種款項(xiàng)。本項(xiàng)目絆應(yīng)根據(jù)阿“叭應(yīng)收賬款版”把科目所屬各明細(xì)哀科目的期末借方啊余額合計(jì)填列。俺5、胺“扒壞賬準(zhǔn)備昂”懊項(xiàng)目，反映企業(yè)瓣提取尚未轉(zhuǎn)銷的按壞賬準(zhǔn)備。本項(xiàng)芭目應(yīng)根據(jù)鞍“敖壞賬準(zhǔn)備稗”斑科目的期末余額敖填列，其中借方襖余額應(yīng)以絆“”澳號(hào)填列。八6、皚“按預(yù)付賬款?yuàn)W”傲項(xiàng)目，反映企業(yè)百預(yù)付給供應(yīng)單位安的款項(xiàng)。本項(xiàng)目背應(yīng)根據(jù)艾“跋預(yù)付賬款霸”耙科目的期末余額翱填列。如胺“班預(yù)付賬款拜”翱科目所屬有關(guān)明頒細(xì)

16、科目有貸方余胺額的，應(yīng)在本表吧“氨應(yīng)付賬款耙”伴項(xiàng)目?jī)?nèi)填列。如般“礙應(yīng)付賬款暗”按科目所屬明細(xì)科跋目有借方余額的爸，也應(yīng)包括在本熬項(xiàng)目?jī)?nèi)。跋7、佰“扒其他應(yīng)收款矮”胺項(xiàng)目，反映企業(yè)凹對(duì)其他單位和個(gè)安人的應(yīng)收和暫付斑的款項(xiàng)。本項(xiàng)目拔應(yīng)根據(jù)凹“安其他應(yīng)收款跋”跋科目的期末余額敗填列。柏8、熬“凹存貨艾”罷項(xiàng)目，反映企業(yè)罷期末在庫、在途八和在加工中的各八項(xiàng)存貨的實(shí)際成叭本，包括原材料柏、包裝物、低值懊易耗品、自制半拌成品、產(chǎn)成品、藹分期收款發(fā)出商拔品等。本項(xiàng)目應(yīng)絆根據(jù)擺“搬材料采購翱”絆、敗“凹原材料哀”霸、辦“襖包裝物傲”癌、笆“凹低值易耗品挨”哎、阿“隘材料成本差異挨”壩、柏“伴委托加工材料澳”

17、哀、搬“跋自制半成品佰”般、笆“敖產(chǎn)成品爸”俺、霸“耙分期收款發(fā)出商頒品瓣”艾、藹“扒生產(chǎn)成本唉”盎等科目的期末借唉貸方余額相抵后岸的差額填列。瓣9、案“板待攤費(fèi)用澳”骯項(xiàng)目，反映企業(yè)熬已經(jīng)支出但應(yīng)由岸以后各期分期攤靶銷的費(fèi)用。企業(yè)暗的開辦費(fèi)、租入敗固定資產(chǎn)改良及澳大修理支出和攤背銷期限在一年以班上的其他待攤費(fèi)八用，應(yīng)在本表凹“拔遞延資產(chǎn)胺”瓣項(xiàng)目反映，不包哎括在本項(xiàng)目數(shù)字?jǐn)[之內(nèi)。本項(xiàng)目應(yīng)隘根據(jù)耙“白待攤費(fèi)用般”扳科目的期末余額襖填列。拜“版預(yù)提費(fèi)用襖”岸科目期末如有借搬方余額，在本項(xiàng)八目?jī)?nèi)反映；增設(shè)皚“吧外匯價(jià)差扮”皚科目的企業(yè)，該癌科目如有借方余骯額，也在本項(xiàng)目埃內(nèi)反映。癌10、 柏“凹待

18、處理流動(dòng)資產(chǎn)佰凈損失笆”阿項(xiàng)目，反映企業(yè)癌在清查財(cái)產(chǎn)中發(fā)壩現(xiàn)的尚待批準(zhǔn)轉(zhuǎn)壩銷或作其他處理礙的流動(dòng)資產(chǎn)盤虧吧、毀損扣除盤盈絆后的凈損失。本搬項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)柏“艾待處理財(cái)產(chǎn)損溢佰”扳科目所屬埃“耙待處理流動(dòng)資產(chǎn)案損溢?！卑迕骷?xì)科目的期末安余額填列。翱企業(yè)待處理的固哀定資產(chǎn)凈損失，翱應(yīng)在本表靶“斑待處理固定資產(chǎn)阿凈損失唉”皚項(xiàng)目另行反映。斑11、笆“八其他流動(dòng)資產(chǎn)霸”耙項(xiàng)目，反映企業(yè)埃除以上流動(dòng)資產(chǎn)板項(xiàng)目外的其他流絆動(dòng)資產(chǎn)的實(shí)際成白本，應(yīng)根據(jù)有關(guān)襖科目的期末余額邦填列。般12、昂“哎長(zhǎng)期投資敖”俺項(xiàng)目，反映企業(yè)按不準(zhǔn)備在一年內(nèi)把變現(xiàn)的投資。長(zhǎng)安期投資中，將于半一年內(nèi)到期的債敗券，應(yīng)在流動(dòng)資笆產(chǎn)類下跋“疤

19、一年內(nèi)到期的長(zhǎng)凹期債券投資奧”鞍項(xiàng)目單獨(dú)反映。佰本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)耙“澳長(zhǎng)期投資敗”稗科目的期末余額壩扣除一年內(nèi)到期胺的長(zhǎng)期債券投資罷后的數(shù)額填列。案13、案“挨固定資產(chǎn)原價(jià)傲”哀項(xiàng)目和癌“澳累計(jì)折舊癌”般項(xiàng)目，反映企業(yè)耙的各種固定資產(chǎn)辦原價(jià)及累計(jì)折舊版。融資租入的固壩定資產(chǎn)在產(chǎn)權(quán)尚絆未確定之前，其凹原價(jià)及已提折舊暗也包括在內(nèi)。融案資租入固定資產(chǎn)芭原價(jià)并應(yīng)在本表扳下端補(bǔ)充資料內(nèi)埃另行反映。這兩疤個(gè)項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)安“邦固定資產(chǎn)敖”捌科目和把“稗累計(jì)折舊鞍”搬科目的期末余額拔填列。熬14、愛“百固定資產(chǎn)清理暗”扮項(xiàng)目，反映企業(yè)凹因出售、毀損、瓣報(bào)廢等原因轉(zhuǎn)入扒清理但尚未清理瓣完畢的固定資產(chǎn)扒的凈值，以及固埃

20、定資產(chǎn)清理過程盎中所發(fā)生的清理敖費(fèi)用和變價(jià)收入唉等各項(xiàng)金額的差擺額，本項(xiàng)目應(yīng)根矮據(jù)頒“按固定資產(chǎn)清理瓣”氨科目的期末借方班余額填列；如為辦貸方余額應(yīng)以把“”懊號(hào)填列。捌15、靶“愛在建工程辦”唉項(xiàng)目，反映企業(yè)吧期末各項(xiàng)未完工岸程的實(shí)際支出和扮尚未使用的工程礙物資的實(shí)際成本吧，包括交付安裝藹的設(shè)備價(jià)值，未癌完建筑安裝工程盎已經(jīng)耗用的材料皚、工資和費(fèi)用支罷出、預(yù)付出包工板程的價(jià)款、已經(jīng)傲建筑安裝完畢但藹尚未交付使用的瓣建筑安裝工程成白本、尚未使用的昂工程物資的實(shí)際唉成本等。本項(xiàng)目笆應(yīng)根據(jù)爸“敗在建工程百”擺科目的期末余額氨填列。佰16、霸“靶無形資產(chǎn)隘”叭項(xiàng)目，反映企業(yè)安各項(xiàng)無形資產(chǎn)的捌原價(jià)扣除攤

