家庭理財規(guī)劃方案

1、致 吳皇 先生2015年 2月 11日 TOC o 1-5 h z 溫馨告知2假設(shè)條件3第一部分客戶財務(wù)分析一、客戶基本資料5二、資產(chǎn)負(fù)債表5三、收入支出表6四、表格內(nèi)數(shù)字說明7五、吳先生家庭財務(wù)比率表8六、資產(chǎn)重整建議9第二部分理財規(guī)劃目標(biāo)第三部分理財規(guī)劃方案一、事業(yè)發(fā)展規(guī)劃10二、風(fēng)險管理與保障規(guī)劃11三、家庭現(xiàn)金規(guī)劃13四、家庭消費支出規(guī)劃13五、子女教育規(guī)劃13六、留學(xué)及投資移民規(guī)劃14七、養(yǎng)老規(guī)劃15八、家庭投資規(guī)劃16九、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃17第四部分理財規(guī)劃方案預(yù)期效果分析家庭現(xiàn)金流量預(yù)測19附件21溫馨告知尊敬的吳皇先生：首先感謝您到本公司進(jìn)行咨詢并尋求理財規(guī)劃建議，您所提供的

2、資料我們將嚴(yán)格為您保密。我們的職責(zé)是準(zhǔn)確評估您的財務(wù)需求，并在此基礎(chǔ)上為您提供高品質(zhì)的財務(wù)建議和長期的理財顧問服務(wù)。本理財規(guī)劃將在不影響您目前生活方式的前提下，幫助您積累財富，以實現(xiàn)您的家庭置業(yè)、子女教育和無憂退休等理財目標(biāo)。本理財規(guī)劃是在您所提供的當(dāng)前資料和理財目標(biāo)基礎(chǔ)上制訂的。請您仔細(xì)審閱本報告書，以確保這些資料準(zhǔn)確無誤。本理財規(guī)劃中有關(guān)未來財務(wù)資料的假設(shè)，也請您仔細(xì)斟酌，能否與將來的實際情況相符，對達(dá)成您的理財目標(biāo)至關(guān)重要。理財規(guī)劃的內(nèi)容需要隨著您個人財務(wù)狀況和其他因素的變化而進(jìn)行調(diào)整和更新。如何選擇，請您務(wù)必慎重考慮，本報告書中所有建議僅供參考。祝您順利達(dá)成理財目標(biāo)！金玉蘭財富管理中心

3、理財規(guī)劃師潘智假設(shè)條件本理財規(guī)劃建議書的計算均基于以下假設(shè)條件年通貨膨脹率為3%通貨膨脹是指社會上一般物價水平持續(xù)普遍上升的現(xiàn)象，通貨膨脹將導(dǎo)致您手中貨幣的實際購買力下降。反映通貨膨脹水平的指標(biāo)稱為通貨膨脹率。我國使用居民消費價格指數(shù)作為通貨膨脹的重要參考指標(biāo)。八十年代后期和九十年代初我國的通貨膨脹率較高，曾大起大落，2005 年的通貨膨脹率為% ， 2006年通脹率為1.5% ， 2007年通脹率為4.8% ， 2008年通脹率為5.9% ， 2009年通脹率為-0.7% ， 2010年通脹率為% ， 2011 年通脹率為5.4% ， 2012年通脹率為6.5% ， 2013年 通 脹 率

4、為 4.7% 。 總 的 來 說 ， 我 國 歷 史 平 均 通 脹 率 在 3%-5% 。 考慮到各地區(qū)通脹情況不盡相同，為了您的財務(wù)安全，我們在完成此理財規(guī)劃建議書時假設(shè)通貨膨脹率為3% 。一年期定期存款的基準(zhǔn)年利率為3%盡管央行在近年來實施了利率調(diào)整，現(xiàn)行的存款利率仍處于一個較低水平，但作為貨幣市場工具通常被認(rèn)為“無風(fēng)險利率 ”， 作為證券分析與其他投資收益率的比較基準(zhǔn)，由于今年開始我國實行了利率市場化，出于目前銀行存款利率考慮，我們假設(shè)一年期存款利率為3% 。貨幣市場基金年化收益率為4%貨幣市場基金主要投資于短期債券、央行票據(jù)、債券回購、大額存單等具有良好流動性的貨幣市場工具，貨幣市場

5、基金管理暫行規(guī)定，貨幣市場基金投資組合平均剩余期限不得超過 180天。貨幣市場基金的管理費和托管費用低，每年只有0.33% 和 0.1% ，且申購和贖回免手續(xù)費，起點金額低，只要 1000 元人民幣，分紅無需繳稅，流動性非常好，是一種非常好的短期資金管理工具，在現(xiàn)金規(guī)劃中經(jīng)常使用。去年國內(nèi)股票市場表現(xiàn)較差，股票型基金及債券型基金平均收益都為負(fù)的情況下，貨幣市場基金取得了驚人的好成績，平均收益在 4% 左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一年期定期存款利率，鑒于目前市場情況，我們假設(shè)貨幣市場基金的平均收益率為4% 。債券年化收益率為5%現(xiàn)階段債券市場主要是投資憑證式國債和記賬式國債及債券型基金、企業(yè)債，此類債券可以銀

6、行柜臺或是證券交易所購買。 今年五年期國債最高收益去到6.15% 且按年分配收益，去年債券型基金收益雖然普通不理想，但今年以來還不錯，最高的去到百分之十幾的收益。目前我國企業(yè)債券市場還不發(fā)達(dá)，個人購買途徑有限，但未來定會有大的發(fā)展機遇。在本理財建議中，為了您的財務(wù)安全和理財目標(biāo)的可實現(xiàn)性，我們假設(shè)債券投資年化收益率為5% 。股票型基金年化收益率為10%中國股票市場的發(fā)展歷史很短，1990 年 12月 19日， 我國第一家證券交易所 上海證券交易所成立，到現(xiàn)在共22個年頭，而全球范圍內(nèi)有的股票市場發(fā)展已有百多年歷史。美國的股票投資在過去的30年中的平均收益率為10.68% ，在過去80年中的平均

