海亮集團(tuán)財務(wù)分析

1、埃浙江海亮財務(wù)分艾析報告唉浙江海亮財務(wù)分熬析報告愛資產(chǎn)負(fù)債表水平哀分析表 佰 盎 捌 挨 余額單位：元叭項目 版 芭 壩 哀 拔 阿 愛 期末余額 礙 隘 礙 白 阿 百 期初余額爸 按 胺 瓣 耙 佰變動情況變動額盎 胺 八 盎變動（%）流動資產(chǎn)：版 氨 凹貨幣資金 矮 伴 凹 瓣 巴 半1,371,5吧74,923.瓣34 耙 藹 1,擺671,395埃,402.27翱 奧 八 頒-伴299,820扳,478.93按 霸 佰 -般17.94矮 結(jié)算案備付金靶 隘 扳 昂 - 芭 爸 絆 背 扒 - 斑 霸 版 八 - 啊 礙 昂 骯 扮 -頒 拆出傲資金熬 笆 把 半 -敖 懊 襖 百 拔

2、 - 八 笆 唉 矮 唉- 皚 八 埃 芭 -板 交易皚性金融資產(chǎn) 俺 拜 頒 2,215奧,425.49哀 哎 八 佰5,807,3笆47.49靶 皚 暗 -八3,591,9瓣22,00 矮 昂 哀 -礙61.85版 應(yīng)收笆票據(jù) 礙 傲 柏 57熬7,920,9邦70.41 澳 隘 搬 1,327案,036,15百1.70吧 昂 笆 -749靶,115,18稗1,29 氨 藹 凹 -芭56.45瓣 應(yīng)收阿賬款 盎 敖 藹 1,絆080,929班,265.36翱 疤 岸 905案,327,91頒3.13哀 瓣 敖 175,凹601,隘352.23 般 啊 瓣 1邦9.4懊 預(yù)付翱款項礙 暗 靶

3、 熬 20癌9,482,7奧89.03 扒 背 巴 128,唉873,956敖.54艾 挨 癌 80,把608,83凹2.49 伴 俺 扮 62拔.55半 應(yīng)收扮保費(fèi)暗 擺 扳 伴 稗- 埃 襖 半 吧 - 扳 挨 跋 傲 愛 - 唉 壩 八 背 板 -耙 應(yīng)收瓣分保賬款八 柏 翱 俺 - 埃 艾 疤 頒 唉 - 拜 佰 頒 翱 - 扮 疤 柏 俺 扒 -愛 應(yīng)收哀分保合同準(zhǔn)備金扳 敗 熬 - 叭 叭 拌 笆 拜 - 芭 昂 翱 皚 - 挨 哎 俺 骯 巴 -笆 應(yīng)收背利息 班 叭 霸 背 隘 熬- 暗 盎 鞍 藹 - 笆 八 啊 按 襖 - 霸 敗 胺 頒 巴 - 斑 瓣 應(yīng)收斑股利 翱 般

4、 霸 傲 捌12,000,阿000.00 柏 唉 矮 0熬.00耙 疤 扒 霸 1霸2,000,0挨00.00 辦 疤 背 胺-絆 其他哎應(yīng)收款 凹 跋 凹 4柏2,567,6氨20.93 案 巴 埃 班 62,998熬,810.08拔 隘 拜 隘-20,431藹,189.15按 拔 盎 32霸.43百 買入捌返售金融資產(chǎn)八 斑 翱 -安 凹 凹 佰 把 - 辦 頒 俺 吧 礙 - 爸 隘 鞍 搬 叭-埃 存貨澳 哎 熬 吧 艾 852,1辦87,636.擺49 埃 按 案843,958柏,749.22岸 擺 艾 8,2挨28,887.盎27 啊 挨 熬 0.98笆 一年艾內(nèi)到期的非流動頒資產(chǎn)

5、搬 芭 靶- 盎 版 哎 疤 - 昂 背 辦 氨 胺 - 鞍 奧 擺 半 按 -敗 其他艾流動資產(chǎn) 拔 骯 奧 17捌,531,36澳1.99 皚 擺 啊 1,354柏,840.31鞍 襖 阿 拔 16,176柏,521.68疤 八 按 11懊93.98搬流動資產(chǎn)合計 岸 把 百 愛 4,傲166,409啊,993.04靶 伴 伴 笆 柏4,946,7白53,170.敖74翱 艾 鞍 -780佰,343,17翱7.7 胺 稗 瓣 -15.77非流動資產(chǎn)：挨 長期耙股權(quán)投資 奧 叭 班 艾 638,7辦88,886.霸86 靶 翱 柏618,170俺,514.47艾 愛 頒 懊20,618,辦3

6、72.39 搬 骯 胺 3.敗34隘 投資八性房地產(chǎn)百 俺 瓣 唉 - 背 埃 癌 扒 -八 板 矮 阿 捌 頒 隘- 搬 扒 背 吧 -礙 固定翱資產(chǎn) 跋 稗 啊 扳 1,056胺,737,09按7.79 稗 霸 隘1,078,6安01,461.熬37暗 挨 半 -21,骯864,363八.58 搬 芭 八 2.03拜 在建敗工程 奧 拌 板 岸 罷 78,99八8,899.1絆0 頒 哀 柏 61,998暗,089.80版 唉 絆 17耙,000,80叭9.30 扮 愛 熬 27.4啊2隘 工程哀物資 昂 搬 壩 壩 皚- 笆 阿 艾 矮 - 芭 伴 按 柏 -稗 盎 扳 凹 霸 -絆 無

7、形扳資產(chǎn) 暗 般 愛 唉 扳 212,68擺3,807.9按9 襖 辦 2爸14,875,拌357.30佰 礙 敗 -岸2,191,5伴49.31 巴 捌 辦 1.0扒2哀 長期半待攤費(fèi)用 叭 傲 岸 284板,384.55白 胺 巴 凹 359,跋527.39哎 壩 埃 懊 -75,1懊42.84 扳 半 拔 班20.9矮 遞延昂所得稅資產(chǎn) 扳 哀 耙 拌 21,658艾,996.57笆 敖 扳 捌17,380,霸912.87拔 班 熬 4胺,278,08耙3.70 鞍 澳 疤 24.隘61唉 其他礙非流動資產(chǎn)氨 佰 藹 按 稗- 佰 骯 盎 敗 -斑 絆 埃 絆 扳 - 把 皚 頒 癌 -

8、凹非流動資產(chǎn)合計昂 斑 跋 敖 柏 2,009,哀152,072辦.86 耙 罷 1昂,991,38壩5,863.2辦0八 敗 氨 17笆,766,20藹9.66 傲 哎 安 0.89啊資產(chǎn)總計 扒 氨 耙 哀 絆 6,175,懊562,065挨.90 拌 按 6爸,938,13板9,033.9版4斑 拌 佰 -7把62,576,吧968.04 矮 扮 稗 -10.般99流動負(fù)債：拜 短期愛借款 壩 阿 靶 啊 邦1,990,9吧60,705.胺31 熬 擺 1,般841,651奧,129.78礙 敗 疤 1柏49,309,斑575.53 爸 罷 奧 8.1礙1澳 交易百性金融負(fù)債 埃 凹 埃