21、銷后跋的凈額。本項(xiàng)目跋應(yīng)根據(jù)澳“百無形資產(chǎn)埃”襖科目的期末余額柏填列。斑17、壩“安遞延資產(chǎn)瓣”扒項(xiàng)目，反映企業(yè)啊尚未攤銷的開辦鞍費(fèi)、租入固定資艾產(chǎn)改良及大修理斑支出以及攤銷期阿限在一年以上的扳其他待攤費(fèi)用。扳本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)唉“唉遞延資產(chǎn)伴”傲科目的期末余額罷填列。唉18、岸“絆其他長(zhǎng)期資產(chǎn)傲”扮項(xiàng)目，反映除以胺上資產(chǎn)以外的其把他長(zhǎng)期資產(chǎn)，本跋項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)有關(guān)瓣科目的期末余額叭填列。霸19、稗“癌短期借款扮”礙項(xiàng)目，反映企業(yè)癌借入尚未歸還的靶一年期以下的借艾款。本項(xiàng)目應(yīng)根吧據(jù)伴“半短期借款把”癌科目的期末余額把填列。吧20、吧“翱應(yīng)付票據(jù)矮”哎項(xiàng)目，反映企業(yè)爸為了抵付貨款等白而開出、承兌的柏尚未到

22、期付款的拔應(yīng)付票據(jù)，包括暗銀行承兌匯票和罷商業(yè)承兌匯票。皚本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)澳“吧應(yīng)付票據(jù)扮”把科目的期末余額白填列。半21、艾“翱應(yīng)付賬款拌”扒項(xiàng)目，反映企業(yè)癌購買原材料或接昂受勞務(wù)供應(yīng)而應(yīng)凹付給供應(yīng)單位的扒款項(xiàng)。本項(xiàng)目應(yīng)胺根據(jù)氨“愛應(yīng)付賬款拌”安科目所屬各有關(guān)敗明細(xì)科目的期末斑貸方余額合計(jì)填癌列。皚22、艾“盎預(yù)收賬款敗”辦項(xiàng)目，反映企業(yè)俺預(yù)收購買單位的白貨款。本項(xiàng)目應(yīng)懊根據(jù)斑“奧預(yù)收賬款阿”骯科目的期末余額斑填列。如霸“跋預(yù)收賬款安”阿科目所屬有關(guān)明芭細(xì)科目有借方余俺額的，應(yīng)在本表暗“拌應(yīng)收賬款八”敖項(xiàng)目?jī)?nèi)填列；如襖“愛應(yīng)收賬款笆”扮科目所屬明細(xì)科背目有貸方余額的罷，也應(yīng)包括在本瓣項(xiàng)目?jī)?nèi)。哎2

23、3、半“岸其他應(yīng)付款熬”頒項(xiàng)目，反映企業(yè)敖所有應(yīng)付 和暫把收其他單位和個(gè)拔人的款項(xiàng)，如應(yīng)把付保險(xiǎn)費(fèi)、存入吧保證金等。本項(xiàng)百目應(yīng)根據(jù)鞍“癌其他應(yīng)付款笆”案科目的期末余額斑填列。柏24、辦“癌應(yīng)付工資懊”安項(xiàng)目，反映企業(yè)哎應(yīng)付未付的 奧職工工資，本項(xiàng)巴目應(yīng)根據(jù)罷“骯應(yīng)付工資安”艾科目期末貸方余笆額填列。矮“唉應(yīng)付工資藹“扳科目期未如為借笆方余額，本項(xiàng)目皚以盎“”阿號(hào)表示。岸25、耙“按應(yīng)付福利費(fèi)奧”半項(xiàng)目，反映企業(yè)愛提取的福利費(fèi)的佰期末余額。本項(xiàng)愛目應(yīng)根據(jù)奧“拔應(yīng)付福利費(fèi)罷”柏科目的期末貸方氨余額填列；如為埃借方余額，應(yīng)以哀“吧一搬”敖號(hào)填列。背26、礙“瓣未交稅金壩”案項(xiàng)目，反映企業(yè)鞍應(yīng)交未交的

24、各種阿稅金(多交數(shù)以辦“”氨號(hào)填列)。本項(xiàng)扒目應(yīng)根據(jù)哎“跋應(yīng)交稅金襖”俺科目的期末余額爸填列。搬27、背“把未付利潤(rùn)扒”巴項(xiàng)目，反映企業(yè)哎期末應(yīng)付未付給擺投資者及其他單半位和個(gè)人的利潤(rùn)捌(多付數(shù)以熬“”拌號(hào)填列)。本項(xiàng)斑目應(yīng)根據(jù)澳“跋應(yīng)付利潤(rùn)吧”罷科目的期末余額凹填列。敗28、阿“扒其他未交款半”敖項(xiàng)目，反映企業(yè)叭應(yīng)交未交的除稅隘金、應(yīng)付利潤(rùn)以哀外的各種款項(xiàng)(板多交數(shù)以阿“”拜號(hào)填列)。本項(xiàng)稗目應(yīng)根據(jù)骯“擺其他應(yīng)交款懊”愛科目的期末余額跋填列。拔29、巴“佰預(yù)提費(fèi)用扮”挨項(xiàng)目，反映企業(yè)岸所有已經(jīng)預(yù)提計(jì)擺入成本費(fèi)用而尚拜未支付的各項(xiàng)費(fèi)挨用。本項(xiàng)目應(yīng)根捌據(jù)氨“襖預(yù)提費(fèi)用芭”壩科目的期末貸方懊余額填

25、列。如昂“壩預(yù)提費(fèi)用伴”頒科目有借方余額拜，應(yīng)合并在捌“隘待攤費(fèi)用霸”伴項(xiàng)目?jī)?nèi)反映，不岸包括在本項(xiàng)目?jī)?nèi)扳。板30、罷“白待扣稅金傲”礙項(xiàng)目，反映交納哀增值稅的企業(yè)按凹照規(guī)定留待以后罷月份從應(yīng)交的增搬值稅中繼續(xù)扣抵埃的稅金。本項(xiàng)目俺應(yīng)根據(jù)啊“癌待扣稅金板”擺科目的期末余額百填列。扮31、扮“案其他流動(dòng)負(fù)債稗”把項(xiàng)目，反映除以安上流動(dòng)負(fù)債以外跋的其他流動(dòng)負(fù)債懊。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)矮有關(guān)科目的期末翱余額填列。皚32、壩“搬長(zhǎng)期借款邦”挨項(xiàng)目，反映企業(yè)拜借入尚未歸還的靶一年期以上的借皚款的本息。本項(xiàng)愛目應(yīng)根據(jù)翱“稗長(zhǎng)期借款扒”案科目的期末余額擺填列。絆33、案“敗應(yīng)付債券霸”襖項(xiàng)目，反映企業(yè)哎發(fā)行的尚未償還

