中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬真題三

1、中級銀行從業(yè)資格考試公司信貸模擬真題三1 單選題（江南博哥）下列不屬于同行業(yè)并購目的的是( )。A.獲取目標(biāo)企業(yè)技術(shù)、市場及客戶資源等補(bǔ)充B.獲得穩(wěn)定、優(yōu)質(zhì)、低成本原材料供應(yīng)C.提高市場占有率及行業(yè)競爭力D.實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)正確答案：B 參考解析：同行業(yè)并購主要目的為獲取目標(biāo)企業(yè)技術(shù)、市場及客戶資源等補(bǔ)充，提高市場占有率及行業(yè)競爭力，實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)。選項(xiàng)B屬于上游并購的主要目的。2 單選題 借款人因購買商品或服務(wù)獲得的商業(yè)信用減少而導(dǎo)致的借款需求，屬于( )。A.負(fù)債變化引起的需求B.銷售變化引起的需求C.其他變化引起的需求D.資產(chǎn)變化引起的需求正確答案：A 參考解析：借款需求的主要影響因素中，季節(jié)

2、性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債的減少；固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少；一次性或非預(yù)期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。3 單選題 下列不屬于呆賬核銷后的管理的是( )。A.檢查工作B.檢查后的核銷C.抓好催收工作D.認(rèn)真做好總結(jié)正確答案：B 參考解析：呆賬核銷后的管理包括：檢查工作、抓好催收工作、認(rèn)真做好總結(jié)。4 單選題 單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的( )；分銷給其他銀團(tuán)成員的份額原則上不得低

3、于( )。A.30；50B.20；30C.30；20D.20；50正確答案：D 參考解析：單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20；分銷給其他銀團(tuán)成員的份額原則上不得低于50。5 單選題 下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯誤的是( )。A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求C.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實(shí)貸實(shí)付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途正確答案

4、：C 參考解析：C項(xiàng)，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補(bǔ)充。6 單選題 產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩。產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素。該行業(yè)處于（ ）。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：C 參考解析：成熟階段行業(yè)的銷售特點(diǎn)：產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩。產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素。7 單選題 訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向( )申請采取財產(chǎn)保

5、全措施。A.人民法院B.原銀監(jiān)會C.中國人民銀行D.財政局正確答案：A 參考解析：財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。8 單選題 商業(yè)銀行確定抵債資產(chǎn)價值的原則不包括( )。A.資產(chǎn)購置時的價值B.法院裁決確定的價值C.借、貸雙方的協(xié)商議定價值D.借、貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評估部門評估確認(rèn)的價值正確答案：A 參考解析：商業(yè)銀行在取得抵(質(zhì))押品及其他以物抵貸財產(chǎn)(即抵債資產(chǎn))后，要按以下原則確定其價值：借、貸雙方的協(xié)商議定價值；借、貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評

6、估部門評估確認(rèn)的價值；法院裁決確定的價值。9 單選題 如果某公司的固定資產(chǎn)使用率( )，就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由( )決定。A.小于20或30；行業(yè)技術(shù)變化比率B.小于20或30；設(shè)備使用年限C.大于60或70；行業(yè)技術(shù)變化比率D.大于60或70；設(shè)備使用年限正確答案：C 參考解析：如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于60或70，就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。10 單選題 首次放款的先決條件文件不包括( )。A.貸款類文件B.公司類文件C.與項(xiàng)目無關(guān)的協(xié)議D.擔(dān)保類文件正確答案：C 參考解析：首次放款的先決條件文件包括貸款類文件，公司類文件，與項(xiàng)

7、目有關(guān)的協(xié)議和擔(dān)保類文件，與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件，其他類文件。11 單選題 下列行為屬于企業(yè)經(jīng)營活動的是( )。A.發(fā)行債券B.采購原材料C.出售固定資產(chǎn)D.分配股利正確答案：B 參考解析：根據(jù)企業(yè)活動性質(zhì)的不同，可以將其分為三類：經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動，經(jīng)營活動包括采購原材料、銷售產(chǎn)成品等，投資活動包括固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資等，籌資活動包括發(fā)行股票、債券等。發(fā)行債券、分配股利屬于籌資活動。因?yàn)樘幹霉潭ㄙY產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期投資收回的現(xiàn)金凈額，屬于投資活動，故出售固定資產(chǎn)屬于投資活動。12 單選題 下列不屬于信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查內(nèi)容的是( )。A.借款用途是否合法合規(guī)B