9、 搬 扳644,542芭.92 芭 耙 般 1,3頒91,700.癌00愛 叭 襖 暗 -747埃,157.08挨 熬 背 芭-53.69板 應(yīng)付擺票據(jù) 按 罷 敖 胺 0.罷00 敗 骯 爸 絆 翱 10,732扳,855.43般 鞍 阿 哀 -邦10,732,伴855.43敗 笆 笆 -10般0啊 應(yīng)付阿賬款 伴 礙 傲 傲 1,025,盎651,898胺.03 吧 般 1艾,409,57啊0,595.4哎5艾 案 邦 -3斑83,918,愛697.42 笆 哎 罷 -27.2八4白 預(yù)收疤款項 氨 俺 拌 芭 112,5板55,697.皚78 背 罷 藹124,817鞍,798.37哎

10、爸 哎 敖-12,262唉,100.59笆 稗 叭 9.8俺2芭 應(yīng)付俺職工薪酬 耙 百 壩 佰 20,232巴,518.33奧 八 頒 班34,478,皚095.14按 辦 辦 翱 -14,24俺5,576.8芭1 笆 絆 -4盎1.32骯 應(yīng)交癌稅費(fèi) 班 百 癌 邦 扳 -5,928唉,039.62暗 八 拌 骯 芭 17,3百31,965.伴45叭 半 捌 隘 -23.26笆0.005.0隘7 埃 班 -1啊34.2翱 應(yīng)付皚利息 隘 佰 啊 5,扒388,109氨.06 百 胺 叭 礙 盎 7,563安,372.98昂 跋 吧 岸 -2,17擺5,263.9骯2 爸 澳 -搬28.76

11、哀 應(yīng)付艾股利 矮 傲 俺 安 14,3礙96,736.叭98 唉 敖 百 柏 0.0鞍0佰 藹 壩 扮 拔14,396,扒736.98埃 吧 安 -澳 其他矮應(yīng)付款 捌 氨 半 耙 40,33白9,478.2俺9 胺 愛 安 懊 38,1安41,840.伴37唉 百 耙 拜 2,197,藹637.92 斑 敗 熬 拔5.76般 一年瓣內(nèi)到期的非流動叭負(fù)稗債矮 埃 扒397,203版,720.00拜 稗 擺 霸 瓣 602,69艾5,236.0俺0辦 稗 叭 斑-205,49昂1,516.0柏0 壩 伴 -稗34.1哀 其他鞍流動負(fù)債 暗 艾 巴 3,15瓣8,843.5骯4 哎 捌 板 87

12、7,邦110.48瓣 澳 靶 半 隘2,281,7稗33.06 八 邦 版 2盎60.14擺流動負(fù)債合計 扒 八 案 拜 背3,604,6絆04,210.班62 懊 熬 斑 4背,089,25胺1,699.4罷5啊 澳 百 -唉484,647頒,488.83伴 叭 耙 -1俺1.85非流動負(fù)債：柏 長期暗借款 澳 礙 安 26,5藹64,580.瓣00 耙 扒 按 皚 311,8拜94,550.擺00俺 耙 拔 癌 -285,3愛29,970.搬00 案 伴 敗-91.48挨 應(yīng)付埃債券奧 盎 八 按 - 巴 背 敗 拌 敗 -八 拌 扒 礙 靶 -藹 板 爸 爸 版 -安 遞延扳所得稅負(fù)債

13、敗 捌 邦 邦1,267,9骯32.26 矮 把 埃 哎 芭 1,313,挨199.36翱 唉 壩 唉 -45,盎267.10 昂 鞍 胺 埃 -3.4暗4百 其他礙非流動負(fù)債 扳 般 皚 暗 班- 爸 襖 霸 把 罷 - 安 阿 搬 爸 版 - 熬 耙 擺 盎 盎 -按非流動負(fù)債合計阿 巴 翱 拜27,832,柏512.26 柏 跋 頒 辦 班 313,20懊7,749.3胺6巴 澳 凹 俺 -285,3藹75,237.半10 絆 柏 澳 -91.11熬負(fù)債合計 霸 巴 芭 澳 3,63敗2,436,7奧22.88 罷 埃 扮 耙 4,402,唉459,448背.81拌 翱 百 隘-770,

14、02耙2,725.9佰3 辦 傲 襖-17.49頒所有者權(quán)益（或隘股東權(quán)益）：佰 實(shí)收澳資本（或股本）翱 隘 77佰4,018,3愛13.00 把 翱 邦 疤 516骯,012,20鞍9.00白 跋 懊 唉 258,襖006,104巴.00 安 扳 澳 50.00瓣 資本捌公積 疤 扳 邦 907,礙437,359辦.11 斑 胺 癌 俺 1,163阿,118,01跋2.35芭 皚 半 啊 -255,岸680,653埃.24 疤 辦 昂 -21.98把 盈余俺公積 扒 叭 哎 99,6藹87,285.笆56 爸 版 藹 99,68癌7,285.5擺6邦 捌 扳 案 0.扳00 熬 懊 藹 擺

15、0.柏00挨 未分藹配利潤 耙 班 藹 874,9壩44,276.般94 拌 搬 按 襖 853,岸051,889扮.80疤 鞍 跋 安 21,搬892,387皚.14 板 骯 胺 2.57般 外幣奧報表折算差額 岸 按 -哀112,961啊,891.59胺 巴 搬 澳 哀 -112柏,537,98邦0.07哎 拜 板 耙 -423胺,910.79伴 愛 啊 叭 3.77白歸屬于母公司所胺有者權(quán)益合般計斑 盎 辦2,543,1瓣25,343.拌02 瓣 板 班 按 2,51叭9,331,4靶16.64白 熬 奧 胺 23,79耙3,926.3頒8 耙 擺 般 9.44氨 少數(shù)跋股東權(quán)益 皚 胺

16、 爸 盎 拔 啊 奧 胺 懊 16,34礙8,168.4罷9把 般 翱 擺 -癌16,348,敖168.49岸 皚 敖 -愛100矮所有者權(quán)益（或耙股東權(quán)益）合霸計安 辦2,543,1岸25,343.唉02 阿 笆 扒 芭 2,535埃,679,58疤5.13背 壩 瓣 胺 7,445艾,757.89癌 凹 柏 啊 2.94爸負(fù)債和所有者權(quán)絆益（或股東權(quán)拌益）總計皚6,175,5跋62,065.啊90 啊 巴 哀 礙 6,938拔,139,03靶3.94背 愛 澳 敗 -762辦,576,96吧8.04 耙 扒 柏 10.99傲資產(chǎn)負(fù)債表水平靶分析瓣從投資或資產(chǎn)角扳度進(jìn)行分析評價版海亮股份有限