7、收益率為14% 。同樣是投資中國企業(yè)的首域中國增長基金，過去20多年的時間里，平均每年的復(fù)利回報是24% 。從長期角度來講，這種投資回報率是可觀的，它可以讓我們分享全球經(jīng)濟(jì)增長繁榮的成果，收益率比債券及債券型基金和定期存款要高得多，為了您的財務(wù)安全和理財目標(biāo)的可實現(xiàn)性，我們保守地假設(shè)股票型基金的年化收益率為10% 。學(xué)費增長率為4%/ 年中國統(tǒng)計年鑒的數(shù)據(jù)顯示：1998 年至 2002 年我國高校學(xué)雜費5年增長5.34倍。近幾年，大學(xué)的學(xué)費比1989年增加了25-50倍， 而同期城鎮(zhèn)居民收入實際增長了2.3倍， 大學(xué)學(xué)費的漲幅10 倍于同期居民收入的增長。對于普通家庭來說，子女高等教育基金已成

8、為一筆非常大的消費開支。隨著國人眼界的開放，出國留學(xué)已不再是夢，更多的家長為了擴大孩子視野、增長見識、受到更好的教育愿意把孩子送出去國外讀書學(xué)習(xí)，隨著中國留學(xué)生的增多，海外教育費用也在不斷上漲，我們假設(shè)海外留學(xué)費用增長率為4%/ 年。企業(yè)所得稅稅率和個人所得稅均參照國家最新公布的稅法中國加入世界貿(mào)易組織以來稅制改革的步伐越來越快，稅收是國之根本，舊的稅收體制已顯得不能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展了。隨著經(jīng)濟(jì)水平的提高及物價指數(shù)的上漲，國家多次對個人所得稅進(jìn)行了適時調(diào)整，及為了促進(jìn)企業(yè)發(fā)展及公平競爭，企業(yè)所得稅也進(jìn)行了調(diào)整，由原來內(nèi)外不一致，調(diào)整至目前的25% 。本方案的制定已基于新的稅收制度，預(yù)期短期內(nèi)不會

9、發(fā)生改變。在新的政策未正式公布實施之前，我們只能按目前稅率做假設(shè)和分析。未來如果有任何的改變，我們將進(jìn)行相應(yīng)的方案調(diào)整。年收入成長率為5%吳先生為獨資企業(yè)負(fù)責(zé)人，雖然企業(yè)目前受到國際環(huán)境影響經(jīng)營狀況不太樂觀，但仍然可以從公司獲得110萬的稅后收入，且吳先生正處于年盛時期，未來發(fā)展還有較大空間；太太為國企高層管理人員，收入較穩(wěn)定事業(yè)還處于上升周期，收入水平還具有一定的增長空間，因此我們假設(shè)家庭年收入的成長率5% 。假設(shè)吳先生家庭均為廣州人，其社保以廣州市職工月平均工資計算，房屋貸款假設(shè)為商業(yè)貸款，以08年房貸下限利率6.65% 計算，假設(shè)利率至今未變假設(shè)吳先生和太太退休年齡分別為55歲、 50歲

10、，預(yù)計吳先生終老年齡為80歲，吳太太為85歲吳先生家庭資產(chǎn)的截止日期假設(shè)為2014年 12月 31 日第一部分客戶財務(wù)分析客戶姓名吳皇性別男年齡40歲職務(wù)企業(yè)家工作單位國際貿(mào)易公司（獨資）QQ 號碼電子郵箱聯(lián)系電話婚姻狀況結(jié)婚紀(jì)念日郵寄地址郵編家庭成員及保險與客戶關(guān)系姓名年齡（歲）職業(yè)保險概況本人吳皇40企業(yè)主無社保，終身壽險200萬元、意外險1000萬元配偶劉女士35國企高管有社保，定期壽險30萬元兒子吳公子12初一女兒吳公主8小學(xué)三年級個人（家庭）資產(chǎn)負(fù)債表日期：2013.10.31姓名：吳皇家庭資產(chǎn)金額（萬元）備注金融 資產(chǎn)現(xiàn)金與現(xiàn) 金等價物現(xiàn)金保單現(xiàn)金價值7活期存款50定期存款200貨

11、幣市場基金現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物小計257其他金融資產(chǎn)債券及債券型基金155債券型基金原值50萬元、國債100萬元股票及權(quán)證基金120股票型基金原值200 萬元其他其他金融資產(chǎn)小計275金融資產(chǎn)小計532實物 資產(chǎn)自住房1200住房，2008.1.1 購買，貸款200萬元、期限20年、等額本金還款，利息總額133 萬元；別墅800 萬元，無貸款投資性房地產(chǎn)機動車270實物資產(chǎn)小計1470其他 資產(chǎn)遺產(chǎn)繼承460父親遺產(chǎn)中：別墅市值300 萬元、其他資產(chǎn)160 萬元實業(yè)投資6000總資產(chǎn)8462負(fù)債住房貸款232至 2013年 10月 31 日， 貸款本金余額153萬元、利息 79萬元總負(fù)債232凈資

12、產(chǎn)（總資產(chǎn) 總負(fù)債）8230收入支出表日期：2013.10姓名：吳皇家庭一、收入工作收入月度（萬元）年度（萬元）占總收入比例工資（扣除稅項）30.00360.0076.7%其他家庭成員1.4116.923.6%自雇收入（稿費及其他非薪 金收入）0.141.680.4%獎金及傭金（扣除稅項）0.404.861.0%住房公積金0.485.761.2%投資收入利息和分紅收入6.6780.0017.0%其他收入（ ） 總收入39.10469.22二、支出月度（萬元）年度（萬元）占總支出比例固定支出租金及貸款支出1.6820.1612.3%家電、家具和其他大件消費購買和維修日常生活開支交通、通訊費用1.

13、5018.0011.0%日常生活費用2.0024.0014.7%子女教育費用0.678.004.9%路橋及停車費衣服、鞋子及附件2.0024.0014.7%休閑和娛樂旅游0.425.003.1%商業(yè)保險費用其他娛樂和休閑2.0024.0014.7%人身保險0.769.105.6%醫(yī)療費用0.506.003.7%其他其他2.0825.0015.3%（ ）總支出13.61163.26結(jié)余( - )25.50305.96四、表格內(nèi)數(shù)字說明關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表“負(fù)債 ”項目中的“住房貸款”項目的說明：200萬元的住房商業(yè)貸款，根據(jù)財務(wù)計算器計算可得，該部分貸款余額為232萬元；實業(yè)凈資產(chǎn)為8000萬元 -2