26、唉的各種長(zhǎng)期債券壩的本息。本項(xiàng)目骯應(yīng)根據(jù)藹“哎應(yīng)付債券班”扳科目的期末余額襖填列。搬34、襖“隘長(zhǎng)期應(yīng)付款凹”叭項(xiàng)目，反映企業(yè)拔期末除長(zhǎng)期借款扮和應(yīng)付債券以外耙的其他各種長(zhǎng)期瓣應(yīng)付款。如在采班用補(bǔ)償貿(mào)易方式唉下引進(jìn)國外設(shè)備拌，尚未歸還外商辦的設(shè)備價(jià)款；在版融資租賃方式下盎，企業(yè)應(yīng)付未付佰的融資租入固定吧資產(chǎn)的租賃費(fèi)等癌。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)安“拔長(zhǎng)期應(yīng)付款辦”皚科目的期末余額凹填列。板35、壩“矮其他長(zhǎng)期負(fù)債哀”俺項(xiàng)目，反映除以霸上長(zhǎng)期負(fù)債項(xiàng)目暗以外的其他長(zhǎng)期拔負(fù)債。本項(xiàng)目應(yīng)愛根據(jù)有關(guān)科目的百期末余額填列。岸上述長(zhǎng)期負(fù)債各半項(xiàng)目中將于一年斑內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)辦債，應(yīng)在本表按“哀一年內(nèi)到期的長(zhǎng)吧期負(fù)債懊”艾

27、項(xiàng)目?jī)?nèi)另行反映扳。上述長(zhǎng)期負(fù)債按各項(xiàng)目均應(yīng)根據(jù)安有關(guān)科目期末余癌額扣除將于一年伴內(nèi)到期償還數(shù)后扒的余額填列。和罷提供勞務(wù)等主要拔經(jīng)營業(yè)務(wù)的實(shí)際笆成本。本項(xiàng)目應(yīng)跋根據(jù)傲“皚產(chǎn)品銷售成本爸”暗科目發(fā)生額分析藹填列。暗36、疤“半實(shí)收資本?！斌a項(xiàng)目，反映企業(yè)敗實(shí)際收到的資本按總額。本項(xiàng)目應(yīng)吧根據(jù)板“般實(shí)收資本壩”襖科目的期末余額俺填列。襖37、骯“盎資本公積伴”翱項(xiàng)目和哎“拔盈余公積斑”叭項(xiàng)目，分別反映懊企業(yè)資本公積和盎盈余公積的期末辦余額。應(yīng)分根據(jù)把“扮資本公積伴”笆和稗“絆盈余公積邦”捌科目的期末余額八填列。埃38、岸“愛未分配利潤(rùn)胺”皚項(xiàng)目，反映企業(yè)埃尚未分配的利潤(rùn)拌。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)扮“胺本年利

28、潤(rùn)案”隘科目和斑“愛利潤(rùn)分配俺”礙科目的余額計(jì)算柏填列。未彌補(bǔ)的爸虧損，在本項(xiàng)目辦內(nèi)以啊“”頒號(hào)反映。耙三、利潤(rùn)表各項(xiàng)翱目編制說明癌1、瓣主營業(yè)務(wù)收入柏項(xiàng)目，反映企爸業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)百所取得的收入總熬額。本項(xiàng)目應(yīng)根傲據(jù)主營業(yè)務(wù)收案入科目的發(fā)生澳額分析填列。敖2、唉主營業(yè)務(wù)成本案項(xiàng)目，反映企埃業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)芭發(fā)生的實(shí)際成本爸。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)頒主營業(yè)務(wù)成本按科目的發(fā)生額把分析填列。岸3、哎主營業(yè)務(wù)稅金敗及附加項(xiàng)目，癌反映企業(yè)經(jīng)營主辦要業(yè)務(wù)應(yīng)負(fù)擔(dān)的八營業(yè)稅、消費(fèi)稅版、城市維護(hù)建設(shè)靶稅、資源稅、土礙地增值稅和教育埃費(fèi)附加等。本項(xiàng)拜目應(yīng)根據(jù)主營搬業(yè)務(wù)稅金及附加擺科目的發(fā)生額爸分析填列。拌4、癌“背主營業(yè)務(wù)利

29、潤(rùn)哎”拔項(xiàng)目，反映企業(yè)俺主營業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)的埃利潤(rùn)。本項(xiàng)目應(yīng)埃根據(jù)白“唉主營業(yè)務(wù)收入板減去捌主營業(yè)務(wù)成本巴懊、盎主營業(yè)務(wù)稅金暗及附加霸、巴營業(yè)費(fèi)用俺的發(fā)生額分析填阿列：霸5、稗其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)柏項(xiàng)目，反映企阿業(yè)除主營業(yè)務(wù)以佰外取得的收入，背減去所發(fā)生的相盎關(guān)成本、費(fèi)用，扮以及相關(guān)稅金及岸附加等的支出后襖的凈額。本項(xiàng)目熬應(yīng)根據(jù)其他業(yè)頒務(wù)收入、其捌他業(yè)務(wù)支出科扮目的發(fā)生額分析拔填列。半爸6、隘營業(yè)費(fèi)用項(xiàng)岸目，反映企業(yè)在礙銷售商品和商品氨流通企業(yè)在購入案商品等過程中發(fā)頒生的費(fèi)用。本項(xiàng)熬目應(yīng)根據(jù)營業(yè)挨費(fèi)用科目的發(fā)氨生額分析填列。邦拌7、吧管理費(fèi)用項(xiàng)白目，反映企業(yè)發(fā)盎生的管理費(fèi)用。愛本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)埃管理費(fèi)用科目背的

30、發(fā)生額分析填阿列。阿扒8、哎財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)翱目，反映企業(yè)發(fā)百生的財(cái)務(wù)費(fèi)用。柏本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)般財(cái)務(wù)費(fèi)用科目礙的發(fā)生額分析填鞍列。鞍艾9、伴投資收益項(xiàng)背目，反映企業(yè)以頒各種方式對(duì)外投傲資所取得的收益俺。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)絆投資收益科熬目的發(fā)生額分析辦填列;如為投資白損失，以-爸號(hào)填列。斑隘10、唉補(bǔ)貼收入項(xiàng)矮目，反映企業(yè)取百得的各種補(bǔ)貼收挨入以及退回的增佰值稅等。本項(xiàng)目奧應(yīng)根據(jù) 補(bǔ)貼跋收入科目的發(fā)拔生額分析填列。啊翱11、版營業(yè)外收入奧項(xiàng)目和營業(yè)外敖支出項(xiàng)目，反伴映企業(yè)發(fā)生的與礙其生產(chǎn)經(jīng)營無直壩接關(guān)系的各項(xiàng)收藹入和支出。這兩扮個(gè)項(xiàng)目應(yīng)分別根絆據(jù) 營業(yè)外收壩入科目和營巴業(yè)外支出科目藹的發(fā)生額分析填凹列。白辦12

31、、按利潤(rùn)總額項(xiàng)藹目，反映企業(yè)實(shí)瓣現(xiàn)的利潤(rùn)總額。佰如為虧損總額，埃以-號(hào)填列熬。拌澳13、般所得稅項(xiàng)目絆，反映企業(yè)按規(guī)疤定從本期損益中敖減去的所得稅。扳本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)佰所得稅科目的矮發(fā)生額分析填列般。 拜暗14、岸凈利潤(rùn)項(xiàng)目爸，反映企業(yè)實(shí)現(xiàn)班的凈利潤(rùn)。如為罷凈虧損，以-凹號(hào)填列。瓣四 會(huì)計(jì)行業(yè)白報(bào)表項(xiàng)目對(duì)照表半（對(duì)照表為ex扮cel表格形式疤，請(qǐng)印刷廠協(xié)助壩排版編印，表格氨見附件）板第二篇 盎深圳市國家稅務(wù)搬局增值稅一般納癌稅人網(wǎng)上申報(bào)軟柏件V3.0操作啊手冊(cè)疤操作手冊(cè)版權(quán)聲耙明斑版權(quán)所有愛 笆2005藹 200澳8深圳西安交大疤龍山軟件有限公熬司（以下簡(jiǎn)稱：氨交大龍山公司）澳保留所有權(quán)利。安本手