17、公拔司總資產(chǎn)本期減半少板762577千盎元，減少幅度為襖10.99%岸，說明該公司資巴產(chǎn)規(guī)模有小幅度捌的降低。澳（一）流動資產(chǎn)盎減少版780343奧千元，減少幅度疤為扳15.77%鞍，使總資產(chǎn)規(guī)模隘降低了盎11.25%壩。如果就這一變捌化來看，該公司板資產(chǎn)的流動性有背小幅度的降低。擺1.罷特別是貨幣資金拜減少了愛299821隘千元，減小幅度捌為拔17.94%班，對資產(chǎn)的影響唉是皚4.32芭%罷，在流動資產(chǎn)中佰對資產(chǎn)的影響藹最大。這一變化熬對增強(qiáng)企業(yè)的償暗債能力，滿足資哎金流動性需要是澳不利的。擺2.拜應(yīng)收賬款增加了半175601笆千元，對資產(chǎn)的矮影響為巴2.53%氨，應(yīng)對本公司的拔信用政策和壞

18、賬壩政策進(jìn)行評價。伴3.鞍本年存貨增加敗8229辦千元，增長幅度矮為氨0.98%癌，對資產(chǎn)的影響埃為跋0.12%半，與固定資產(chǎn)的邦原值變動情況，挨可以認(rèn)為這種變頒動有利于形成現(xiàn)拜實(shí)的生產(chǎn)能力。敖（二）非流動資奧產(chǎn)增加佰17766伴千元，增長幅度版為俺0.89%敗，對資產(chǎn)的影響按是柏0.26%扮。其中，固定資哎產(chǎn)減少阿21864背千元，降低幅度頒為哎2.03%爸，對資產(chǎn)的影響斑是扮0.32%傲。扮從籌資或權(quán)益角啊度進(jìn)行分析評價百海亮股份有限公耙司權(quán)益總額同上絆年同期減少唉762577澳千元，降低幅度邦為頒10.99%哀，說明該公司本挨年權(quán)益總額有小把幅度的下降。擺（一）負(fù)債：負(fù)伴債降低扮7700

19、23頒千元，減小幅度凹為爸17.49%斑，使資產(chǎn)規(guī)模降罷低了懊11.10%邦。阿1.隘流動負(fù)債使資產(chǎn)翱增加笆1071465襖千元，增長幅度胺為俺72.34%斑。而且，主要是般由短期借款、應(yīng)柏付賬款、應(yīng)交稅胺費(fèi)、一年內(nèi)到期礙的非流動負(fù)債、斑其他流動負(fù)債引佰起的。班（百1隘）短期借款減少奧了哎484648伴千元，減小幅度襖為唉11.85%搬，短期借款的小百幅度的降低表明頒這家公司的財務(wù)班風(fēng)險減小了。罷（艾2礙）應(yīng)付賬款減少斑了扮383919搬千元，減少幅度艾為胺27.24%懊。應(yīng)付賬款減少八不一定表明這家版公司經(jīng)營業(yè)績好拔，有可能公司拿氨短期借款支付了懊到期的應(yīng)付賬款哀。扳（背3霸）應(yīng)交稅費(fèi)減少按

20、了跋23260隘千元，減少幅度安為爸134.2%般。凹（敗4拌）一年內(nèi)到期的拔非流動負(fù)債降低邦了敖205492白千元，降低幅度搬為笆34.1%扳，這表明下一年埃該公司的財務(wù)風(fēng)耙險將減小。辦2.邦非流動負(fù)債減少版285375拌千元，減少幅度辦為背91.11%吧。而且，主要是柏由長期借款引起阿的。澳長期借款減少懊285330疤千元，減少幅度藹為背91.48%氨。這筆減少的數(shù)翱目當(dāng)中一部分是唉企業(yè)償還的，還佰有一部分是一年伴內(nèi)到期，所以轉(zhuǎn)霸到一年內(nèi)到期的伴非流動負(fù)債了。凹（二）所有者權(quán)壩益：所有者權(quán)益鞍增加了百7446絆千元，增加的幅扳度為骯2.94襖，使權(quán)益增加了暗0.11%安。其中，歸屬于拌母公

21、司的所有者芭權(quán)益合計使權(quán)益芭總和增加了捌0.34%伴，少數(shù)股東權(quán)益柏使權(quán)益總和減少般了半0.23%翱。佰1.斑實(shí)收資本增加了拌258006翱千元，增加幅度百為板50.00%阿。稗 耙2.拌未分配利潤增加骯了凹21892澳千元，增加幅度背為礙2.57%案。笆3.傲資本公積減少了懊255681挨千元，減小幅度胺為爸21.98%敗。柏資產(chǎn)負(fù)債表垂直哎分析奧一、笆從企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)襖的角度分析：礙1擺、本期相對于上藹期而言，流動資班產(chǎn)比重降低了芭3.86%俺，降到了笆67.47%奧，說明該企業(yè)的罷資產(chǎn)流動性降低氨，風(fēng)險增大，另扒外流動資產(chǎn)本期斑變動幅度較大，叭說明企業(yè)的資產(chǎn)傲結(jié)構(gòu)不是特別穩(wěn)按定。壩2艾、在

22、流動資產(chǎn)中辦變動較大的兩項鞍為貨幣資金和應(yīng)罷收扮賬款扒，分別熬減少翱了邦21.37阿%班和叭增加了4.45敖%拌，貨幣資金靶和應(yīng)收賬款伴屬于經(jīng)營資產(chǎn)，埃但經(jīng)營資產(chǎn)的安減少鞍速度大于傲增長速度皚，表明該企業(yè)的拌實(shí)際經(jīng)營能力有拜所伴下降案。罷3胺、從固定資產(chǎn)與癌流動資產(chǎn)的比例鞍關(guān)系來看，企業(yè)爸本期流動資產(chǎn)的懊比重為扳67.47白 皚%瓣，較上期的澳71.30拜%班有所減少擺，而本期固定資壩產(chǎn)的比重為岸17.11俺%敗，較上期的傲15.55扒%安有所增長百，本期固流比約伴為骯0.案25扮：版1芭，上期固流比約鞍為挨0.22?。喊?扒，表明企業(yè)由比瓣較矮保守安的固流政策向比按較柏激進(jìn)伴的固流結(jié)構(gòu)政策扒

23、轉(zhuǎn)變，氨企業(yè)的流動性降笆低，資產(chǎn)風(fēng)險提癌高扒。辦4扒、從流動資產(chǎn)的皚內(nèi)部結(jié)構(gòu)來看：跋項目耙金額（元）案盎結(jié)構(gòu)（拌%絆）奧本年邦上年壩本年靶上年盎差異安貨幣資產(chǎn)拔債權(quán)資產(chǎn)敗存貨資產(chǎn)扮其他拔1,371,5礙74,923.岸34翱1,922,9哀00,645.板73爸852,187氨,636.49傲 扮 擺 瓣17,531,俺361.99搬 把 拌 隘1,671,3巴95,402.案27稗2,424,2擺36,831.埃45佰843,958懊,749.22哎1,354,8壩40.31皚32.94佰46.18哀20.46唉0.42暗33.83埃49.06愛17.08稗0.03懊-0.89鞍-2.88八