14、000萬元 =6000 萬元；按照 繼承法， 300萬元的別墅由吳先生繼承，吳老先生的其他資產(chǎn)按順序分配吳先生得160萬元，則吳先生共繼承遺產(chǎn)460萬元；關(guān)于收入支出表中吳先生及吳太太稅后收入的說明：（ 1 ） 根據(jù)個人所得稅法規(guī)定，利息、股息、紅利所得應(yīng)繳納個人所得稅，適用比率稅率，稅率為 20% ， 則吳先生應(yīng)繳納的股東分紅稅為：100萬元 *20%=20 萬， 則分紅收入為100萬元-20萬元 =80 萬元；吳先生授課取得的2萬元收入按勞務(wù)報酬所得計稅： 20000 元 * （ 1-20% ） *20%=3200 元，則吳先生其他非工資收入里填入20000-3200=16800 元；2）

15、吳太太需要繳納的個人所得稅的計算如下：根據(jù)2012年 7月廣州最新統(tǒng)計局提供的數(shù)據(jù)，2011 年全省在崗職工月平均工資3763 元， 2011 年廣州市城鎮(zhèn)單位職工月平均工資4789元，對社會保險費繳費基數(shù)上下限進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。其中， 廣州市每月企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險繳費基數(shù)上限從10089 元調(diào)至11289 元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險費繳費基數(shù)上限從13623 元調(diào)至 14367 元。社平工資的300% 即為 4789*3=14367 元， 而基本養(yǎng)老保險繳費基數(shù)上限是11289 元，則按8% 的提繳比例基本養(yǎng)老保險應(yīng)繳納：11289*8%=903.12 元； 按 2%的提繳比例醫(yī)療保險，應(yīng)繳納：

16、14367*2%=287.34 元；按 1% 的提繳比例失業(yè)保險，應(yīng)繳納： 14367*1%=143.67 元；根據(jù)廣州市住房公積金管理中心宣布的2012年繳存基數(shù)上限由22705 元相應(yīng)調(diào)整為23945，而吳太太的稅前收入未超過上限，所以吳太太的住房公積金應(yīng)繳：20000*12%=2400 元，其公積金賬戶存款每月應(yīng)為4800 元。吳太太應(yīng)繳納工資薪金個人所得稅為 ：(20000-903.12-287.34-143.67-2400-3500)*25%-1005=2186.47 元 ， 每 月 稅 后 凈 收 入 為 ： 20000-903.12-287.34-143.67-2400-2186

17、.47=14079.40 元；吳太太年終獎為6萬元，則60000/12=5000 元，對應(yīng)的稅率為20% ， 速 算 扣 除 數(shù) 為555 ，年 終獎 應(yīng) 繳 個人所得 稅為 ：60000*20%-555=11445元 ，吳 太太 年 終 獎稅后凈 收入 為60000-11445=48555 元；3)200萬元住房貸款部分：根據(jù)財務(wù)計算器計算可得，該貸款每月還貸支出為16800 元。五、吳先生家庭財務(wù)比率表財務(wù)比率實際值參考值結(jié)余比率（結(jié)余/稅后收入）65%大于30流動性比率（流動資產(chǎn)/每月支出）396-12 倍投資與凈資產(chǎn)比率（投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)）76%大于等于50%負(fù)債比率（負(fù)債總額/總資產(chǎn)

18、）3%小于 50%清償比率（凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)）97%60%-70%負(fù)債收入比率（負(fù)債/稅后收入）4%小于 40%即付比率（流動資產(chǎn)/負(fù)債總額）229%70% 左右固定類資產(chǎn)比率（固定資產(chǎn)/總資產(chǎn)）88%小于60海外資產(chǎn)比率（海外資產(chǎn)/總資產(chǎn)）0%不低于30%財務(wù)自由度（理財年收入/年支出）49%大于 50%財務(wù)指標(biāo)分析：經(jīng)過多年的打拼，您家庭已經(jīng)積累可觀的財富，您的家庭收入和儲蓄都很高，資產(chǎn)的流動性較好及負(fù)債比率低，您有一定的保障意識并做了相關(guān)的保險安排，財務(wù)整體狀況良好，但作為富裕家庭應(yīng)首先考慮實現(xiàn)財務(wù)自由和資產(chǎn)的保值增值，在此方面存在一些不足：、 “財務(wù)自由度”為 49% ，說明您家庭收入主

19、要來源于工資性收入，非工資性收入（即財產(chǎn)性收入）很低，為生活而工作的壓力還很大，建議盡快調(diào)整收入結(jié)構(gòu)，增加股息、利息、租金等財產(chǎn)性收入，減輕工作壓力，為提前退休打好基礎(chǔ)?！昂Ｍ赓Y產(chǎn)比率”為 0% ， 說明您家庭的資產(chǎn)全部在國內(nèi)，單一市場風(fēng)險很高，借鑒“歐美富人至少有30% 海外資產(chǎn)”的經(jīng)驗，建議增加海外資產(chǎn)配置，以分散資產(chǎn)的地區(qū)性風(fēng)險?！肮潭愘Y產(chǎn)比率”為 88% ，說明您家庭的資產(chǎn)主要以房產(chǎn)、實業(yè)投資等固定類資產(chǎn)為主，此類資產(chǎn)變現(xiàn)差、流動性低、受經(jīng)濟(jì)周期影響大，建議增加債券、基金、貴金屬、收藏藝術(shù)品等資產(chǎn)，以平衡資產(chǎn)波動風(fēng)險和增加資產(chǎn)變現(xiàn)能力?！傲鲃有员嚷省狈从车氖侵С瞿芰Φ膹娙?，您的該比率

20、為 39倍，說明您的支出能力很強，在沒有收入情況下，只需變現(xiàn)您的流動資產(chǎn)就能維持現(xiàn)有生活39個月， 但較高的流動資產(chǎn)不利于資金的增值，建議對流動資產(chǎn)的配置和盈利能力進(jìn)行檢測和調(diào)整?！柏?fù)債比率”是反映家庭償債能力的指標(biāo)，您的該比率為 3% ，說明您家庭負(fù)債率很低，出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險的可能很小，而適度運用財務(wù)杠桿可提高家庭資產(chǎn)的整體回報率，建議在新增生息資產(chǎn)時可根據(jù)資產(chǎn)回報情況適度增加負(fù)債?！敖Y(jié)余比率”是反映提高凈資產(chǎn)水平的能力，您的該比率為 65% ，說明您家庭的儲蓄率較高，能主動積累財富，財富積累的速度也較快，有一定的提升凈資產(chǎn)的能力，在資金安排方面有很大的余地，是積累家庭財富的大好時機，但要選擇合