8、.借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、組織架構(gòu)C.客戶準(zhǔn)入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶、行業(yè)、產(chǎn)品等信貸政策D.借款人的信用等級評定、授信額度核定正確答案：B 參考解析：信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查內(nèi)容包括：借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策以及國家貨幣信貸政策等?？蛻魷?zhǔn)入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶、行業(yè)、產(chǎn)品等信貸政策。借款人的信用等級評定、授信額度核定、定價、期限、支付方式等是否符合銀行信貸政策制度，貸款品種及金額是否在有效授信(信用)可用額度內(nèi)，貸款條件是否滿足授信額度設(shè)定的支用條件等。13 單選題 下列關(guān)于貸款擔(dān)保作用的說法，錯誤的是( )。

9、A.協(xié)調(diào)穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，維護(hù)國民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行B.降低銀行存款風(fēng)險，提高資金使用效率C.促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營管理狀況D.鞏固和發(fā)展信用關(guān)系正確答案：B 參考解析：擔(dān)保貸款通過要求企業(yè)提供貸款償還的雙重保證，降低的是銀行貸款的風(fēng)險，而非存款風(fēng)險。14 單選題 商業(yè)銀行確立貸款意向后，業(yè)務(wù)人員向客戶索取的貸款申請資料中必須包括其財務(wù)報表，下列有關(guān)收集財務(wù)報表的表述中，錯誤的是( )。A.新建項(xiàng)目的項(xiàng)目貸款，對于提供財務(wù)報表可不作嚴(yán)格要求B.若擔(dān)保方式為保證形式，應(yīng)同時索取保證人的財務(wù)報表C.對經(jīng)審計和未經(jīng)審計的財務(wù)報表應(yīng)區(qū)別對待D.只需要向借款人索取上2年經(jīng)審計的財務(wù)報表和近期月報表正確答案

10、：D 參考解析：D項(xiàng)，借款人應(yīng)該提供近3年和最近一期的財務(wù)報表。15 單選題 對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可嘗試通過( )等手段進(jìn)行處置。A.重組B.常規(guī)清收、依法收貸C.以資抵債D.呆賬核銷正確答案：B 參考解析：A選項(xiàng)，對于借款人經(jīng)營、管理或是財務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試使用重組；C選項(xiàng)，因債務(wù)人(包括借款人和保證人)不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時，可采用以資抵債的形式；D選項(xiàng)，對于通過各種方式均無法實(shí)現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷。16 單選題 下列不屬于貸放分控操作要點(diǎn)的是( )。A.設(shè)立獨(dú)立

11、的放款執(zhí)行部門B.明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)C.明確支付審核要求D.建立并完善對放款執(zhí)行部門的考核和問責(zé)機(jī)制正確答案：C 參考解析：貸放分控的操作要點(diǎn)包括：設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門；明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)；建立并完善對放款執(zhí)行部門的考核和問責(zé)機(jī)制。選項(xiàng)C屬于受托支付的操作要點(diǎn)。17 單選題 下列不屬于收款條件的是( )。A.現(xiàn)貨交易B.賒賬銷售C.預(yù)收貨款D.遠(yuǎn)期交易正確答案：D 參考解析：收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售。18 單選題 商業(yè)銀行使用押品緩釋信用風(fēng)險應(yīng)以全面評估債務(wù)人的償債能力為前提，這體現(xiàn)的是商業(yè)銀行進(jìn)行押品管理時遵循的( )原則。A.審慎性B.相關(guān)性C.從屬性D

12、.合理性正確答案：C 參考解析：商業(yè)銀行開展押品管理的從屬性原則要求商業(yè)銀行使用押品緩釋信用風(fēng)險應(yīng)以全面評估債務(wù)人的償債能力為前提。19 單選題 下列不屬于貸款分類的原則的是( )。A.真實(shí)性原則B.及時性原則C.重要性原則D.合規(guī)性原則正確答案：D 參考解析：貸款分類的原則包括真實(shí)性原則、及時性原則、重要性原則和審慎性原則。20 單選題 下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計劃、比例原則的是( )。A.按照項(xiàng)目完成工程量的多少付款B.借款人擅自改變前期貸款款項(xiàng)的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項(xiàng)C.按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容提供相應(yīng)貸款D.銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位