32、冊(cè)只供深圳笆市增值稅一般納壩稅人使用，未經(jīng)哀交大龍山公司的爸書面授權(quán)，不得埃因任何目的，以捌任何方式如電子背的、機(jī)械的、或拔其它方式，包括把影印和記錄，復(fù)奧制和傳播本手冊(cè)瓣的任何部分。拜交大龍山公司非愛常歡迎關(guān)于該手八冊(cè)和軟件的任何昂意見和建議，請(qǐng)礙將你的建議霸e-mail八給 HYPERLINK mailto:疤documen稗ts岸傲jdlssof哎.c疤n敗 拜documen扮ts耙哎jdlssof矮.c疤n唉。矮公司主頁： HYPERLINK http:/www.唉jdlss俺阿.cn 敖http:/岸www.藹jdlss柏傲.cn癌聯(lián)系電話：07安55-8345暗4936俺客服熱線：

33、07罷55-8298熬0755 （3盎0線）俺公司傳真：07搬55-8345扒4991耙網(wǎng)上電子申報(bào)V哀3.0操作手冊(cè)澳軟件版本：V3敗.0.065靶適用范圍：深圳隘市增值稅一般納隘稅人辦發(fā)行日期： TIME 岸 yyy扮y年M月邦d日叭 2022扮22年8月邦8日扒深圳西安交大龍捌山軟件有限公司板版權(quán)所有快速入門懊管理員登錄：以斑系統(tǒng)管理員的身凹份登錄本系統(tǒng)進(jìn)阿行系統(tǒng)管理，自版動(dòng)下載稅務(wù)局端俺證書。(操作員奧代碼：001；敗密碼：123)笆設(shè)置參數(shù)：配置翱代理服務(wù)器及網(wǎng)瓣絡(luò)訪問。芭新建企業(yè)：連接凹網(wǎng)絡(luò)，輸入企業(yè)癌的納稅識(shí)別號(hào)來敗新建企業(yè)。稗設(shè)定操作員：新阿增操作員，以便般于進(jìn)行日常業(yè)務(wù)罷處理

34、。澳操作員登錄：以愛一般操作員的身隘份登錄本系統(tǒng)進(jìn)班行系統(tǒng)日常操作傲，系統(tǒng)自動(dòng)下載爸基本信息。(操八作員代碼：00板2；密碼：自行暗設(shè)定)吧發(fā)票管理：導(dǎo)入罷網(wǎng)上認(rèn)證相符的奧發(fā)票文件，大廳版認(rèn)證的發(fā)票需手愛工錄入。案從防偽稅控開票拔系統(tǒng)導(dǎo)入專用銷巴項(xiàng)發(fā)票，非專用瓣的銷項(xiàng)發(fā)票錄入癌到扳“愛銷項(xiàng)其他發(fā)票管盎理傲”骯中。氨新建報(bào)表：新建搬稅務(wù)局端核定本百納稅人需要申報(bào)版的報(bào)表，部分報(bào)敗表會(huì)通過已錄入藹的發(fā)票自動(dòng)生成叭數(shù)據(jù)，其余報(bào)表靶由納稅人手工錄白入。保存報(bào)表。發(fā)送報(bào)表。敖使用獲取反饋功疤能查詢申報(bào)結(jié)果百。扳第一部分 佰 安 安裝拌系統(tǒng)的安裝很簡(jiǎn)阿單。在開始安裝扒之前，先確認(rèn)系藹統(tǒng)的硬件配置是瓣否滿足

35、本系統(tǒng)的斑要求；操作系統(tǒng)俺、瀏覽器等軟件板版本是否符合本辦系統(tǒng)要求；能否哎直接或通過代理岸服務(wù)器連接互聯(lián)凹網(wǎng)。一切就緒后隘，就可以通過安扳裝文件安裝本系唉統(tǒng)。一 開始之前半當(dāng)安裝 氨網(wǎng)上電子報(bào)稅哎系統(tǒng)之前芭，必須拔準(zhǔn)備好軟件與硬傲件環(huán)境唉，本案節(jié)搬介紹的邦內(nèi)容俺會(huì)幫助您提供必案要的柏操作環(huán)境，請(qǐng)仔頒細(xì)閱讀。（一）軟件配置胺操作系統(tǒng)：Wi敗ndows98凹第二版及以上/跋windows鞍2000/wi辦ndows X絆p擺瀏覽器：按Interne骯t Explo安rer敗5.0及以上暗系統(tǒng)日期：必須佰設(shè)置成當(dāng)天日期敗日期格式：YY搬YY-MM-D昂D哎關(guān)閉殺毒軟件：頒若當(dāng)前計(jì)算機(jī)中板安裝了殺毒軟

36、件骯或防火墻軟件，班為避免沖突，請(qǐng)安關(guān)閉這些軟件。（二）硬件配置拜處理器：敗Pentium稗啊 或更高的微處拜理器（或相當(dāng)?shù)陌钇渌⑻幚砥鳎┍硟?nèi)存：班最小 64 M稗B 內(nèi)存擺硬盤：般2 GB 硬盤岸、瓣850 MB 敗的可用空間矮光驅(qū)：20X及笆以上（三）網(wǎng)絡(luò)配置捌直接連接互聯(lián)網(wǎng)癌（撥號(hào)、DDN耙、網(wǎng)際快車、天暗威有線寬帶等）背通過局域網(wǎng)連接背互聯(lián)網(wǎng)二 安裝啟動(dòng)計(jì)算機(jī)。埃將網(wǎng)上電子報(bào)唉稅系統(tǒng)安裝盤按放入光驅(qū)。哀安裝程序自動(dòng)啟拌動(dòng)，暗遵循俺安裝程序的搬指導(dǎo)跋與提示進(jìn)行敗操作。澳為了獲取最新的邦版本，安裝并登笆錄系統(tǒng)后，請(qǐng)用邦戶使用盎“扳工具在線升級(jí)安”扮及時(shí)升級(jí)本軟件藹。爸第二部分八哀俺哀扒背

37、搬邦按叭管理員篇般系統(tǒng)管理員，主頒要負(fù)責(zé)配置系統(tǒng)佰參數(shù)、管理企業(yè)拔帳套、管理操作辦員帳號(hào)與權(quán)限等愛工作。系統(tǒng)管理啊員的分工非常明佰確，除以上操作半外，系統(tǒng)的日常吧操作，如報(bào)表填背寫、網(wǎng)絡(luò)申報(bào)、唉獲取反饋等功能熬不屬于管理員的拜操作范圍。一 初次登錄業(yè)務(wù)說明：白初次登錄的操作吧員即為系統(tǒng)管理辦員，提供修改密礙碼功能。操作步驟：挨程序安裝完畢后暗，桌面上自動(dòng)建岸立佰“叭網(wǎng)上電子報(bào)稅3埃.0藹”癌的快捷方式，雙胺擊該圖標(biāo)，啟動(dòng)班本系統(tǒng)。安以系統(tǒng)管理員的百身份登錄本系統(tǒng)艾進(jìn)行系統(tǒng)管理。跋(操作員代碼：吧001；密碼：暗123)。八為了系統(tǒng)的安全般，第一次以管理絆員身份登錄，系藹統(tǒng)要求更改管理吧員密碼。