21、適的儲蓄工具和正確的儲蓄方法，以避免來之不易的財富縮水或損失。從以上財務(wù)指標(biāo)分析可知，您家庭的收支方面存在過度依賴生意收入（含工薪和分紅）、資產(chǎn)性收入過低等問題，需要增加生息資產(chǎn)、增加非工資性收入以降低此風(fēng)險；您家庭的資產(chǎn)配置方面存在無海外資產(chǎn)和固定類資產(chǎn)比率過高等問題，需要增加海外資產(chǎn)、增加金融類資產(chǎn)以平衡資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。六、資產(chǎn)重整建議賣掉債券型基金及股票型基金，獲得現(xiàn)金175萬元。自住別墅，把價值400萬元的房產(chǎn)賣掉，還銀行貸款本金153萬元，預(yù)計新增現(xiàn)金247萬元。從第 1 、 2項獲得的現(xiàn)金，新購商鋪價值800萬元， 首付 400萬元，貸款400 萬元貸10年，年利率6.55% ，預(yù)計每月

22、按揭還貸 4.53萬元，剩余現(xiàn)金22萬元。把繼承的別墅賣掉，其它資產(chǎn)轉(zhuǎn)為現(xiàn)金，合計增加現(xiàn)金資產(chǎn) 460 萬元，稅后約450萬元。取出定期存款200萬元， 獲得本金200萬元及利息6萬元共206萬元（假定該存款剛好滿一年）。購買貨幣型基金80萬元。購買固定收益類信托產(chǎn)品300萬元，一年期預(yù)期年化回報率 9% 。出售一輛市值150萬元的汽車給吳先生的外貿(mào)公司，獲得現(xiàn)金 150 萬元。調(diào)整后的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)金額（萬元）負(fù)債金額（萬元）生息資產(chǎn)活期存款498房貸543貨幣基金80信托產(chǎn)品300國債100保單現(xiàn)金價值7商鋪800企業(yè)凈資產(chǎn)6000自用資產(chǎn)自住房產(chǎn)800汽車120負(fù)債合計543總資產(chǎn)870

23、5凈資產(chǎn)8162影響凈資產(chǎn)變動的因素：定期存款的利息增加：+6 萬元原有住房賣出，或有貸款利息減少：+79 萬元出售繼承的房產(chǎn)支出稅金等約:-10萬元新購商鋪新增或有貸款利息:-143萬元以上各項合計影響凈資產(chǎn)減少68萬元。調(diào)整后的收入支出表收入金額（萬元）支出家庭收入389.22生活支出理財收入80保費支出貸款支出合計收入469.22合計支出結(jié)余金額（萬元）13430.654.36218.96250.26影響收入支出變動的因素:保費增加：-21.5萬元按揭貸款增加：-34.2 萬元合計影響結(jié)余減少55.7萬元第二部分理財規(guī)劃目標(biāo)守衛(wèi)財富，包括事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展和家庭財富不受意外侵蝕；增值財富，包括

24、家庭資產(chǎn)合理的配置和保值增值；享受財富，包括維持家庭高品質(zhì)生活和實現(xiàn)55歲提前退休的目標(biāo)；分享財富，回饋社會；傳承財富，惠澤子孫；第三部分理財規(guī)劃方案一、事業(yè)發(fā)展規(guī)劃從案例數(shù)據(jù)分析可知，來源于外貿(mào)企業(yè)的收入（工資和分紅）占吳先生家庭總收入的94% ， 外貿(mào)企業(yè)的凈資產(chǎn)占吳先生家庭凈資產(chǎn)的73% ， 由此可見，如何做好該外貿(mào)企業(yè)的經(jīng)營，是吳先生家庭理財規(guī)劃的重中之重！吳先生的外貿(mào)企業(yè)處在成熟期，受2008年全球金融危機和歐債危機的沖擊，利潤大幅減少，現(xiàn)處于盈虧平衡狀態(tài)。規(guī)劃一：低調(diào)求存，每年保持為家庭貢獻(xiàn)不少于440 萬元（稅后）歐債危機尚未解決，歐美國家的經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇還需時日，“低調(diào)求存 ”是吳先

25、生的外貿(mào)企業(yè)當(dāng)前可采取的經(jīng)營策略，備選措施如下：（ 1）在亞洲、南美洲、東歐等經(jīng)濟(jì)已經(jīng)復(fù)蘇國家中尋找新客戶；（ 2）利用原有客戶渠道增加新品種；（ 3）減少非必要的成本費用開支；（ 4）淘汰虧損嚴(yán)重的品種和客戶；（ 5）建立與供應(yīng)商、客戶更加緊密的合作機制，形成協(xié)同效應(yīng)；（ 6） 盤活企業(yè)資產(chǎn)，增加理財性收入。同時，注意嚴(yán)格控制客戶欠款額和賬期，保持足夠的支付能力。規(guī)劃二：家企分離，避免企業(yè)風(fēng)險危及家庭財產(chǎn)吳先生的外貿(mào)企業(yè)為個人獨資，按個人獨資企業(yè)法須“以個人財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任”，而企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險是很難估量和規(guī)避的，因此，為避免企業(yè)風(fēng)險給家庭財產(chǎn)造成傷害，建議吳先生在企業(yè)資產(chǎn)與家庭資產(chǎn)之

26、間建立一道“防火墻”，備選方案為：（ 1 ）轉(zhuǎn)讓部分股份，引進(jìn)新股東，企業(yè)變更為有限責(zé)任公司；（ 2）吳先生先成立一家慈善基金（暫命名為吳氏慈善基金），然后將部分股份轉(zhuǎn)至吳氏慈善基金名下，同時將企業(yè)變更為有限責(zé)任公司。規(guī)劃三：財產(chǎn)轉(zhuǎn)換，夯實家庭財富基礎(chǔ)吳先生家庭未來主要面臨子女教育和退休養(yǎng)老等大項財務(wù)支出，而現(xiàn)有家庭資產(chǎn)還不足以籌足上述經(jīng)費；另外， 吳先生想 55歲開始享受退休生活，穩(wěn)定而充足的財產(chǎn)性收入是其安心退休的前提。當(dāng)吳先生的外貿(mào)企業(yè)生意好轉(zhuǎn)后，吳先生需要加大家庭財產(chǎn)積累力度，備選方案為： （ 1 ）增加工資和分紅，每年為家庭貢獻(xiàn)更多資金；（ 2）擇機出售部分股權(quán)，增加配置其他能帶來穩(wěn)