13、正確答案：C 參考解析：計劃、比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，及時準(zhǔn)確地提供貸款。借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)先于貸款或與貸款同比例支用。A、B選項(xiàng)屬于進(jìn)度放款原則，D選項(xiàng)屬于資本金足額原則。21 單選題 ( )是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。A.介紹期B.成長期C.成熟期D.衰退期正確答案：D 參考解析：銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期是衰退期。這個階段的特點(diǎn)有：市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。22 單選題 如果流動比率大于1，則下列結(jié)論一定成立的是（ ）。A.現(xiàn)

14、金比率大于1B.速動比率大于1C.短期償債能力絕對有保障D.營運(yùn)資金大于零正確答案：D 參考解析：流動比率=流動資產(chǎn)流動負(fù)債100。A項(xiàng)，現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)流動負(fù)債100，現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)(流動資產(chǎn)扣除存貨等項(xiàng)目的余額)扣除應(yīng)收賬款后的余額，在數(shù)值上現(xiàn)金比率小于流動比率；B項(xiàng)，速動比率=速動資產(chǎn)流動負(fù)債100，在數(shù)值上速動比率小于流動比率；C項(xiàng)，從理論上講，只要流動比率高于1，客戶便具有償還短期債務(wù)的能力，但由于有些流動資產(chǎn)是不能及時足額變現(xiàn)的，按照穩(wěn)健性原則，對此比率的要求會高一些，一般認(rèn)為在2左右比較適宜；D項(xiàng)，營運(yùn)資金是指流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的差額，流動比率大于1時，營運(yùn)資金大于零。

15、23 單選題 加強(qiáng)合同管理的實(shí)施要點(diǎn)不包括( )。A.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件B.加強(qiáng)貸款合同完整性審查管理C.實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施D.做好有關(guān)配套和支持工作正確答案：B 參考解析：加強(qiáng)合同管理的實(shí)施要點(diǎn)包括：修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；建立完善有效的貸款合同管理制度；加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理；實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；做好有關(guān)配套和支持工作。24 單選題 現(xiàn)金循環(huán)周期是企業(yè)從付出現(xiàn)金購買原材料到最終銷售收回應(yīng)收賬款的時間。其計算公式為( )。A.現(xiàn)金循環(huán)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)B.現(xiàn)金循環(huán)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)付

16、賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)C.現(xiàn)金循環(huán)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)D.現(xiàn)金循環(huán)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)正確答案：D 參考解析：現(xiàn)金循環(huán)周期是企業(yè)從付出現(xiàn)金購買原材料到最終銷售收回應(yīng)收賬款的時間?，F(xiàn)金循環(huán)周期越短，表明企業(yè)經(jīng)營效率越高，現(xiàn)金轉(zhuǎn)換速度越快，對企業(yè)盈利能力及償債能力均有促進(jìn)作用?，F(xiàn)金循環(huán)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)。25 單選題 貸款的（）是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。A.合規(guī)性B.流動性C.安全性D.效益性正確答案：A 參考解析：貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和

17、擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。26 單選題 下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險分析框架中成本結(jié)構(gòu)的說法，正確的是( )。A.指某一行業(yè)內(nèi)長期成本與短期成本的比例B.企業(yè)固定成本主要指原材料、廣告費(fèi)用等C.經(jīng)營杠桿較低行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持較高的銷售量和維持市場占有率D.行業(yè)的經(jīng)營杠桿越高，信用風(fēng)險越高正確答案：D 參考解析：A選項(xiàng)，在行業(yè)風(fēng)險分析框架中，成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)固定成本與可變成本間的比例。B選項(xiàng)，固定成本是指不隨銷售量變化而變化的成本，主要指固定資產(chǎn)折舊、企業(yè)日常開支、利息等，原材料、廣告費(fèi)用均屬于變動成本。C選項(xiàng)，如果一個行業(yè)固定成本占總成本比例很高，則稱行業(yè)的經(jīng)營杠桿