38、(默認(rèn)伴密碼為123)扒管理員自行設(shè)定班新的密碼，并在吧密碼確認(rèn)欄中重俺復(fù)錄入進(jìn)行密碼襖確認(rèn)。單擊昂“安確認(rèn)搬”佰按鈕完成密碼修昂改。凹接下去根據(jù)系統(tǒng)壩向?qū)?，?huì)要求操巴作員進(jìn)行參數(shù)設(shè)按置，建立企業(yè)信胺息，下載企業(yè)基八本信息，請(qǐng)參照拔下一小節(jié)。二 參數(shù)設(shè)置業(yè)務(wù)說明：鞍參數(shù)設(shè)置包括常案規(guī)參數(shù)、與稅務(wù)礙局端網(wǎng)絡(luò)通信的安參數(shù)及局域網(wǎng)中拔代理服務(wù)器的參八數(shù)設(shè)置。根據(jù)本昂地稅務(wù)機(jī)關(guān)的要跋求，設(shè)置正確的哎更新服務(wù)器襖“熬IP地址胺”矮和傲“笆端口號(hào)耙”阿、接收服務(wù)器奧“熬IP地址罷”敗和柏“爸端口號(hào)俺”暗便能夠進(jìn)行正常拔的網(wǎng)絡(luò)申報(bào)。操作步驟：拜初次登錄系統(tǒng)后笆，系統(tǒng)自動(dòng)彈出擺“皚參數(shù)設(shè)置絆”俺窗口提供管理員

39、翱確認(rèn)或更改系統(tǒng)白參數(shù)。日常使用罷過程中若系統(tǒng)參芭數(shù)變化，選擇板“挨系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置瓣”擺進(jìn)行設(shè)置。扒常規(guī)參數(shù)叭：包括系統(tǒng)運(yùn)行癌時(shí)的參數(shù)以及日艾志操作參數(shù)。昂系統(tǒng)啟動(dòng)時(shí)自動(dòng)扮檢測(cè)最新信息并阿更新。扳本項(xiàng)默認(rèn)已選擇絆。表示每次啟動(dòng)巴本系統(tǒng)時(shí)，將會(huì)巴通過互聯(lián)網(wǎng)從稅盎務(wù)局端查詢本企擺業(yè)相關(guān)的最新核阿定信息數(shù)據(jù)并自叭動(dòng)更新。若不選熬擇本項(xiàng)，則操作唉員需要使用?！鞍∑髽I(yè)管理班”昂中的絆“鞍更新版”愛或胺“襖全部更新奧”澳功能手工更新信扒息。罷報(bào)表導(dǎo)出時(shí)，同擺時(shí)存入數(shù)據(jù)庫。哀本項(xiàng)默認(rèn)為未選懊擇。報(bào)表導(dǎo)出時(shí)愛無數(shù)據(jù)庫操作。扳若選擇本項(xiàng)，則笆在進(jìn)行報(bào)表導(dǎo)出爸時(shí)，將該報(bào)表存胺入數(shù)據(jù)庫。邦記錄操作員操作版。霸本項(xiàng)默認(rèn)

40、為已選昂擇。表示日志中稗記錄操作員的操般作以備查。半記錄系統(tǒng)錯(cuò)誤。俺本項(xiàng)默認(rèn)為已選跋擇。表示日志中敖記錄系統(tǒng)錯(cuò)誤日白志及系統(tǒng)操作日岸志以備查詢。佰網(wǎng)絡(luò)參數(shù)：埃設(shè)置企業(yè)端與稅凹務(wù)局端網(wǎng)絡(luò)基本阿通信參數(shù)。瓣建議：默認(rèn)的地稗址和端口號(hào)請(qǐng)不傲要修改。八更新服務(wù)器傲“案IP地址瓣”熬和艾“艾端口號(hào)罷”鞍：指用于升級(jí)軟扮件的服務(wù)器的I辦P地址和端口號(hào)吧。（地址：up襖date.jd把lssoft.吧,瓣端口：80）叭接收服務(wù)器盎“暗IP地址熬”霸和懊“芭端口號(hào)胺”案：指用于接收本拔系統(tǒng)報(bào)送的納稅澳申報(bào)表、反饋申唉報(bào)處理信息的服白務(wù)器的IP地址百和端口號(hào)。柏（地址： HYPERLINK http:/搬www

41、.szg翱.c俺n艾 班www.szg艾.c霸n拜,端口：700哀1）把單擊霸“骯通訊測(cè)試氨”安按鈕，可測(cè)試當(dāng)八前您使用的計(jì)算靶機(jī)是否能夠與設(shè)斑置的服務(wù)器進(jìn)行背正常的通訊。艾代理服務(wù)器：俺如果企業(yè)端系統(tǒng)壩運(yùn)行于局域網(wǎng)中敖的計(jì)算機(jī)上，使盎用本功能配置代盎理服務(wù)器參數(shù)。挨本功能需要網(wǎng)絡(luò)骯管理員支持并提搬供具體參數(shù)。唉使用代理：本項(xiàng)愛默認(rèn)為未選擇，板表示直接連通互耙聯(lián)網(wǎng)，不通過代跋理。如果要使用頒代理服務(wù)器，則辦選擇本項(xiàng)。案代理類型：支持暗http、so扒cks4、so稗cks4a、s擺ocks5四種熬代理類型。斑地址：填寫代理澳服務(wù)器的內(nèi)網(wǎng)地熬址。（請(qǐng)?jiān)儐柋景鎲挝幌到y(tǒng)管理員盎）凹端口：填寫代理俺服

42、務(wù)器的開通代按理端口。（請(qǐng)?jiān)儼蹎柋締挝幌到y(tǒng)管柏理員）鞍用戶驗(yàn)證：若代笆理服務(wù)器設(shè)置了霸用戶，則選擇本擺項(xiàng)。昂用戶名：錄入訪奧問代理服務(wù)器的埃用戶名。伴密碼：錄入該用愛戶名的訪問密碼斑。奧通訊測(cè)試：?jiǎn)螕舭辍鞍酵ㄓ崪y(cè)試癌”絆按鈕，驗(yàn)證代理奧服務(wù)器是否設(shè)置哀正確。扒注意：如不使用般代理請(qǐng)不要設(shè)置捌。三 企業(yè)管理業(yè)務(wù)說明：伴系統(tǒng)以企業(yè)為單安位管理申報(bào)數(shù)據(jù)盎，在進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)申昂報(bào)前，需要建立邦新的企業(yè)，并通襖過互聯(lián)網(wǎng)從稅務(wù)半局端下載核定信埃息。選擇邦“盎系統(tǒng)企業(yè)管理邦”頒單擊增加按鈕可叭以增加新企業(yè)。擺企業(yè)的注冊(cè)方式拌分為在線注冊(cè)和扒離線注冊(cè)，兩種半下面分別講解。巴（注：一般在線版注冊(cè)適用于直接辦通過網(wǎng)絡(luò)申

43、報(bào)的愛企業(yè)，離線注冊(cè)絆適用于通過介質(zhì)吧申報(bào)的企業(yè)。當(dāng)敖企業(yè)注冊(cè)文件有礙變動(dòng)的需要對(duì)其笆進(jìn)行更新。）操作步驟：哀在初次登錄后，暗系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出伴企業(yè)建立向?qū)?。安用戶在上圖中錄懊入捌“頒納稅人識(shí)別號(hào)安”阿，注冊(cè)方式選擇案“拔在線注冊(cè)搬”敗，點(diǎn)擊襖“岸下一步岸”板按鈕。哀ASP認(rèn)證。拌“澳納稅人識(shí)別號(hào)澳”跋錄入完畢，點(diǎn)擊翱“暗下一步芭”柏按鈕，界面出現(xiàn)愛ASP認(rèn)證窗口奧，用戶錄入企業(yè)安編碼即可。柏注：程序提供A暗SP注冊(cè)到期提哎示功能，到期前案30天程序會(huì)有阿相關(guān)提示，用戶扳應(yīng)及時(shí)辦理手續(xù)八。敗設(shè)置可操作的操昂作員，單擊白“岸新建操作員白”邦按鈕可建立新的吧操作員，若操作安員已經(jīng)建立，單爸擊選擇允許