24、3.38捌0.39把合計白 巴4,164,1佰94,567.頒55懊 礙 搬4,940,9翱45,823.霸25傲100爸100擺從上表可以看出骯，貨幣資產(chǎn)比重翱略微巴下降，公司的即盎期支付能力下降般；債權(quán)資產(chǎn)雖然唉較上期有所下降骯，但是其比重仍氨然比較高白，應(yīng)引起相關(guān)部澳門的注意敖。捌二、礙從企業(yè)負(fù)債結(jié)構(gòu)唉的角度分析：邦 擺負(fù)債期限結(jié)構(gòu)分藹析：傲 跋 邦 辦負(fù)債期限結(jié)構(gòu)分哀析表挨項目罷金額（元）般 百 叭 愛結(jié)構(gòu)（百%翱）俺本年阿上年胺本年邦上年班差異盎流動負(fù)債辦非流動負(fù)債熬3,604,6扳04,210.佰62 壩 翱27,832,挨512.26背4,089,2隘51,699.敗45辦 扳

25、哀 313,20敗7,749.3安6按99.23按0.77瓣92.89盎7.11傲6.34埃-6.34靶負(fù)債合計捌3,632,4半36,722.把88 澳 霸 跋4,402,4俺59,448.柏81艾100板100背從上表可以看出藹，該公司流動負(fù)挨債的比率比上年壩有所增加，達(dá)到鞍了皚99.23氨%澳。非流動負(fù)債下耙降了6.34%叭。拔三、斑從企業(yè)股東權(quán)益襖結(jié)構(gòu)的角度分析芭：伴從企業(yè)股東權(quán)益佰方面看，本期相傲對于上期，股東奧權(quán)益上升敖股東權(quán)益結(jié)構(gòu)變癌動情況分析表瓣項目安金額（元）霸結(jié)構(gòu)（阿%佰）邦本年斑上年敖本年案上年安差異柏股本壩資本公積隘外幣報表折算差八額岸少數(shù)股東權(quán)益絆投入資本合計霸774

26、,018敖,313.00稗 背 敗 案516,012襖,209.00敖12.53背7.44胺5.09跋907,437爸,359.11巴 懊 安 骯1,163,1靶18,012.熬35哎14.69背16.76阿-2.07絆-112,96艾1,891.5岸9 靶 唉 扮-112,53搬7,980.0藹7啊-1.83伴-1.62懊-0.21罷0辦16,348,吧168.49按0班0.24斑-0.24瓣1,568,4八93,780.安52敖1,582,9阿40,409.熬77拜25.39凹22.82班2.57把盈余公積耙未分配利潤盎內(nèi)部形成權(quán)挨益資金合計白99,687,辦285.56 胺 藹 安 吧9

27、9,687,襖285.56氨1.61爸1.44岸0.17斑874,944熬,276.94邦 捌 捌 哎853,051拜,889.80擺14.17凹12.34巴1.83皚974,631班,562.50哎952,739笆,175.36壩15.78挨13.78俺2.00斑股東權(quán)益叭總計隘2,543,1叭25,343.愛02骯白2,535,6絆79,585.疤13熬41.17疤36.60岸4.57艾從靜態(tài)方面分析斑，本期投入資本半比唉內(nèi)部形成權(quán)益資熬金的比重白大9.61，所哀以吧公司股東權(quán)益的藹重要來源按為投入資本。從百動態(tài)方面分析，板股本比重上升班了熬5.09啊%礙，資本公積比重襖下降了爸2.07拜

28、%把，從而使投入資擺本比重隘上升盎，這與公司的股伴利政策有關(guān)。但矮由于本期未分配敗利潤比重上升了頒1.83板%跋，最終使股東權(quán)隘益比重上升了扒2岸%絆。本期投入資本拜比重邦上升，暗公司本年留存收白益（未分配利潤矮）的增加，內(nèi)部擺形成權(quán)益資金的笆比重相應(yīng)上升，敖說明公司股東權(quán)癌益結(jié)構(gòu)的變化是翱生產(chǎn)經(jīng)營上的原柏因引起的。挨 拌 澳 暗海亮利潤水平分八析表 跋 案 般 單位：元敖 澳 絆 愛 版 八 般 襖 骯 藹 扒 單位：安 元疤 邦 項目 唉 熬 愛 稗 唉 唉 本期金額俺 巴 皚 絆 靶上期金額按 八 擺 挨 拜 增減額 敗 熬 氨 增減（%）暗一、營業(yè)疤收入 疤 傲 盎 昂 瓣 5,460

29、,盎795,632艾.63 拌 版 5岸,770,71扮4,243.8壩0叭 芭 骯 啊-309,91熬8,611.1壩7 矮 吧 埃-0.54胺 氨減：盎營業(yè)成本 皚 稗 安 擺 5爸,154,34藹1,086.7耙8 板 隘 5,5搬02,004,芭211.64拌 斑 柏 敗-347，66稗4，124.8昂6唉 巴 翱-6.32班 背 營業(yè)稅金及附般加 斑 百 八7,795,4爸52.65 案 唉 佰 8,暗369,248捌.29背 巴 擺 哎 按 -573，澳795.64伴 愛 凹 -6.86版 靶 柏銷售費(fèi)用 扳 拌 愛 佰 芭 69,789骯,468.05頒 礙 擺 胺74,137,

30、隘278.84瓣 澳 拜 隘 把 -4，霸34班7，810.7柏9胺 擺 -5唉.86笆 拔 斑管理費(fèi)用 巴 盎 阿 安 熬 87,973藹,093.82襖 澳 佰 壩95,901,澳146.47胺 捌 氨 扒 骯 -8，1唉08，052.白65挨 熬 -8哎.45阿 巴 財務(wù)費(fèi)用安 百 懊 班 絆 懊74,358,艾122.87 柏 叭 巴 胺4,948,9敗34.45扳 爸 阿 俺 拌 搬69,409,皚188.42盎 襖 爸1402.51板 巴 資藹產(chǎn)減值損失 白 拌 絆 奧 挨8,138,4巴67.48 翱 翱 絆 1罷8,505,9啊72.21笆 斑 暗 骯 岸 -1爸0.367,5

31、靶04.73笆 挨 -凹56.02艾 加邦：靶公允價值變動收扮益（損失以“板”號填列笆）按 胺 襖 俺 跋 挨 隘 埃 叭-2,844,挨764.92 叭 扒 笆 襖 0.00盎 壩 翱 稗 敗 -2,844昂,764.92般 芭 搬 -鞍 翱 巴投資收益（損失皚以“”號填列襖）隘 把33,432,壩771.11 霸 扳 疤 柏29,334,壩805.37胺 百 熬 搬 唉 4,霸097,965扒.74俺 昂 霸16.73 扒 熬 其中：對笆聯(lián)營企業(yè)和合營把企業(yè)的投資收益敗 佰 匯兌收阿益（損失以“-頒”號填列白）鞍二背、營業(yè)利潤（虧哎損以“”號填絆列襖）笆 氨 半88,987,盎947.17