27、定資產(chǎn)性收入的家庭資產(chǎn)。規(guī)劃四：脫離束縛，享受富足的退休生活賺錢是為了生活，但生活不是為了賺錢！吳先生在55歲前，需要將外貿(mào)企業(yè)的日常管理做好安排?？梢越唤o兒子，也可以聘請職業(yè)經(jīng)理人， 有 15年的時間，應(yīng)該能做好的。在吳先生將家庭必要財務(wù)需求安排好后，建議加大吳氏慈善基金的持股比例和資金注入，以更好地回饋社會。退休后，吳先生夫婦除從事一些慈善活動外，還可以滿足一下自己的興趣愛好。二、風(fēng)險管理與保障規(guī)劃幸福家庭要靠巧理財，家庭理財保障先行的目的是：為了用于管理生活中可能出現(xiàn)的意外風(fēng)險，避免風(fēng)險發(fā)生時給生活帶來的沖擊。用保險筑起一道“防火墻 ”，為家庭成長和財富積累保駕護(hù)航。保險需求分析：保障需

28、求具體表現(xiàn)已備項保障缺口人身保護(hù)需求房貸負(fù)債：543萬元到小孩獨立前15年的生活支出約3000 萬元孩子教育費用總需求約600萬元太 太 養(yǎng) 老 生 活 費 用 約2400 萬元善后費用約100萬元合計家庭需求：6643 萬元1、先生壽險200萬元，意外險 1000 萬元2、太太定壽30萬元3、太太到退休前的收入594萬元4、生息資產(chǎn)1388 萬元, 商鋪按 7成抵押貸款計算合計已備資源：3212 萬元家庭保障缺口：3431 萬元家庭財產(chǎn)保護(hù)需求商鋪：市值800 萬元，保障自然災(zāi)害如水火災(zāi)和地 震別墅：市值800 萬元保障自然災(zāi)害，和屋內(nèi)財產(chǎn) 損失汽車：市值120 萬元第三者責(zé)任險100萬元，

29、車損險 120萬元，盜搶險120萬元，不計免陪，加交強險保障缺口解決方案1、人身保障方案先生的收入占家庭總收入的94% ，現(xiàn)有的保險額度1200萬不能完全覆蓋缺口，如發(fā)生意外或出現(xiàn)重大疾病，企業(yè)經(jīng)營會受收影響，家庭收入也會大幅下降，難以保障家人持續(xù)高品質(zhì)的生活。首要增加社保，同時加大壽險保障及補充重疾及醫(yī)療保險彌補缺口。太太收入較為穩(wěn)定，并且參加社保，醫(yī)療及退休已有基礎(chǔ)的保障，由于對家庭收入的貢獻(xiàn)比率只占5.9% ，如果發(fā)生意外對家庭整體財務(wù)狀況不構(gòu)成太大影響，只需要添加重疾及醫(yī)療保障，補充社保醫(yī)療的不足。孩子總愛蹦蹦跳跳，可添加適當(dāng)?shù)囊馔獗Ｕ?、目前家庭條件優(yōu)厚可為孩子做好充足的醫(yī)療保障。吳先

30、生家庭現(xiàn)時支出大，生活品質(zhì)高，今后養(yǎng)老費用缺口也會相應(yīng)較大，為保證日后安享幸福、富足的退休生活，可根據(jù)需要補充部分商業(yè)養(yǎng)老保險。添加或調(diào)整家庭成員保障建議（保費測算參照某公司各險種現(xiàn)行費率標(biāo)準(zhǔn)）保障對象保障內(nèi)容保額 （萬元）繳費期保險期間保費預(yù)算（萬元/ 年）先生壽險保障（含定期與意外）343115年至 55 歲（小孩獨立前）13重疾保障10015年終身1.5醫(yī)療費用保險包含：高額醫(yī)療津貼、住院費 用報銷、墊付醫(yī)療費用等至 65 歲0.8太太重疾保障5015年終身0.6兒子意外險、醫(yī)療費用保險、重 疾保障（含豁免功能）套餐 組合至出國前至出國前0.3女兒意外險、醫(yī)療費用保險、重 疾保障（含豁免

31、功能）套餐 組合至出國前至出國前0.3家庭財產(chǎn)保險商鋪1別墅1汽車3保費合計21.5備注：原保費9.1 萬元 /年，新增保費21.5 萬元 /年，合計保費30.6萬元/年，占家庭總收入的6.5% ，在合理的范圍之內(nèi)。2 、企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管理建議為企業(yè)員工投保團(tuán)體福利保險，規(guī)避由于企業(yè)員工遭受意外事件或工傷引起的殘疾等，給公司帶來損失，一般8人以上即可投保團(tuán)體險，保費低廉、保障額度較高；為企業(yè)投保財產(chǎn)險，轉(zhuǎn)移風(fēng)險，防范因自然災(zāi)害或偶然性事件造成家庭財產(chǎn)的損失，免除后顧之憂；為企業(yè)經(jīng)營環(huán)節(jié)投保，購買貨物運輸保險、雇主責(zé)任險等，轉(zhuǎn)移企業(yè)經(jīng)營過程中的風(fēng)險；企業(yè)為獨資經(jīng)營，吳先生必須對經(jīng)營承擔(dān)無限責(zé)任，意

32、味著企業(yè)資產(chǎn)與家庭資產(chǎn)捆綁在一起，逐步將企業(yè)變更為有限公司，可分離企業(yè)資產(chǎn)與家庭資產(chǎn)。三、家庭現(xiàn)金規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃是為了確保家庭有足夠的資金來支付計劃中和計劃外的費用，并且家庭的消費模式是在預(yù)算限制之內(nèi)，在家庭現(xiàn)金規(guī)劃中，既要做到所擁有的資金能支付日常家庭的費用，又能滿足儲蓄計劃的需要。一般進(jìn)行現(xiàn)金管理的原則是，短期需求用現(xiàn)有的現(xiàn)金來滿足，而未預(yù)期的或者將來的需求則可以通過各種類型的儲蓄或者短期投資工具來滿足。家庭應(yīng)急金主要用于應(yīng)對失業(yè)或者其他原因使得工作能力喪失，而導(dǎo)致的收入中斷或因緊急醫(yī)療或者意外災(zāi)害而導(dǎo)致的超支費用。太太目前工作收入穩(wěn)定，而家庭收入主要來源于先生的企業(yè)，作為企業(yè)負(fù)責(zé)人，收入以