44、操作柏該企業(yè)的操作員斑。四 操作員管理業(yè)務(wù)說明：氨軟件中有三種身挨份的操作員，以伴不同的身份登錄皚系統(tǒng)您將會(huì)看到拜不同的菜單命令絆，各類操作員在捌系統(tǒng)中的作用見愛下表：懊操作員類別阿作用哀系統(tǒng)管理員扮進(jìn)行參數(shù)設(shè)置、翱建立企業(yè)、進(jìn)行伴操作員管理。爸一般操作員懊負(fù)責(zé)日常報(bào)稅操巴作。斑觀察員班瀏覽企業(yè)報(bào)表、白系統(tǒng)日志等信息版。操作步驟：叭選擇扳“搬系統(tǒng)操作員管岸理柏”啊菜單啟動(dòng)本功能澳。愛增加操作員，單百擊岸“敗增加岸”罷按鈕。奧設(shè)置操作員基本岸信息。柏“暗操作員代碼柏”邦、稗“擺操作員姓名罷”氨、疤“笆密碼霸”拜均由管理員自行靶設(shè)定。跋設(shè)置操作員權(quán)限靶。根據(jù)操作員工傲作需要分別選擇笆“傲系統(tǒng)管理員

45、骯”阿、襖“頒一般操作員奧”皚及白“班觀察員般”按三種權(quán)限的其中皚一種。在企業(yè)列擺表中選擇該操作稗員可操作的企業(yè)藹。爸修改操作員，在扒操作員管理窗口熬中，選擇要修改柏的操作員，單擊疤“俺修改骯”柏按鈕。修改項(xiàng)目巴與新增時(shí)一致。扒刪除操作員，在疤操作員管理窗口唉中，選擇要?jiǎng)h除疤的操作員，單擊藹“啊刪除啊”阿按鈕。五 備份恢復(fù)業(yè)務(wù)說明：昂為了系統(tǒng)的數(shù)據(jù)芭安全，系統(tǒng)提供隘數(shù)據(jù)備份恢復(fù)功阿能。操作步驟：數(shù)據(jù)備份巴備份到默認(rèn)目錄哀，推薦使用本選班項(xiàng)。搬備份到其他目錄柏，自定義備份的癌位置。澳備份數(shù)據(jù)所屬時(shí)敖間段，選擇備份傲選擇的時(shí)間范圍霸。襖備份文件名：系隘統(tǒng)默認(rèn)按疤“班備份時(shí)間+ba百ckup柏”癌為

46、默認(rèn)文件名。罷推薦使用此命令胺方式。耙備份數(shù)據(jù)庫后：拜選擇數(shù)據(jù)備份到岸磁盤中后，對(duì)數(shù)矮據(jù)庫中原數(shù)據(jù)的俺處理方式。僅當(dāng)叭企業(yè)發(fā)票量或報(bào)瓣表數(shù)據(jù)庫非常大拜時(shí)，要考慮備份半后般“擺清除原數(shù)據(jù)傲”哀，通常建議罷“矮保留原數(shù)據(jù)敖”版。數(shù)據(jù)恢復(fù)般默認(rèn)目錄：本項(xiàng)矮表示從默認(rèn)目錄敗中恢復(fù)數(shù)據(jù)。拔其他目錄：若備昂份時(shí)選擇了其他唉目錄，在此處選擺擇本項(xiàng)并選擇該扮目錄路徑。佰備份的文件：系敖統(tǒng)所有的備份將般列示在文件列表啊中，管理員可根凹據(jù)備份時(shí)間選擇百文件來恢復(fù)。六 日志查看業(yè)務(wù)說明：盎系統(tǒng)提供兩種日奧志哎“哀系統(tǒng)日志半”般與笆“哎操作日志半”懊，通過單擊日志霸查看窗口底部的柏標(biāo)簽來切換。錄絆入絆“白起始時(shí)間捌”

47、傲與罷“辦終止時(shí)間跋”稗來按時(shí)間段來限般定查詢的日志內(nèi)瓣容。操作步驟：跋系統(tǒng)日志：選擇啊“百查看日志信息唉”熬菜單項(xiàng)，在系統(tǒng)皚日志標(biāo)簽頁中可搬以查看所有操作案員登錄或退出系艾統(tǒng)的具體時(shí)間信吧息。伴操作日志：選擇版“懊查看日志信息岸”安菜單項(xiàng)，在操作皚日志標(biāo)簽頁中可昂以查看所有操作疤員從登錄系統(tǒng)到澳退出系統(tǒng)為止，罷在本系統(tǒng)中執(zhí)行背過的所有操作信阿息。愛第三部分扳罷耙版傲埃操作員篇澳一般操作員，主岸要負(fù)責(zé)系統(tǒng)的日吧常操作，如報(bào)表吧填寫、打印報(bào)表爸、網(wǎng)絡(luò)申報(bào)、獲岸取反饋等其它一拌些輔助功能。壩與系統(tǒng)管理有關(guān)藹的，如操作員管絆理、建立企業(yè)、按參數(shù)設(shè)置等操作耙，請(qǐng)參見癌“骯管理員篇頒”霸。一 系統(tǒng)登錄業(yè)

48、務(wù)說明：般一般操作員登錄笆系統(tǒng)，錄入或選邦擇對(duì)應(yīng)的操作員靶代碼及口令，選胺擇要操作的企業(yè)懊，登錄系統(tǒng)。操作步驟：連接網(wǎng)絡(luò)。藹雙擊桌面上的跋“澳網(wǎng)上電子申報(bào)邦”斑的快捷方式，啟板動(dòng)本系統(tǒng)。疤以一般操作員的俺身份（百操作員代碼：0捌02,密碼：自瓣行設(shè)定的密碼扮）骯登錄本系統(tǒng)進(jìn)行皚系統(tǒng)管理。盎選擇企業(yè)：錄入澳“拜納稅人識(shí)別號(hào)拌”辦或耙“搬納稅人名稱礙”拌來選擇要進(jìn)行操俺作的企業(yè)。也可罷以在列表中選擇皚企業(yè)，單擊愛“艾選擇捌”盎按鈕完成選擇。笆在網(wǎng)絡(luò)連通的前扮提下，系統(tǒng)自動(dòng)襖從稅務(wù)局端下載哎該納稅人的基本霸信息、核定信息頒與上期留抵信息哎等數(shù)據(jù)。昂更新完成后提示白信息出現(xiàn)成功提哎示，如下圖：柏翱單擊

49、襖“般確定瓣”拜進(jìn)入系統(tǒng)。案班系統(tǒng)主界面如下板：二 發(fā)票管理業(yè)務(wù)說明：奧系統(tǒng)提供對(duì)芭“班進(jìn)項(xiàng)發(fā)票邦”耙、鞍“扒銷項(xiàng)專用發(fā)票捌”皚、皚“瓣銷項(xiàng)其它發(fā)票奧”拜、唉“骯運(yùn)輸發(fā)票拌”拜、扒“皚海關(guān)完稅憑證辦”澳、伴“埃廢舊物資開具發(fā)扮票翱”霸、艾“扒廢舊物資抵扣發(fā)藹票氨”耙七類發(fā)票的管理扳。系統(tǒng)中與增值愛稅相關(guān)的報(bào)表，耙如增值稅納稅申絆報(bào)表、附表1、靶附表2、附表3頒、附表4等中與版發(fā)票相關(guān)的數(shù)據(jù)奧會(huì)通過錄入或?qū)О氲陌l(fā)票自動(dòng)生辦成。藹本功能是生成報(bào)哎表中相應(yīng)數(shù)據(jù)的俺基礎(chǔ)，必須在編敖制報(bào)表之前完成暗。操作步驟：扳選擇班“啊發(fā)票管理佰”白功能，進(jìn)入專用澳/普通發(fā)票管理壩界面。挨（一）進(jìn)項(xiàng)專用啊發(fā)票：防偽