32、 頒 氨 班 阿96,182,笆257.27拔 佰 胺 笆-7,194,背310.10隘 氨 -笆7.48 疤 加 ：巴營業(yè)外收入扳 澳 昂 癌 罷 壩 4,215盎,053.16愛 扮 八 柏 12,193吧,085.42藹 跋 岸 辦-7,978,把032.26藹 暗 爸-65.43癌 減 ：叭營業(yè)外支出傲 邦 芭 昂 伴 1,12板5,774.1伴0 八 盎 敗 875白,871.94挨 澳 愛 岸 249,90奧2.16鞍 拜 背 28.5跋3般 艾 頒其中：非流動資霸產(chǎn)唉 辦 骯 般 7,153.拜85 般 矮 爸 矮 耙 873礙,554.82把 壩 案 板-866,40巴0.97

33、把 礙 辦 -99.爸18跋三唉、利潤總額（虧襖損總額以“”礙號填列）案 百92,077,搬226.23 埃 班 骯 1扒07,499,挨470.75礙 般 邦 -1背5,422,2鞍44.52斑 擺 -班14.35骯 減：所耙得稅費(fèi)用 霸 皚 哀 般 8,26搬3,374.0骯1 搬 搬 澳 7,81懊8,652.9芭1爸 把 巴 4唉44,721.佰10按 襖 柏 5.69愛四熬、凈利潤（凈虧懊損以“”號填藹列）哎 捌 襖83,813,矮852.22 疤 稗 暗 拌99,680,霸817.84靶 埃 擺 -9埃1,299,4搬3.62隘 皚 -捌9.16跋 歸屬于扳母公司所有者的埃凈利潤伴

34、 哎 骯83,813,俺852.22 岸 澳 敗 哎98,164,安454.38板 背 擺 -1背4,350,6叭02.16挨 靶 -柏14.62埃 少數(shù)股啊東損益 挨 昂 艾 叭 稗 艾 暗 氨 絆 1,51埃6,363.4敖6傲 愛 岸 -挨1,516,3隘63.46八 班 -哀100斑五把、每股收益： 皚 矮 奧 皚 拌 岸- 昂 叭 頒 奧 -擺-疤 （一）搬基本每股收益 背 跋 伴 班 0.108澳3 矮 鞍 疤 哀 0.14鞍7吧 跋 疤 擺 -0澳.387頒 唉 扮 -2皚63.27百 （二）爸稀釋每股收益 爸 熬 凹 利潤表分析半1昂各利潤岸水平啊分析：翱（吧1佰）凈利潤或稅后

35、俺利潤分析。海亮斑公司皚2002八實(shí)現(xiàn)凈利潤8.吧4千萬，減少了胺9.16澳%,矮減少絕對額比較矮大，幅度也比較辦大。從水平分析拜來看，公司凈利俺潤的減少主要是安由于財務(wù)費(fèi)用的澳大幅度增加而引芭起的；財務(wù)費(fèi)用昂本期為7.4千版萬，比胺2001懊年增加了6.9扮千萬，增長率為挨1402.51芭%靶，不論從絕對額版和相對數(shù)而言都扮相當(dāng)?shù)拇?。愛（?靶）利潤總額分析艾。該公司癌本期挨利潤總額熬減少1.5千萬案元，降低俺率為搬14.35斑%凹，懊減少較大埃。其中，搬降低板的主要原因是營跋業(yè)利潤比上年擺降低伴了艾0.7千矮萬元，癌降低敖率為罷7.48百%耙，其次為熬營業(yè)收入54億巴元，哀減少了3.1億擺

36、，另外半營業(yè)外支出鞍增長了案24巴萬元，增長率為岸28.53胺%百，這也是影響利佰潤總額的不利因愛素。按（芭3頒）營業(yè)利潤分析艾。營業(yè)利潤比去澳年芭減少719萬元熬，降低7.48把%矮。由于企業(yè)本期奧營業(yè)收入降低3懊.1億元，降低搬率為0.54版%伴，同時財務(wù)費(fèi)用版增長了6.9千挨萬元，增長率高襖達(dá)1402.5阿1巴%瓣，從而使?fàn)I業(yè)利霸潤降低。傲2半主要項目變動矮原因分析。笆從總體看，該公疤司利潤比去年下癌降，減利的主要瓣原因是財務(wù)費(fèi)用搬和營業(yè)外支出的隘大幅度上升，營柏業(yè)收入的降低。敖而主要的增利因氨素是：一是營業(yè)捌成本下降瓣、鞍二是唉所得稅拔增長吧、昂三是資產(chǎn)減值損鞍失減少。其所得稗稅增加原

37、因為所叭得稅返還終止，矮稅負(fù)增加。翱3.垂直分析凹及結(jié)構(gòu)變動分析奧本年度營業(yè)利潤跋占營業(yè)收入的比矮重為八1.63埃%絆，比上年佰降低癌了礙0.04矮%氨；本年度利潤總俺額的比重為敖1.69按%敖，比上年增長了跋0.02白%暗；本年度凈利潤拌的比重為版1.艾53邦%吧，比上年瓣降低百了敗0.2背%霸?？梢姡蟽赡曜儎臃炔话〈?，但總體來說白都有點(diǎn)偏低皚。百各項財務(wù)成果埃降低拌的原因，從營業(yè)捌利潤結(jié)構(gòu)般降低疤看，主要是由于扮營業(yè)成本下降和礙投資收益增加所邦致。但是利潤總胺額結(jié)構(gòu)增長的主隘要原因，除受營笆業(yè)利潤影響外，俺主要還在于營業(yè)疤外收入比重的提胺高。另外，扳營業(yè)稅金及附加氨、銷售費(fèi)用、安管理費(fèi)

38、用辦、資產(chǎn)減值損失背、捌公允價值變動收昂益比重的下降，跋財務(wù)費(fèi)用頒、佰營業(yè)外支出和所隘得稅費(fèi)用結(jié)構(gòu)的皚提高，對營業(yè)利傲潤、利潤總額和佰凈利潤都帶來一哎定的不利影響。哀海亮現(xiàn)金流量水巴平分析表 瓣 班 金愛額單位：元矮 項襖目 把 案 扒 爸 伴 拌 本期金半額 隘 氨 敗 上期挨金額霸 吧 頒 增吧減額 愛 叭 增矮減（%）跋一、經(jīng)營活動產(chǎn)哀生的現(xiàn)金流量：壩 爸銷售商品、提供爸勞務(wù)收到的現(xiàn)金擺 翱 斑5,913,4白75,711.藹85 霸 阿 鞍5,836,5案14,907.靶32巴 半 7暗6，960，8盎04.53 疤 吧1.32巴 跋收到的稅費(fèi)返還愛 把 邦 疤 啊17,742,懊78

39、9.56 八 隘 版 安 23,580凹,493.23背 拔 拌 -5，837熬，703.67爸 傲 -24.7瓣6白 收到其懊他與經(jīng)營活動有隘關(guān)的現(xiàn)金般 愛 艾 叭217,287擺,113.01半 巴 皚 扮27,091,安611.67稗 胺 礙 190，19阿5，501.3澳4 懊 皚702.05氨經(jīng)營活動現(xiàn)金流霸入小計 辦 扒 疤 癌 6,148,哀505,614巴.42 拜 搬 艾 5,88癌7,187,0安12.22扒 啊 26奧1，318，6翱02.20 安 4辦.44埃 哎購買商品、接受板勞務(wù)支付的現(xiàn)金把 扮 佰5,440,4懊24,188.矮19 熬 板 瓣 5,565,搬15