18、很高。在高杠桿經(jīng)營行業(yè)中，企業(yè)生產(chǎn)量越高，獲得利潤越高，并且企業(yè)成本會隨生產(chǎn)銷售的增加而降低，因而經(jīng)營杠桿高的行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持高市場占有率和高銷售量。D選項(xiàng)，對于高杠桿企業(yè)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)惡化或銷售量降低時，企業(yè)成本無法隨之大幅削減，因而盈利水平大幅降低，此時容易發(fā)生信用風(fēng)險。27 單選題 ( )是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度(包括分配各類信貸業(yè)務(wù)額度)的總和，額度可在有效期內(nèi)使用A.集團(tuán)授信額度B.同業(yè)拆借額度C.客戶信用額度D.單筆貸款額度正確答案：C 參考解析：客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度(包括分配各類信貸業(yè)務(wù)額度)的總和，額度可在有效期內(nèi)使用。28 單選題 債項(xiàng)等級

19、的定期更新由債項(xiàng)評級系統(tǒng)按一定時間頻率自動進(jìn)行，一般按（ ）進(jìn)行。A.年B.季C.月D.日正確答案：C 參考解析：債項(xiàng)等級的定期更新由債項(xiàng)評級系統(tǒng)按一定時間頻率自動進(jìn)行，一般按月進(jìn)行。29 單選題 下列各項(xiàng)中，反映區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置的指標(biāo)是( )。A.流動比率B.存量存貸比率C.增量存貸比率D.信貸資產(chǎn)相對不良率正確答案：D 參考解析：評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個指標(biāo)：不良貸款率；相對不良率；不良率變幅；信貸余額擴(kuò)張系數(shù)；不良貸款生成率；不良貸款剪刀差；到期貸款現(xiàn)金回收率；利息實(shí)收率。其中，信貸資產(chǎn)相對不良率用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位

20、置，通過系統(tǒng)內(nèi)比較，反映出目標(biāo)區(qū)域風(fēng)險狀況。30 單選題 以下不屬于銀行公司信貸產(chǎn)品特點(diǎn)的是( )。A.異質(zhì)性B.易模仿性C.不可分性D.有形性正確答案：D 參考解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的特點(diǎn)：無形性；不可分性；異質(zhì)性；易模仿性；動力性。31 單選題 如果長期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，這表明借款人是（ ）。A.以部分短期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)B.以部分短期負(fù)債支持了部分長期資產(chǎn)C.以部分長期負(fù)債支持了部分長期資產(chǎn)D.以部分長期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)正確答案：B 參考解析：如果借款人長期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，則表明借款人是以部分短期負(fù)債支持了部分長期資產(chǎn)，那么一旦面

21、臨短期債務(wù)償還壓力，勢必會影響正常的經(jīng)營活動，進(jìn)而影響其償債能力。32 單選題 下列說法錯誤的是( )。A.如果公司的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)有紅利支付水平，則紅利發(fā)放不能成為合理的借款需求B.公司為節(jié)省利息支出，想用短期貸款替換長期貸款來支持項(xiàng)目建設(shè)，這不能成為合理的借款需求C.如果公司的營運(yùn)現(xiàn)金流可以滿足紅利支付需求，則紅利發(fā)放不能成為合理的借款需求D.由于銀行服務(wù)效率不能滿足公司因季節(jié)性銷售增長帶來的融資需求，想換一家銀行，這不能成為合理的借款需求正確答案：D 參考解析：D項(xiàng)，因銀行服務(wù)效率低下造成其不能滿足公司正常季節(jié)性銷售增長帶來的融資需求，致使公司對銀行不滿意從而想換一家銀行，應(yīng)成為

22、合理的借款需求。33 單選題 下列選項(xiàng)中，應(yīng)計入企業(yè)現(xiàn)金流量表的是（ ）。A.遞延資產(chǎn)攤銷B.所得稅C.固定資產(chǎn)折舊D.無形資產(chǎn)攤銷正確答案：B 參考解析：在計算現(xiàn)金流量時，折舊費(fèi)支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因?yàn)檫@三項(xiàng)費(fèi)用只是項(xiàng)目內(nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時間作為一次性支出計入項(xiàng)目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會出現(xiàn)重復(fù)計算。34 單選題 下列情形中，可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加的是( )。A.季節(jié)性銷售增長B.長期銷售增長C.資產(chǎn)效率下降D.固定資產(chǎn)擴(kuò)張正確答案：D 參考解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率