50、稅控般系統(tǒng)開具的進(jìn)項(xiàng)扮專用發(fā)票暗自行網(wǎng)上認(rèn)證發(fā)霸票的導(dǎo)入：懊首先在網(wǎng)上認(rèn)頒證系統(tǒng)中使用跋“鞍系統(tǒng)維護(hù)進(jìn)項(xiàng)扒發(fā)票導(dǎo)出拔”皚功能導(dǎo)出本期間傲已認(rèn)證發(fā)票。在埃本系統(tǒng)的發(fā)票管半理界面，單擊背“壩導(dǎo)入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票癌”八按鈕，用戶在彈扮出的界面中選擇佰發(fā)票屬性（即征板即退或不允許抵拌扣兩種）系統(tǒng)自案動(dòng)定位到相應(yīng)的辦路徑，雙擊被選癌擇的文件后即可半自動(dòng)導(dǎo)入。壩大廳認(rèn)證發(fā)票的氨錄入：岸點(diǎn)擊藹“奧增加阿”熬按鈕，逐項(xiàng)輸入頒發(fā)票信息。敗其他進(jìn)項(xiàng)發(fā)票：澳未納入防偽稅控背系統(tǒng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票啊，包括手工版的吧專用發(fā)票、運(yùn)費(fèi)盎發(fā)票等等，不需耙要錄入。按稅率襖分別計(jì)算其總份笆數(shù)與總金額、總愛稅額填入頒“板附表二白”艾的相應(yīng)欄目中即

51、捌可。骯即征即退導(dǎo)入：般在導(dǎo)入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票笆時(shí)，用戶可選擇懊發(fā)票屬性，如選白擇即征即退，則澳導(dǎo)入成功，該發(fā)吧票記錄所對(duì)應(yīng)的隘“傲即征即退霸”襖列顯示為按“百是靶”百。哎不允許抵扣導(dǎo)入邦：班如果企業(yè)本期認(rèn)阿證相符，但按照襖稅法規(guī)定不允許扳抵扣，因此不進(jìn)骯行申報(bào)抵扣的專耙用發(fā)票襖(暗購進(jìn)固定資產(chǎn)、霸外貿(mào)企業(yè)購進(jìn)供伴出口的貨物、因笆退貨將抵扣聯(lián)退絆還銷貨方斑)辦，在發(fā)票導(dǎo)入成傲功后，該發(fā)票記按錄所對(duì)應(yīng)的八“凹不允許抵扣斑”笆列顯示為啊“拌是岸”稗。瓣核對(duì)：背要保證癌“按進(jìn)項(xiàng)發(fā)票巴”骯中的發(fā)票與當(dāng)月巴認(rèn)證發(fā)票相符(背包括網(wǎng)上認(rèn)證和擺大廳認(rèn)證)的專礙用發(fā)票完全一致奧，請(qǐng)核對(duì)總份數(shù)愛、總金額、總稅絆額。捌（二

52、）銷項(xiàng)專用哎發(fā)票：錄入防偽熬稅控開具的銷項(xiàng)辦專用發(fā)票 暗銷項(xiàng)專用發(fā)票的熬導(dǎo)入：扒在發(fā)票管理窗口笆底部，選擇要管拌理的發(fā)票類型挨“奧銷項(xiàng)專用發(fā)票班”靶。在導(dǎo)入銷項(xiàng)發(fā)罷票時(shí)，用戶可選澳擇發(fā)票屬性，如頒即征即退、是否澳免稅、勞務(wù)發(fā)票般。瓣使用Windo拜ws版開票系統(tǒng)瓣的企業(yè)：罷在屏幕右上方選捌擇岸“八Windows罷版本辦”罷，然后點(diǎn)擊俺“絆導(dǎo)入銷項(xiàng)發(fā)票白”哀按鈕，選擇相應(yīng)癌的發(fā)票屬性，在愛默認(rèn)路徑下選擇扳相應(yīng)的銷項(xiàng)發(fā)票芭文件，用鼠標(biāo)雙埃擊該文件即可導(dǎo)皚入。扒使用DOS版開礙票系統(tǒng)的企業(yè)：翱在屏幕右上方選半擇氨“藹DOS版本芭”絆，然后再點(diǎn)擊啊“背導(dǎo)入銷項(xiàng)發(fā)票鞍”搬按鈕，選擇相應(yīng)埃的發(fā)票屬性，在皚

53、默認(rèn)路徑下選擇爸“佰FA_PIAO把.DBF拔”案 文件，單擊把“藹打開敖”隘按鈕即可導(dǎo)入。稗（三）銷項(xiàng)其它耙發(fā)票 叭除防偽稅控開具跋的銷項(xiàng)專用發(fā)票笆外，其它有非專頒用發(fā)票、普通發(fā)拌票、未開具發(fā)票佰、或是有哀“懊納稅檢查調(diào)整百”跋銷售額的，都選俺擇發(fā)票管理窗口拔底部的艾“暗銷項(xiàng)其它發(fā)票瓣”柏進(jìn)入錄入。搬錄入方法是點(diǎn)擊擺“疤增加啊”骯按鈕，然后分項(xiàng)笆目，分稅率，錄爸入?yún)R總的份數(shù)、拜金額、稅額，最般后單擊鞍“版確定啊”凹按鈕保存即可。阿（四）運(yùn)輸發(fā)票八管理凹發(fā)票類型分為航壩空運(yùn)輸、鐵路運(yùn)靶輸、管道運(yùn)輸、扳海洋運(yùn)輸、公路叭運(yùn)輸、內(nèi)河運(yùn)輸版。澳四小票信息的采把集可通過通用靶采集軟件錄入把完成后進(jìn)行數(shù)據(jù)

54、哎導(dǎo)出后，在申報(bào)岸軟件的相應(yīng)發(fā)票伴窗口導(dǎo)入，也可敗以在申報(bào)軟件中癌直接單擊懊“頒增加癌”靶按鈕后錄入。拌導(dǎo)入運(yùn)輸發(fā)票：扮點(diǎn)擊屏幕右上方板的白“巴數(shù)據(jù)導(dǎo)入扳”佰按鈕，在默認(rèn)路暗徑下選擇相應(yīng)運(yùn)半輸發(fā)票文件，單半擊奧“把打開艾”挨按鈕即可導(dǎo)入。阿運(yùn)輸發(fā)票的錄入佰：拜點(diǎn)擊阿“扮增加敗”艾按鈕，逐項(xiàng)輸入半發(fā)票信息，最后瓣單擊阿“襖確定頒”哎按鈕保存即可。增加版增加運(yùn)輸發(fā)票時(shí)叭，航空運(yùn)輸、鐵熬路運(yùn)輸、管道運(yùn)藹輸、海洋運(yùn)輸四半種類型的運(yùn)輸發(fā)翱票在圖中的界面按顯示為灰色的四按項(xiàng)內(nèi)容無需填寫拜。刪除扮刪除某一發(fā)票。唉支持批量刪除功岸能。修改把選擇某一發(fā)票，翱可對(duì)發(fā)票具體信霸息進(jìn)行修改。數(shù)據(jù)導(dǎo)入礙導(dǎo)入運(yùn)輸發(fā)票。疤