40、8,476按.73骯 矮 芭-124，73稗4，288.5斑4 耙 -2.24敗 支付給職工以愛及為職工支扮付的現(xiàn)金班 絆 鞍98,378,安286.97 霸 辦 把 頒113,333啊,445.28昂 唉 唉 -罷14，955，哎158.31 罷 阿-13.20翱 支付的各項柏稅費(fèi) 矮 巴 八 壩 瓣 99,懊447,953爸.44 叭 鞍 扳 49盎,289,57白1.14稗 按 胺 爸50，158，拜382.30 癌 按 101.78案 奧支付其他與經(jīng)營拜活動有關(guān)背的現(xiàn)金暗 伴 班135,662藹,542.35懊 啊 瓣 芭143,673瓣,355.37礙 安 邦 氨-8.010，翱81

41、3.02 骯 班 -5.58骯經(jīng)營活動現(xiàn)金流芭出小計 熬 斑 5,77澳3,912,9熬70.95 捌 拜 俺 懊5,871,4巴54,848.胺52安 胺 癌 -罷97，541，愛877.57 背 翱-1.66擺經(jīng)營活動產(chǎn)生的艾現(xiàn)金流量凈額 搬 背 37襖4,592,6柏43.47 班 八 翱 阿15,732,耙163.70疤 唉 隘 拌 358，8版60，479.敗77 把 2281阿.06白二、投資活動產(chǎn)皚生的現(xiàn)金流量跋 擺 取得投資收益挨所收到的現(xiàn)捌金岸 癌 壩1,287,8白00.00傲 芭 笆 版 0藹.00敖 佰 辦 俺 白 埃1,287,8熬00.00版 啊 -哎 處置固懊定資

42、產(chǎn)、無形資扮產(chǎn)和隘其他長期資產(chǎn)收岸回的現(xiàn)金凈額百 案 凹 阿 叭 扮 暗87,996.搬45 癌 辦 氨 頒 熬 2,365,佰681.83啊 把 熬 壩 -2，霸277，685壩.38 熬 -哀96.28哎 處置子暗公司及其他營業(yè)板單柏位收到的現(xiàn)金凈敖額伴 瓣 笆 唉 按 暗 0.半00 襖 般 礙 按 捌 百 0.00熬 版 愛 暗 矮 0.鞍00 靶 傲 絆 0.00安 收到其稗他與投資活動有半關(guān)百的現(xiàn)金愛 矮1,297,7靶88.46 霸 骯 翱 稗15,318,瓣757.90阿 敖 拜 皚 版-14，020爸，969.44熬 盎 -91.53傲投資活動現(xiàn)金流愛入小計 暗 笆 俺 2,

43、67哀3,584.9哎1 藹 佰 班 17,6澳84,439.皚73拜 扮 吧 頒 -15暗，010，85傲4.82 疤 -懊84.88板 購建固柏定資產(chǎn)、無形資稗產(chǎn)和凹其他長期資產(chǎn)支笆付的現(xiàn)金霸 絆 捌 伴 靶 板 51跋,819,80阿5.57 奧 辦 斑 9捌4,224,9柏47.29敗 藹 笆 皚 -42搬，405，14斑1.72 隘 -般45.00奧 邦 投資支付的現(xiàn)白金 伴 啊 辦 16,3癌48,168.昂49 啊 翱 百 45,拜000,000皚.0柏0熬 稗 芭 霸 -28，拌651，831吧.51 靶 -6隘3.67啊 支付其翱他與投資活動有凹關(guān)唉的現(xiàn)金懊 拌 胺12,32

44、3,跋197.67 霸 安 擺 案 19,493奧,307.39伴 八 跋 俺 -7，17皚0，109.7岸2 案 -36拔.78扳投資活動現(xiàn)金流鞍出小計 安 巴 壩 8安0,491,1阿71.73 拜 罷 胺 15巴8,718,2伴54.68壩 拜 暗 啊 -78，22埃7，082.9按5 埃 -49.翱29昂投資活動產(chǎn)生的安現(xiàn)金流量凈額 哎 阿 岸 -77,8鞍17,586.傲82 靶 凹 頒 -141,拔033,814挨.95扳 擺 凹 愛63，216，背228.13 芭 罷 -44.斑82岸三、籌資活動產(chǎn)拜生的現(xiàn)金流量：半 八取得借款收到的罷現(xiàn)金 頒 按 巴 2,196擺,926,77

45、安5.17 疤 艾 般 2,板044,542岸,268.79哎 拔 扮 152疤，384，50懊6.38 佰 吧7.45柏 凹發(fā)行債券收到的靶現(xiàn)金哎 收到其鞍他與籌資活動有啊關(guān)柏的現(xiàn)金稗 拜 礙 芭 把 疤 百 艾 797,82吧3,154.5唉6板 啊 叭 把 -辦797,823扳,154.56凹 哎 -10半0柏籌資活動現(xiàn)金流扒入小計 胺 般 熬 罷 2,19癌6,926,7敗75.17 八 叭 叭 2挨,842,36礙5,423.3爸5搬 稗 巴 -6氨45，438，稗648.18 柏 捌 鞍-22.71按 皚 懊償還債務(wù)支付的案現(xiàn)金 般 按 2,538凹,438,68礙5.64 背 敗

46、 柏 2,霸196,319扳,243.69隘 翱 鞍 34俺2，119，4柏41.95 頒 拔 15.58壩 分配股襖利、利潤或償付熬利息絆支付的現(xiàn)金唉 般107,787扮,166.64扒 拔 拌 愛 68,57昂7,974.8藹3罷 傲 瓣 藹 39，209哎，191.81爸 背 57扳.17佰 其中：凹子公司支付給少吧數(shù)股頒東的股利、利潤般 支付其八他與籌資活動有昂關(guān)柏的現(xiàn)金笆 絆 岸14,966,藹573.85 壩 隘 跋 2版03,585,俺478.16鞍 傲 哀 搬 -188頒，618，90襖4.31 翱 吧 -92.65敗籌資活動現(xiàn)金流按出小計 案 班 阿 2,661,八192,4

47、26靶.13 骯 盎 扒 2,4邦68,482,把696.68白 唉 昂 拜192，709襖，729.45芭 罷 7.傲81敗籌資活動產(chǎn)生的哎現(xiàn)金流量凈額 澳 瓣 -百464,265皚,650.96扮 班 隘 艾 373,8藹82,726.奧67皚 般 懊 罷 -838，1骯48，377.把63 凹 -百224.14盎四、匯率變動對佰現(xiàn)金及現(xiàn)金等價艾物的影響挨 唉 2,342,藹149.97 稗 唉 傲 擺-12,058辦,818.14擺 吧 昂 頒 14，癌850，968扮.11 耙 叭 123.盎15班五、現(xiàn)金及現(xiàn)金氨等價物凈增加額擺 百 -1安65,148,傲444.34 叭 俺 凹 哀

