財(cái)政預(yù)算內(nèi)控矩陣模版

1、內(nèi)部控制矩陣索引,序號(hào),章節(jié)名稱(chēng),索引前言,組織架構(gòu)及職責(zé)權(quán)限概述,第1章,內(nèi)部控制預(yù)算管理,1.1,預(yù)算授權(quán)批準(zhǔn)制度,1.1預(yù)算授權(quán)批準(zhǔn)制度!A11.1.1,總則,1.1.2,預(yù)算編制授權(quán)審批,1.1.3,預(yù)算執(zhí)行授權(quán)審批,1.1.4,預(yù)算調(diào)整授權(quán)審批,1.1.5,預(yù)算分析與考核授權(quán)審批,1.2,預(yù)算編制管理制度,1.2預(yù)算編制管理制度!A11.3,預(yù)算執(zhí)行控制制度,1.3預(yù)算執(zhí)行控制制度!A11.4,預(yù)算調(diào)整管理辦法,1.4預(yù)算調(diào)整管理辦法!A11.5,預(yù)算執(zhí)行分析制度,1.5預(yù)算執(zhí)行分析制度!A11.6,預(yù)算審計(jì)管理制度,1.6預(yù)算審計(jì)管理制度!A1第2章,內(nèi)部控制資金管理,2.1,資金

2、支付授權(quán)審批制度,2.1資金支付授權(quán)審批制度!A12.2,貨幣資金授權(quán)審批制度,2.2貨幣資金授權(quán)審批制度!A12.3,現(xiàn)金管理控制制度,2.3現(xiàn)金管理控制制度!A12.4,銀行存款控制制度,2.4銀行存款控制制度!A12.5,票據(jù)管理規(guī)范,2.5票據(jù)管理規(guī)范!A12.6,印章管理制度,2.6印章管理制度!A1第3章,內(nèi)部控制收入管理,3.1,收入確認(rèn)審批制度,3.1收入確認(rèn)審批制度!A13.2,預(yù)算外收入管理制度,3.2預(yù)算外收入管理制度!A1第4章,內(nèi)部控制支出管理,4.1,支出授權(quán)批準(zhǔn)制度,4.1支出授權(quán)批準(zhǔn)制度!A14.2,支出預(yù)算編制制度,4.2支出預(yù)算編制制度!A14.3,支出執(zhí)行

3、控制制度,4.3支出執(zhí)行控制制度!A14.4,支出核算制度,4.4支出核算制度!A1第5章,內(nèi)部控制招投標(biāo)管理,5.1,招標(biāo)備案管理制度,5.2,招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)選擇制度,5.3,評(píng)標(biāo)委員會(huì)組建制度,5.4,評(píng)標(biāo)辦法管理制度,5.5,招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)督檢查制度,第6章,內(nèi)部控制合同管理,6.1,合同授權(quán)審批制度,6.1合同授權(quán)審批制度!A16.2,合同會(huì)審制度,6.2合同會(huì)審制度!A16.3,合同專(zhuān)用章管理制度,6.3合同專(zhuān)用章管理制度!A16.4,合同違約及糾紛處理制度,6.4合同違約及糾紛處理制度!A16.5,合同檔案管理制度,6.5合同檔案管理制度!A1第7章,內(nèi)部控制工程項(xiàng)目管理,7.1,工程項(xiàng)

4、目授權(quán)批準(zhǔn)制度,7.1工程項(xiàng)目授權(quán)批準(zhǔn)制度!A17.2,建設(shè)項(xiàng)目和資金申報(bào)管理制度,7.2建設(shè)項(xiàng)目和資金申報(bào)管理制度!A17.3,概預(yù)算審查制度,7.3概預(yù)算審查制度!A17.4,竣工清理管理制度,7.4竣工清理管理制度!A17.5,竣工驗(yàn)收、結(jié)算、決算管理制度,7.5竣工驗(yàn)收、結(jié)算、決算管理制度!A1第8章,內(nèi)部控制采購(gòu)管理,8.1,采購(gòu)授權(quán)審批制度,8.1采購(gòu)授權(quán)審批制度!A18.2,采購(gòu)申請(qǐng)審批制度,8.2采購(gòu)申請(qǐng)審批制度!A18.3,采購(gòu)預(yù)算管理制度,8.3采購(gòu)預(yù)算管理制度!A18.4,采購(gòu)控制制度,8.4采購(gòu)控制制度!A18.5,驗(yàn)收管理制度,8.5驗(yàn)收管理制度!A18.6,付款控制