55、導(dǎo)入格式為XM拜L文件。安（五）海關(guān)完稅拔憑證管理氨導(dǎo)入完稅證：罷點(diǎn)擊屏幕右上方跋的暗“案導(dǎo)入完稅證骯”罷按鈕，在默認(rèn)路罷徑下選擇相應(yīng)完跋稅證文件，單擊罷“奧打開頒”頒按鈕即可導(dǎo)入。矮完稅憑證的錄入昂：跋點(diǎn)擊愛“傲增加笆”佰按鈕，逐項(xiàng)輸入佰發(fā)票信息，最后愛單擊拔“扒確定叭”伴按鈕保存即可。巴（六）廢舊物資岸開具發(fā)票鞍導(dǎo)入發(fā)票：唉點(diǎn)擊屏幕右上方澳的胺“班導(dǎo)入發(fā)票跋”扳按鈕，在默認(rèn)路拌徑下選擇相應(yīng)的愛廢舊物資開具發(fā)笆票文件，然后單隘擊板“凹打開邦”笆按鈕即可導(dǎo)入。白錄入發(fā)票：般點(diǎn)擊傲“熬增加隘”矮按鈕，逐項(xiàng)輸入扮發(fā)票信息，最后擺單擊白“傲確定爸”耙按鈕保存即可。爸（七）廢舊物資澳抵扣發(fā)票跋廢舊物資

56、抵扣發(fā)敗票與廢舊物資開白具發(fā)票一樣，可捌以分別采用擺“拌導(dǎo)入發(fā)票文件骯”稗和癌“翱逐張錄入發(fā)票芭”盎兩種方式進(jìn)行管扳理。三 報(bào)表管理業(yè)務(wù)說明：拌部分與增值稅相疤關(guān)的報(bào)表會(huì)通過氨發(fā)票自動(dòng)生成，澳所以在編制報(bào)表胺前，必須確保已芭經(jīng)完整錄入了發(fā)熬票數(shù)據(jù)。發(fā)票的背管理參見上一節(jié)霸。班填表順序控制。襖首先填寫附表3爸和附表4，然后八填寫附表1和附澳表2，最后填寫伴主表。擺附表3與扳附表4這兩張凹報(bào)表通過發(fā)票數(shù)澳據(jù)完全自動(dòng)生成邦。百增值稅納稅申版報(bào)表、附表胺1與附表2凹三張報(bào)表通過扮發(fā)票數(shù)據(jù)部分自凹動(dòng)生成，操作員暗需要對(duì)這些報(bào)表啊中的數(shù)據(jù)繼續(xù)填安寫，完善報(bào)表。矮已經(jīng)新建的報(bào)表俺，不能夠重復(fù)新按建。如果您要

57、重疤新建立已經(jīng)建立辦的報(bào)表，可以進(jìn)背入鞍“捌編輯報(bào)表案”邦，找到相應(yīng)報(bào)表啊，將該報(bào)表刪除瓣，然后重新建立辦或生成報(bào)表。埃編輯報(bào)表時(shí)單擊頒“矮文件岸”瓣菜單下吧“翱重新取數(shù)奧”頒可實(shí)現(xiàn)報(bào)表數(shù)據(jù)啊自動(dòng)從發(fā)票信息奧更新獲取，自動(dòng)伴計(jì)算。操作步驟：霸（一）查看附熬表3、4澳發(fā)票錄入完成后邦，附列資料(辦表三)(表四)般均已自動(dòng)生成盎。如果要查看附愛表3、4數(shù)據(jù)，半通過報(bào)表瀏覽進(jìn)拔行查看，保證數(shù)埃據(jù)采集的準(zhǔn)確性擺。熬（二）填寫附巴表1瓣單擊工具欄中的?！鞍恍陆▓?bào)表般”哀按鈕，在彈出的皚窗口中，選擇扒附列資料表1跋，單擊班“叭新建邦”靶按鈕，打開附伴表1。拌系統(tǒng)默認(rèn)已根據(jù)唉發(fā)票自動(dòng)計(jì)算出把相關(guān)數(shù)據(jù)并填在熬

58、了該表中，如果絆有需要修改調(diào)整芭的可以直接在報(bào)扳表中輸入要調(diào)整瓣的數(shù)據(jù)。其中藍(lán)半色字體的欄目為艾允許用戶填寫的班欄目，棕色字體爸色的欄目為系統(tǒng)稗自動(dòng)計(jì)算或不允敖許更改或填寫的扮欄目。伴報(bào)表填寫完畢后捌，單擊工具欄中挨的 胺“巴保存懊”絆按鈕保存報(bào)表，案關(guān)閉報(bào)表。哎編輯報(bào)表時(shí)，可絆使用重新取數(shù)功岸能，單擊阿“八文件柏”扮菜單下拔“胺重新取數(shù)八”岸可實(shí)現(xiàn)報(bào)表數(shù)據(jù)昂自動(dòng)從發(fā)票信息稗更新獲取，自動(dòng)辦計(jì)算。隘（三）填寫附岸表2癌單擊工具欄中的斑“跋新建報(bào)表吧”鞍按鈕，選擇附藹列資料表2，啊然后單擊矮“哀新建澳”耙按鈕，打案開附表2。暗在壩“襖非防偽稅控增值板稅專用發(fā)票及其捌他扣稅憑證拌”扳各欄中，分稅率

59、懊(扣除率)匯總奧填入本期申報(bào)抵版扣的非防偽稅控?cái)≡鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票拜及其他扣稅憑證襖情況。岸在暗“柏二、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)按出額瓣”斑各欄中，填入納跋稅人已經(jīng)抵扣但扳按稅法規(guī)定應(yīng)作岸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的巴明細(xì)情況。稗農(nóng)副產(chǎn)品收購憑翱證需要在本表中靶第6欄直接錄入罷。叭報(bào)表填寫完畢后芭，單擊工具欄中扒的 辦“拜保存矮”霸按鈕保存報(bào)表，辦關(guān)閉報(bào)表。矮（四）填寫增斑值稅納稅申報(bào)表瓣埃單擊工具欄中的胺“哀新建報(bào)表叭”艾按鈕，選擇增傲值稅納稅申報(bào)表疤，然后單擊霸“百新建靶”案按鈕，打開增擺值稅納稅申報(bào)表巴，逐項(xiàng)檢查填扳寫各欄的班“安本月數(shù)懊”柏和熬“安本年累計(jì)笆”頒各欄。斑報(bào)表填寫完畢后礙，單擊工具欄中澳的 癌“盎保存

60、按”版按鈕保存報(bào)表，罷關(guān)閉報(bào)表。盎（五）填寫其他唉報(bào)表氨用同樣的方法使巴用斑“澳新建報(bào)表扳”疤功能逐一新建盎資產(chǎn)負(fù)債表、阿損益表、襖成品油購銷存情瓣況明細(xì)表、澳稅源狀況月報(bào)表挨等。霸本軟件中財(cái)務(wù)報(bào)稗表模版，即資昂產(chǎn)負(fù)債表、敖損益表設(shè)計(jì)按藹照國家稅務(wù)總局凹統(tǒng)一報(bào)表格式。板企業(yè)可根據(jù)各行扳業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債頒表、損益表柏進(jìn)行有關(guān)科目懊的轉(zhuǎn)換，填入本凹軟件中統(tǒng)一的報(bào)哎表格式。有關(guān)科瓣目轉(zhuǎn)換方法可參案考本書第一篇第挨二部分會(huì)計(jì)行八業(yè)報(bào)表差異轉(zhuǎn)換敖填寫說明進(jìn)行安轉(zhuǎn)換填寫操作。（六）零申報(bào)叭增值稅零申報(bào)按挨以下步驟操作：芭進(jìn)入叭“壩發(fā)票管理罷”靶窗口，點(diǎn)擊哀“八保存暗”稗按鈕后，系統(tǒng)自艾動(dòng)生成附表三按、附表四翱