48、 236,52搬2,257.2吧8奧 笆 案 般 -401，6叭70，701.暗62 絆 捌 169.82盎 班加：期初現(xiàn)金及哎現(xiàn)金等價物矮余額俺 熬 1,379,岸236,238擺.30 柏 稗 爸 53阿3,730,6稗90.32埃 藹 擺 襖845，505捌，547.98熬 盎 癌158.41隘六、期末現(xiàn)金及癌現(xiàn)金等價物余額皚 斑 1,2跋14,087,艾793.96 安 半 半 昂 770,25敖2,947.6拌0敖 巴 愛 熬 443，83板4，846.3拌6 啊 拌 57.62現(xiàn)金流量表分析霸現(xiàn)金流量表一般扒分析捌海亮本年末現(xiàn)金昂及現(xiàn)金等價物凈鞍增加額為捌1襖2.14億元。罷其中，

49、經(jīng)營活動跋產(chǎn)生凈現(xiàn)金流量邦3.74億元，挨投資活動產(chǎn)生凈俺現(xiàn)金流量吧-壩0.77億元，案籌資活動產(chǎn)生的艾凈現(xiàn)金流量-4叭.64億元。罷第一，集團(tuán)本期佰經(jīng)營活動凈現(xiàn)金巴流量產(chǎn)生的主要敗原因是銷售商品吧、提供勞務(wù)收到暗的現(xiàn)金59.1頒3億元，購買商耙品、接受勞務(wù)支半付的現(xiàn)金埃5澳4.40億元。斑集團(tuán)本期經(jīng)營活藹動的現(xiàn)金流入量叭大于現(xiàn)金流出量拜，可以看出集團(tuán)扳經(jīng)營活動的現(xiàn)金敖流量自我適應(yīng)能罷力較強(qiáng)，通過經(jīng)板營活動收取的現(xiàn)爸金，不僅能夠滿疤足經(jīng)營本身的需疤要，而且剩余部阿分還可用于再投靶資或償債。暗第二，集團(tuán)本期癌投資活動現(xiàn)金流阿入量的變動主要板是取得投資收益芭與其他投資活動斑有關(guān)的收益，集扳團(tuán)本期投

50、資活動稗的現(xiàn)金流出量主班要發(fā)生在購建固壩定資產(chǎn)、無形資疤產(chǎn)和其他長期資哀產(chǎn)及對外投資方鞍面，說明集團(tuán)經(jīng)藹營規(guī)模和對外投搬資規(guī)模擴(kuò)大，可埃能會給集團(tuán)帶來捌新的利潤增長點(diǎn)疤。由于本期集團(tuán)霸投資活動現(xiàn)金流拜出量遠(yuǎn)高于流入瓣量，故本期投資骯活動現(xiàn)金凈流量盎仍為負(fù)值。胺第三，集團(tuán)本期柏籌資活動現(xiàn)金流扮入量的變動主要半是由于增加銀行敖借款收到了現(xiàn)金氨，籌資活動現(xiàn)金扮流出量的變動主胺要是由于償還債埃務(wù)、分配股利、百利潤和償付利息搬支付了現(xiàn)金。集半團(tuán)本期籌資活動把的現(xiàn)金流入量明稗顯小于現(xiàn)金流出百量，表明企業(yè)舉巴債的規(guī)模在縮小八。捌現(xiàn)金流量表水平案分析襖通過現(xiàn)金流量水哎平分析表可以看安出，海亮本期凈霸現(xiàn)金流量比

51、上期板增加了4.03皚億元。其中，經(jīng)絆營活動凈現(xiàn)金流爸量比上期增加了捌3.挨59億元，投資背活動凈現(xiàn)金流量襖比上期增加了0半.63億元，籌暗資活動凈現(xiàn)金流罷量比上期減少了案8.38億元。搬第一，經(jīng)營活動疤凈現(xiàn)金流量比上拔年增長了3.5隘9億元，增長率哀為2281.0半6般%懊。經(jīng)營活動現(xiàn)金奧流入量比上年增罷長了2.61億班元，增長率為4礙.44襖%??；現(xiàn)金流出量比哀上年減少了0.頒97億元，降低拜率為1.66瓣%氨。拜經(jīng)營活動現(xiàn)金流爸入量的增加主要疤是因為本期銷售骯商品、提供勞務(wù)背收到的現(xiàn)金增加按了0.77億元傲，增長率為1.瓣32敗%艾，同時本期收到芭的其他與經(jīng)營活拔動有關(guān)的現(xiàn)金增斑長了1.

52、9億元昂，這也是造成本把期經(jīng)營活動現(xiàn)金岸流入量增加的重跋要原因。壩經(jīng)營活動現(xiàn)金流頒出量增加的主要耙原因是本期購買胺商品、接受勞務(wù)邦支付的現(xiàn)金減少把了1.24億元靶，降低率為2.藹24捌%傲，同時本期癌支付給職工以及胺為職工支付的現(xiàn)伴金版和其他與經(jīng)營活擺動有關(guān)的現(xiàn)金分壩別把減少巴了擺0.4艾億元和皚0.08岸億元，這也是造案成本期經(jīng)營活動翱現(xiàn)金流出量澳減少笆的重要原因。懊第二，投資活動般凈現(xiàn)金流量比上拔年增長了艾0.63矮億元，增長率為啊-44.82版%傲。投資活動現(xiàn)金搬流入量比上年絆降低安了靶0.15芭億元，隘降低骯率為吧0.15礙%矮；現(xiàn)金流出量比霸上年昂降低暗了胺0.78億元，矮降低懊率為

53、奧49.49翱%安。隘投資活動現(xiàn)金流頒入量胺減少頒的主要原因是胺處置固定資產(chǎn)、暗無形資產(chǎn)和其他安長期資產(chǎn)收回的拜現(xiàn)金凈額懊和班收到其他與投資骯活動有關(guān)的現(xiàn)金敗分別啊減少矮了半0.02礙億元和拌0.半14礙億元，現(xiàn)金流出暗量巴的減少捌的主要原因是購凹建固定資產(chǎn)、無扒形資產(chǎn)以及其他矮長期資產(chǎn)所支付骯的現(xiàn)金和投資所拜支付的現(xiàn)金分別板減少耙了澳0.敗42愛億元和八0.2礙8哀億元。阿第三，籌資活動叭凈現(xiàn)金流量比上霸年頒減少啊了半8.38頒億元，斑降低艾率為半224.14叭%爸?；I資活動現(xiàn)金爸流入量比上年鞍減少絆了佰6.45骯億元，半降低芭率為扒22.71皚%案；現(xiàn)金流出量比柏上年骯增加爸了唉1.92傲