33、股息紅利為主，因從事國際貿(mào)易，受2008年全球金融危機和歐債危機的沖擊，利潤已大幅減少，未來收入具有不確定性。建議準(zhǔn)備6個月的家庭支出約100萬元作家庭應(yīng)急資金。l 緊急預(yù)備金的儲備形式：20 萬元放在流動性高的活期存款或短期定期存款；80 萬元購買貨幣型基金；配置2張高額信用卡(如：白金卡)備用。四、家庭消費支出規(guī)劃規(guī)劃內(nèi)容包含：檢查家庭現(xiàn)有的消費習(xí)慣，對未來稅后收入進(jìn)行測算，在當(dāng)前物價消費水平的基礎(chǔ)上測算出現(xiàn)有支出額，再結(jié)合預(yù)期的通貨膨脹水平，確定每月和年度的消費支出數(shù)據(jù)，以最終確定支出的預(yù)算。建立家庭生活支出專用賬戶家庭支出中每年有25萬的花費不知去向，這也不是一筆小的數(shù)目，如果合理控制

34、可以為未來創(chuàng)造更多的收益。制定出每月的開支預(yù)算，建立專門的支出賬戶，每月直接劃到該賬戶中；平時采用儲蓄卡結(jié)賬，需要現(xiàn)金支付的費用可以提前支取一筆，月底通過打印存折就可清晰知道家庭的支出明細(xì)情況，如未能與您所設(shè)定的計劃相一致時，也能及時找出原因并采取合理措施進(jìn)行調(diào)整。建立一個即時儲蓄投資項目為將來大額消費做準(zhǔn)備，平衡人生現(xiàn)金流，滿足將來的財務(wù)目標(biāo)需求。在吳先生現(xiàn)有的兩套房產(chǎn)中，一套有貸款，每月還貸4.53萬元，房貸與稅后月總收入的比率為4.53/39.1*100%=11.6% ，未超過25%-30% 的參考值，不會影響吳先生家庭的生活質(zhì)量。五、子女教育規(guī)劃父母都希望將孩子培養(yǎng)成為對社會有貢獻(xiàn)之人

35、才，具備立足未來社會的能力，在下一代身上的投資也是不遺余力、無怨無悔。面對日益上漲的教育金問題，面對未來諸多變數(shù)，更需要預(yù)先規(guī)劃，才不會導(dǎo)致屆時因財力不足等原因阻礙子女的上進(jìn)心而悔恨，不會因影響子女繼續(xù)深造而遺憾。教育需求分析：孩子兒子（12歲）女兒（8歲）教育目標(biāo)到國外讀本科及研究生就讀期限（年）本科研究生本科研究生58913現(xiàn)時每年費用30萬元/年（含生活費）假設(shè)條件學(xué)費增長率4% ，投資回報率6%將來所需資金146萬 元83萬元171 萬元100 萬元合計500 萬l 教育資金解決方案：現(xiàn)時財務(wù)資源投資方式財務(wù)平衡檢測現(xiàn)有金融資產(chǎn)每月收支結(jié)余一筆投定期定額占金融資產(chǎn)比率占收支結(jié)余比率97

36、8萬元20.86 萬元310萬元4.4萬元32%21%方案建議：、 籌集教育資金的方式有一次性投資與定期定額兩種。一次性投資的好處在于未雨綢繆，盡早為未來的財務(wù)目標(biāo)做準(zhǔn)備，同等收益率情況下本金投入更少，并且投資時間長，可以取得較理想的投資回報。 定期定額方法的好處在于有規(guī)律地從收支結(jié)余中劃出一筆錢，專款專用，在市場波動情況下降低投資成本，達(dá)至理想目標(biāo)。通過財務(wù)平衡檢測，無論是采用一筆投還是定額定投，財務(wù)平衡檢測比率都在合理范圍內(nèi)，因吳先生從事的是國際貿(mào)易生意，受2008年全球金融危機和歐債危機的沖擊，利潤大幅減少未來收入具有不確定性，而且子女教育金是沒有費用彈性和時間彈性，建議在現(xiàn)有的資產(chǎn)上劃

37、出專項資金進(jìn)行籌備。夫妻二人對孩子溺愛有加，希望給孩子最好的教育，兒子和女兒的海外留學(xué)費用也是比較大額的支出項目，如果通過留學(xué)移民規(guī)劃，讓孩子成為當(dāng)?shù)厣梢源蠓裙?jié)省教育費用的支出。將來子女接受海外教育，接觸的層面更廣，畢業(yè)后可能會留洋發(fā)展。受中國傳統(tǒng)思想影響，父母退休后都希望能留在兒女身邊，共聚天倫。 夫妻二人也可能會隨孩子赴洋定居，則要同時考慮將來有可能移民的可能性及早做出安排。六、留學(xué)及投資移民規(guī)劃、確定留學(xué)國家建議孩子選擇美國留學(xué)，美國的平均教育水準(zhǔn)極高，聯(lián)合國的經(jīng)濟(jì)指數(shù)調(diào)查中將美國的教育水準(zhǔn)列為世界第一。美國的許多高等院校有非常高的競爭力，在世界排名前500名大學(xué)中，美國占168所，

38、前20名中，美國占17所。全美有約3600所大學(xué)。而最有名的有六所（哈佛大學(xué)、耶魯大學(xué)、普林斯頓大學(xué)、麻省理工學(xué)院、斯坦福大學(xué)、加州理工學(xué)院），每次的全美或世界大學(xué)排名都能進(jìn)前10名；超過 80%的美國諾貝爾獎得主都曾在這六大名校之一學(xué)習(xí)或工作。哈佛大學(xué)的文科、 商科是美國公認(rèn)最好的；耶魯大學(xué)的法科則是連續(xù)多年穩(wěn)居全美第一；醫(yī)學(xué)是約翰霍普金斯大學(xué)、加利福尼亞大學(xué)洛杉磯分校醫(yī)學(xué)院等；計算機科學(xué)則是卡內(nèi)基 梅隆大學(xué)（量子通信與計算則以麻省理工學(xué)院、普林斯頓大學(xué)和斯坦福大學(xué)見長）；地質(zhì)科學(xué)與理論物理則屬加州理工學(xué)院的強項；麻省理工學(xué)院則有“世界理工大學(xué)之最 ”的美名。以上因素使美國成為全球最重要的教