5、制度,8.6付款控制制度!A18.7,退貨管理制度,8.7退貨管理制度!A18.8,應(yīng)付賬款管理制度,8.8應(yīng)付賬款管理制度!A1第9章,內(nèi)部控制存貨管理,9.1,存貨授權(quán)審批制度,9.1存貨授權(quán)審批制度!A19.2,存貨采購(gòu)控制制度,9.2存貨采購(gòu)控制制度!A19.3,存貨儲(chǔ)存管理制度,9.3存貨儲(chǔ)存管理制度!A19.4,倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥管理規(guī)定,9.4倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥管理規(guī)定!A19.5,存貨領(lǐng)用管理制度,9.5存貨領(lǐng)用管理制度!A19.6,存貨發(fā)放管理制度,9.6存貨發(fā)放管理制度!A19.7,存貨盤(pán)點(diǎn)管理制度,9.7存貨盤(pán)點(diǎn)管理制度!A19.8,廢損存貨管理制度,9.8廢損存貨管理制度!A19.9,存貨

6、核算工作規(guī)范,9.9存貨核算工作規(guī)范!A1第10章,內(nèi)部控制固定資產(chǎn),10.1,固定資產(chǎn)授權(quán)批準(zhǔn)制度,10.1固定資產(chǎn)授權(quán)批準(zhǔn)制度!A110.2,固定資產(chǎn)購(gòu)置管理制度,10.2固定資產(chǎn)購(gòu)置管理制度!A110.3,固定資產(chǎn)驗(yàn)收管理制度,10.3固定資產(chǎn)驗(yàn)收管理制度!A110.4,固定資產(chǎn)保管制度,10.4固定資產(chǎn)保管制度!A110.5,固定資產(chǎn)折舊制度,10.5固定資產(chǎn)折舊制度!A110.6,固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)制度,10.6固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)制度!A110.7,固定資產(chǎn)處置制度,10.7固定資產(chǎn)處置制度!A110.8,固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移制度,10.8固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移制度!A1第11章,內(nèi)部控制無(wú)形資產(chǎn),11.1,無(wú)形

7、資產(chǎn)授權(quán)批準(zhǔn)制度,11.1無(wú)形資產(chǎn)授權(quán)批準(zhǔn)制度!A111.2,取得與驗(yàn)收控制制度,11.2取得與驗(yàn)收控制制度!A111.3,無(wú)形資產(chǎn)使用管理制度,11.3無(wú)形資產(chǎn)使用管理制度!A111.4,無(wú)形資產(chǎn)處置與轉(zhuǎn)移管理制度,11.4無(wú)形資產(chǎn)處置與轉(zhuǎn)移管理制度!A111.5,無(wú)形資產(chǎn)重大處置審批制度,11.5無(wú)形資產(chǎn)重大處置審批制度!A1第12章,內(nèi)部控制負(fù)債管理,12.1,負(fù)債確認(rèn)審批制度,12.2,負(fù)債函證管理制度,第13章,內(nèi)部控制財(cái)務(wù)報(bào)告編制與披露,13.1,反財(cái)務(wù)舞弊與投訴舉報(bào)制度,13.2,財(cái)務(wù)報(bào)告編制準(zhǔn)備管理制度,13.3,會(huì)計(jì)憑證管理辦法,13.4,財(cái)產(chǎn)清查管理制度,13.5,財(cái)務(wù)報(bào)告編制管理制度,13.6,財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)送與披露管理制度,第14章,內(nèi)部控制人力資源管理,14.1,人力資源需求計(jì)劃,14.2,培訓(xùn)管理制度,第15章,內(nèi)部控制信息系統(tǒng),15.1,信息系統(tǒng)管理授權(quán)審批制度,15.2,信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)、變更與維護(hù)管理制度,15.3,信息系統(tǒng)訪(fǎng)問(wèn)安全管理制度,15.4,信息系統(tǒng)硬件管理制度,15.5,會(huì)計(jì)信息化綜合管理制度,15.6,會(huì)計(jì)信息化崗位責(zé)任制度,第16章,內(nèi)部控制內(nèi)部審計(jì),16.1,審計(jì)人員工作規(guī)范,16.2,內(nèi)部審計(jì)管理制度,16.3,