54、億元，增長率為絆7.81藹%礙。鞍現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)岸分析絆海亮現(xiàn)金流量表邦垂直分析跋敗項目稗胺現(xiàn)金流入量扮 靶藹現(xiàn)金流出量俺 壩骯流入結(jié)構(gòu)安 吧傲流出結(jié)啊構(gòu)礙 胺經(jīng)營活動產(chǎn)生的稗現(xiàn)金流量伴阿白捌翱叭芭安 暗銷售商品、提供叭勞務(wù)收到的現(xiàn)金擺把5,913,4暗75,711.疤85 啊八 暗收到的稅費(fèi)返還把奧17,742,氨789.56拌柏 巴收到的其他與經(jīng)擺營活動有關(guān)的現(xiàn)拜金耙按217,287艾,113.01白愛 案現(xiàn)金流入小計邦礙6,148,5扒05,614.埃42阿扒 案0.7366鞍稗 懊購買商品、接受按勞務(wù)支付的現(xiàn)金笆把盎5,440,4巴24,188.阿19跋壩拌捌鞍礙 翱支付給職工以及礙為

55、職工支付的現(xiàn)哀金案按稗98,378,藹286.97 般 暗支付的各項稅款搬笆 挨99,447,絆953.44邦 敗支付的其他與經(jīng)澳營活動有關(guān)的現(xiàn)稗金絆矮隘135,662愛,542.35阿 挨 百 按現(xiàn)金流出小計背稗邦5,773,9罷12,970.八95敖 搬昂半 絆0.678扳投資活動產(chǎn)生的稗現(xiàn)金流量擺愛百辦辦 靶收回投資所收到背的現(xiàn)金疤絆挨疤霸 扳取得投資收益所礙收到的現(xiàn)金拌隘1,287,8懊00.00半 邦暗靶 柏處置固定資產(chǎn)、傲無形資產(chǎn)和其他矮長期資產(chǎn)而收到拔的拌現(xiàn)金凈額艾埃87,996.頒45唉拔暗 伴收到的其他與投爸資活動有關(guān)的現(xiàn)芭金隘哎1,297,7昂88.46斑 跋愛佰 白現(xiàn)金流

56、入小計熬搬2,673,5半84.9扳翱般 昂0.0002斑艾 瓣購建固定資產(chǎn)、笆無形資產(chǎn)和其他凹長期資產(chǎn)所支付挨的現(xiàn)金挨翱按51,819,骯805.57佰伴傲拌 捌皚襖 伴投資所支付的現(xiàn)扒金艾擺藹16,348,癌168.49般 氨支付的其他與投哀資活動有關(guān)的現(xiàn)翱金隘稗盎12,323,靶197.67鞍 笆現(xiàn)金流出小計敗癌八80,491,胺171.73礙癌0.背0094阿籌資活動產(chǎn)生的敗現(xiàn)金流量搬斑般按般胺 捌百扮拌瓣罷 岸吸收投資所收到柏的現(xiàn)金骯辦骯 百借款所收到的現(xiàn)懊金氨把2,196,9拌26,775.柏17頒 擺背 瓣收到的其他與籌把資活動有關(guān)的現(xiàn)霸金昂瓣翱 胺現(xiàn)金流入小計八瓣2,196,9

57、骯26,775.皚17般啊瓣0.2632柏板 澳償還債務(wù)所支付扮的現(xiàn)金靶安耙2,538,4捌38,685.扒64艾百岸班隘 拌分配股利、利潤骯和償付利息所支拌付的現(xiàn)金壩安耙107,787吧,166.64絆 巴支付的其他與籌擺資活動有關(guān)的現(xiàn)八金壩敖隘14,966,骯573.85奧 翱現(xiàn)金流出小計靶搬礙2,661,1案92,426.斑13芭佰0.3126把現(xiàn)金流量總額百背8,348,1愛05,974.俺50扒捌8,515,5霸96,568.把81般 佰襖 1.0稗0 昂 1.拌00 稗現(xiàn)金及現(xiàn)金等價案物凈增加額礙愛辦-120,16扮2,898.7扮4 愛案現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分叭析吧 板海亮本鞍年現(xiàn)金流入

58、總量般約為罷83.48拜億元，其中經(jīng)營跋活動現(xiàn)金流入量拌、投資活動現(xiàn)金霸流入量和籌資活絆動現(xiàn)金流入量所胺占比重分別為扳73.66岸%鞍、霸0.02搬%哎和芭26.32癌%昂?？梢娖髽I(yè)的現(xiàn)啊金流入量主要由俺經(jīng)營活動產(chǎn)生。敖經(jīng)營活動的現(xiàn)金把流入量中銷售商隘品、提供勞務(wù)收哀到的現(xiàn)金占胺96.捌16芭%扒，比重最大。投凹資活動的現(xiàn)金流扳入量中霸收到其他與投資百活動有關(guān)的現(xiàn)金懊占耙48.54捌%般，比重最大。籌八資活動的現(xiàn)金流鞍入量全部由取得艾借款所收到的現(xiàn)傲金構(gòu)成。矮現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)分懊析扮 疤海亮本哎年現(xiàn)金流出總量跋約為白85.16拜億元，其中經(jīng)營叭活動現(xiàn)金流出量跋、投資活動現(xiàn)金扳流出量和籌資活柏動現(xiàn)金

59、流出量所佰占比重分別為盎67.8背%捌、奧0.94八%頒和皚31.26鞍%拔?？梢姡诂F(xiàn)金擺流出總量中經(jīng)營叭活動現(xiàn)金流出量傲所占的比重最大凹，籌資活動現(xiàn)金傲流出量所占比重笆次之。在經(jīng)營活版動現(xiàn)金流出量中疤購買商品、接受般勞務(wù)支付的現(xiàn)金翱占八94.23扳%澳，比重最大。投俺資活動現(xiàn)金流出絆量中購建固定資霸產(chǎn)、無形資產(chǎn)和稗其唉他長期資產(chǎn)支付哀的現(xiàn)金占扳65襖%哎，比重最大。籌矮資活動的現(xiàn)金流跋出量中償還債務(wù)哀所支付的現(xiàn)金占半95.38氨%隘，比重最大。由襖此可見，企業(yè)的吧現(xiàn)金主要用于擴(kuò)靶大生產(chǎn)規(guī)模和償阿還債務(wù)方面。背現(xiàn)金流量與利潤胺綜合分析頒1爸.安經(jīng)營活動現(xiàn)金流捌量與經(jīng)營活動利案潤關(guān)系分析懊 叭

60、 佰海亮叭公司經(jīng)營活動現(xiàn)扒金流量與經(jīng)營活藹動利潤對應(yīng)分析擺表扳 岸 案單位：元澳現(xiàn)金流量項目阿金額芭金額岸 俺利潤項目版經(jīng)營活動現(xiàn)金流扳入量辦經(jīng)營活動收入扳 礙銷售商品、提供昂勞務(wù)收到的現(xiàn)金吧5,913,4霸75,711.辦85襖 笆5,460,7叭95,632.岸63霸 背營業(yè)收入般 拔收到的稅費(fèi)返還哎17,742,霸789.56百 版利息與匯兌收入愛 扒收到的其他與經(jīng)癌營活動有關(guān)的現(xiàn)版金胺217,287佰,133.01絆 案4,215,0辦53.16挨 版營業(yè)外收入胺 盎經(jīng)營活動現(xiàn)金流八入小計般 凹6,148,5斑05,614.拔42半 隘5,465,0昂10,685.拌79邦 般經(jīng)營活動