39、育樞紐，每年吸引不少來自世界各地的留學(xué)生慕名前來升學(xué)。、準(zhǔn)備教育金的方式建議選擇EB5美國投資移民，美國移民的費用及條例是現(xiàn)時世界上門檻最低的一個國家，只要投RMB360萬可全家取得美國身份，5年后可取回約RMB310萬，實際付出費用為RMB50萬就可以全家移民到一個享有高福利國家同時為子女的未來鋪路。對申請人的要求相當(dāng)寬松，沒有商業(yè)背景、年齡、不受移民監(jiān)限制，教育程度及語言能力的限制。只要證明其投資金額為合法取得（包括個人積累所得、贈與、繼承等多種途徑）。申請人將50萬美元投資于經(jīng)美國移民局批準(zhǔn)的各區(qū)域中心篩選引入的投資項目中，五年后返還,另需支付3.54.1萬美元不等的移民項目運作及監(jiān)管成

40、本；配偶與21 周歲以下子女可一起獲得綠卡。、實施策略以吳先生名義申請美國E-B5項目投資移民，5年后獲得返還投資額，兒子剛好適齡在當(dāng)?shù)厣洗髮W(xué)，并且可以享受本地生待遇，同時也可以向美國政府申請免息貸款，將比國際生節(jié)省50% 的留學(xué)費用，美國政府對教育資源的分配優(yōu)先考慮錄用當(dāng)?shù)厣?，而且相對比國際生更容易上名牌大學(xué)，并且畢業(yè)后可以靈活選擇留美或回國發(fā)展。附：美國EB5投資移民項目簡介七、養(yǎng)老規(guī)劃退休以后我們靠的是資產(chǎn)來生活，合理而有效的退休規(guī)劃不但可以滿足退休后漫長的生活支出，并且可以讓自己活得有尊嚴(yán)、活得自由、活得有質(zhì)量，同時還會給我們足夠的心情，去感知幸福、恣意享受生活，并付出我們的能力和愛。

41、退休需求分析退休目標(biāo)提前退休，保持現(xiàn)有生活品質(zhì)，資產(chǎn)傳承惠澤子孫退休期限/ 年15年（先生55歲，太太50歲）現(xiàn)時每年費用按現(xiàn)值每月花10 萬元，合計年生活費用120 萬元標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃（退休之后將會減少部分日常生活費用、交通、娛樂交際、置衣、子女教育、保險、房貸，將會增加旅游支出費用、日常保健費用、及暮年期大額醫(yī)療及長期護(hù)理費用。）假設(shè)條件通脹 3% ，退休前一筆投5% ，定期定額10% ，退休后投資回報率5%退休時生活費用需求總額4808 萬元已備資源太太55歲后可以獲得國家的社保收入，全球目前都推遲退休年齡，此部分收入補充對于吳生家庭的品質(zhì)養(yǎng)老生活標(biāo)準(zhǔn)來說是微不足道，故不作考慮?，F(xiàn)時財務(wù)資源投

42、資方式財務(wù)平衡檢測家庭金融資產(chǎn)每月收支結(jié)余一筆投定期定額占金融資產(chǎn)比率占收支結(jié)余比率978 萬元20.86 萬元1516 萬元14萬元155%67%978 萬元20.86 萬元一筆投400萬元 + 定額定投 10 萬元41%48%方案建議：一筆投需要1516萬元定期定額投資需要每月14萬元一筆投400萬元+定期定額每月10萬元根據(jù)吳先生的財務(wù)資源，建議選擇C 方案。 吳先生目前企業(yè)和家庭資產(chǎn)豐厚， 如果合理安排可以考慮提前退休與太太一起享受多年打拼的經(jīng)營成果，最早的退休年齡可以安排在小女兒研究生畢業(yè)，此時孩子們都已獨立，已無后顧之憂，若小孩留美發(fā)展，夫妻二人也可以移居美國，共聚天倫。八、家庭投

43、資規(guī)劃吳先生家庭處于成長期，也是人生理財?shù)狞S金階段，無論從事業(yè)上還是收入上看，都處于高峰期，如果事業(yè)處理得當(dāng)，預(yù)計家庭收入每年都有 5% 的增長，這期間最適合積累財富，理財重點應(yīng)側(cè)重于擴大投資，在選擇投資工具時，可以把范圍放寬一些，不單純集中在資本市場，也可以涉及收藏領(lǐng)域、投資實物黃金市場等等。根據(jù)現(xiàn)時吳先生持有金融資產(chǎn)的比例，定息資產(chǎn)包括：活期存款、定期存款和國債，所占比重為66.7% ；成長性資產(chǎn)包括債券型基金和股票型基金，所占比重為33.3% 。 而輕度保守型投資者的定息資產(chǎn)占比為 50%-70% ， 成長性資產(chǎn)的比重為30-50% ， 所以從吳先生持有的金融資產(chǎn)中可判斷屬于輕度保守型投

44、資者。根據(jù)以上規(guī)劃配置組合如下：序號現(xiàn)有資產(chǎn)組合金額推薦理財工具風(fēng)險預(yù)期回報 /年實現(xiàn)理財目標(biāo)1活期38萬，貨幣基金80萬元，準(zhǔn)備2張大額信用卡額度30萬118萬貨幣基金低4%家庭應(yīng)急資金2現(xiàn)有資產(chǎn)360萬元360萬申請美國EB-5投資移民中低10.5%子女教育金/投資移民3固定收益類項目300萬有限合伙基金或集合信 托計劃中低9%品質(zhì) 養(yǎng)老4國債100萬繼續(xù)持有100萬憑證式國債或電子式國 債低5%5從每月結(jié)余中取出10萬120萬定投環(huán)球基金組合中低10%6商鋪800萬元，首付400萬元400萬地段好，升值潛力高中6%加速積累資產(chǎn)7現(xiàn)有資產(chǎn)中50萬元50萬元實物黃金中6%家庭避險 兒女婚嫁8

45、現(xiàn)有資產(chǎn)中50萬元50萬收藏藝術(shù)品（按照喜好 配置）中10%愛好9月度結(jié)余資金打理不定先購買貨幣型基金，集 中到年底再做固定收益 類投資低4%剩余資金管理建議資產(chǎn)配置如下：投資總資產(chǎn)1378 萬（自用資產(chǎn)920 萬未計算在內(nèi)）貨幣基金80萬元，占5.8% （低風(fēng)險）活期存款38萬元，占2.8% （低風(fēng)險）信托產(chǎn)品：300萬元，占21.8% （中低風(fēng)險）國債：100萬元，占7.3%（低風(fēng)險）房產(chǎn)：400萬元，占29% （中風(fēng)險）投資移民：360萬元，占26.1% （中低風(fēng)險）實物黃金：50萬元，占3.6% （中風(fēng)險）另類投資：50萬元，占3.6% （中風(fēng)險）綜合預(yù)期收益率如下表：投資項目所占投資

46、比重預(yù)期收益率綜合收益率貨幣型基金5.8%4%0.23%活期存款2.8%0.3%0.01%信托產(chǎn)品21.8%9%1.96%國債7.3%5%0.37%房產(chǎn)29%6%1.74%投資移民26.1%10.5%2.74%實物黃金3.6%6%0.22%另類投資3.6%10%0.36%綜合預(yù)期收益率7.63%九、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃大到一個國家小到一家企業(yè)，“打江山 ”容易 “守江山 ”難，吳皇先生抓住改革開放30年 “三駕馬車 ”之一的進(jìn)出口貿(mào)易帶來的投資機會，用十幾年時間打造自己的事業(yè)版圖。吳老先生的去世后的財產(chǎn)繼承糾紛，給吳皇先生帶來了痛苦和困惑，鑒于此，希望及早處理好自己的資產(chǎn)傳承問題。結(jié)合吳皇先生的

47、實際情況及國內(nèi)外法律體系做出以下規(guī)劃：l 規(guī)劃一、及時訂立平安書（遺囑）遺囑是財富傳承的最基本文件。建議吳先生在法律顧問的指導(dǎo)下，訂立全面的平安書，透過平安書委托專門的遺囑執(zhí)行人（律師），按照意愿將財富分配給指定受益人。l 規(guī)劃二、子女財富傳承教育“財富傳承易，財富精神傳承難”這也是中國富一代企業(yè)家所共同面對的問題。將父輩思維觀念、品味習(xí)慣、人脈關(guān)系、財商智慧、對事業(yè)對社會責(zé)任的態(tài)度等父輩DNA 復(fù)制及進(jìn)化才是重中之重。吳先生的兩個子女尚未成年，對于他們的人生規(guī)劃也會影響到財富的傳承。吳先生的態(tài)度也是非常重要，對于子女的人生規(guī)劃安排：是隱瞞財富放任不管還是強勢安排子女學(xué)習(xí)企業(yè)管理接任家族企業(yè)，

48、將企業(yè)發(fā)揚光大或者是根據(jù)子女性格愛好投其所好助其發(fā)展事業(yè)；所以吳先生要實施安排好財富傳承教育的三個方面：1）財富管理：理財基礎(chǔ)知識與財務(wù)投資知識學(xué)習(xí)2） 事業(yè)發(fā)展：工商企業(yè)管理與社交處事培養(yǎng)3） 精神傳承：父輩人生觀價值觀培養(yǎng)。l 規(guī)劃三、善用金融手段開啟傳承密碼財富所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)變無外乎：買賣、贈與和繼承，但期間也會發(fā)生很多不確定因素，例如稅費等。目前基本常用手段包括：訂立遺囑、購買大額人壽保險或成立家族信托等。1）大額人壽保險：通過購買保險指定符合自己意愿的受益人進(jìn)行財產(chǎn)轉(zhuǎn)移，也是財產(chǎn)傳承的一種方式。 按照我國現(xiàn)行法律保險金是免稅的，不是富人都有意識巨資購買保險，受益人為子女，身后就能為他們

49、留下一大筆不用繳稅的遺產(chǎn)。2）家族信托：無非是讓財富受益權(quán)、所有權(quán)、管理權(quán)的“三權(quán) ”分開，規(guī)避稅制、家族紛爭、保值增值等方面。假若子女對家族生意不感興趣或沒有能力管理，父輩將企業(yè)擁有權(quán)和管理權(quán)分開，引入管理人才，將自己創(chuàng)立公司延續(xù)下去，亦讓家族成員通過股權(quán)分享公司利潤。目前中國內(nèi)地家族信托還未完全建立，所以吳先生在理財專家建議輔導(dǎo)下逐步完善財富傳承安排，達(dá)至基業(yè)長青。第四部分理財規(guī)劃方案預(yù)期效果分析調(diào)整規(guī)劃后的收入支出表收入金額（萬元）支出金額（萬元）家庭收入389.22生活支出134理財收入163.3保費支出30.6貸款支出54.36理財支出120合計收入552.52合計支出338.96結(jié)

50、余213.56L調(diào)整規(guī)劃后的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)金額（萬元）負(fù)債金額（萬元）生息 資產(chǎn)活期存款38房貸543貨幣基金80信托產(chǎn)品300國債100保單現(xiàn)金價值7商鋪800黃金50另類投資50移民投資（海外項目）360企業(yè)凈資產(chǎn)6000自用 資產(chǎn)自住房產(chǎn)800汽車120總資產(chǎn)8705總負(fù)債543凈資產(chǎn)8162家庭現(xiàn)金流量預(yù)測計 劃 年 份實際 年份現(xiàn)金流入收入按5%增長預(yù)測現(xiàn)金流出通脹3% 、學(xué)費增長4%現(xiàn) 金 盈 余家 庭 收 入理財收入生活交通醫(yī) 療娛樂投 資房貸保 險旅 游教 育其它0201246983-54-18-6-24-120-54.36-30.6-5-8-252071201349299-5

51、5.62-18.54-6.18-24.72-120-54.36-30.6-5.15-8.32-2524222014517118-57.29-19.1-6.37-25.46-120-54.36-30.6-5.30-8.65-2528332015543140-59.01-19.67-6.56-26.22-120-54.36-30.6-5.46-9-25327從未來三年對現(xiàn)金流量的預(yù)測中可以看出，每年期末現(xiàn)金盈余均大于家庭每年最低現(xiàn)金儲備，與此同時，按照7.63%的綜合投資報酬率，所制訂各項理財目標(biāo)完全可以實現(xiàn),由此說明本規(guī)劃基本可行。我們進(jìn)行現(xiàn)金流量預(yù)測時會受經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場利率、通貨膨脹率、投資市場等因素影響，當(dāng)這些因素發(fā)生變化時，可能與預(yù)測結(jié)果背道而馳，我們需進(jìn)行及時溝通，如果有以下情況發(fā)生：家庭人口增加或減少財務(wù)目標(biāo)發(fā)生變化個人有重大經(jīng)濟(jì)決策，有可能導(dǎo)致財務(wù)規(guī)劃執(zhí)行中途改變需要其他理財規(guī)劃請及時與我們聯(lián)系，我們?yōu)槟峁┙K身理財服務(wù)，在未來執(zhí)行的過程需要進(jìn)行定期檢測。附件美國EB5投資移民項目簡介芝加哥會議中心投資資金用于芝加哥會議中心的擴建工程，項目總投資額912,502,642 美元，打造全球唯一達(dá)到LEED白金