23、下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加。故A、B、C選項(xiàng)不符合題意。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。35 單選題 ( )是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過程。A.和解B.整頓C.仲裁D.裁決正確答案：A 參考解析：所謂和解，是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過程。36 單選題 下列各種利率中，( )可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承

24、擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小。A.浮動利率B.固定利率C.基準(zhǔn)利率D.行業(yè)公定利率正確答案：A 參考解析：浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素的變化相應(yīng)調(diào)整的利率。其特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小。37 單選題 下列各項(xiàng)中，屬于借款人的權(quán)利的是( )。A.將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意B.應(yīng)當(dāng)接受銀行對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)核定的監(jiān)督C.按借款合同的約定及時清償貸款本息D.在征得銀行同意后，可向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)正確答案：D 參考解析：根據(jù)貸款通則第18條規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：可以自主向主辦銀行或者其他銀

25、行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請貸款并依條件獲得貸款。有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)及責(zé)任應(yīng)在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權(quán)拒絕。有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況。在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。A、B、C選項(xiàng)屬于借款人的義務(wù)。38 單選題 對于季節(jié)性經(jīng)營特征比較明顯的借款人，銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性( )所釋放的現(xiàn)金。A.負(fù)債減少B.資產(chǎn)增加C.負(fù)債增加D.資產(chǎn)減少正確答案：D 參考解析：具有季節(jié)性銷售特點(diǎn)的公司，其銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性資產(chǎn)減少所釋放出的現(xiàn)金。39 單選題 信貸授權(quán)按照行業(yè)進(jìn)行授權(quán)時，無

26、須對( )行業(yè)適當(dāng)上收審批權(quán)限。A.高污染B.產(chǎn)能過剩C.高效節(jié)能D.高耗能正確答案：C 參考解析：信貸授權(quán)按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)時，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限。如對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限。40 單選題 ( )是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。A.損失類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案：A 參考解析：損失類貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。41 單選題 下列各項(xiàng)中，可用來考察借款人與銀行關(guān)系的項(xiàng)目是（ ）。A.借

27、款人財務(wù)狀況B.借款人經(jīng)濟(jì)效益C.不良貸款比率D.借款人規(guī)模正確答案：C 參考解析：借款人與銀行的關(guān)系可通過以下項(xiàng)目考察：借款人在銀行開戶情況；在銀行長短期貸款余額、以往借款的還款付息情況(不良貸款比率和收息率)、信用等級、授信限額及額度占用情況；在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益；新增貸款后銀行新增存款、結(jié)算量及各項(xiàng)收益預(yù)測；借款人的或有負(fù)債情況；借款人已經(jīng)提供的抵(質(zhì))押擔(dān)保情況；借款人與其他的銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與借款情況；人民銀行征信反映的貸款情況、擔(dān)保情況及信用記錄情況。42 單選題 推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義不包括( )。A.有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)B.有利于加強(qiáng)貸

28、款的精細(xì)化管理C.有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)防范信用風(fēng)險和法律風(fēng)險D.有利于提高銀行收益正確答案：D 參考解析：推行實(shí)貸實(shí)付，有利于確保信貸資金進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在滿足有效信貸需求的同時，嚴(yán)防貸款資金被挪用，避免信貸資金違規(guī)流入股票市場、房地產(chǎn)市場等；有助于貸款人提高貸款的精細(xì)化管理水平，加強(qiáng)對貸款資金使用的管理和跟蹤。實(shí)貸實(shí)付為全流程管理和協(xié)議承諾提供了操作的抓手和依據(jù)，有助于貸款人防范信用風(fēng)險和法律風(fēng)險。43 單選題 地方政府債務(wù)水平影響地方金融穩(wěn)定，也影響銀行信貸資金安全。地方政府負(fù)債率的國際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)是( )。A.30B.50C.60D.90正確答案：C 參考解析：地方政府負(fù)債率指標(biāo)指的是地方

29、政府債務(wù)余額與地區(qū)生產(chǎn)總值之比，國際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為60。44 單選題 商業(yè)銀行對客戶銷售階段應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查的方面不包括（ ）。A.銷售渠道B.進(jìn)貨渠道C.收款條件D.目標(biāo)客戶正確答案：B 參考解析：銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內(nèi)容。信貸人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下方面：目標(biāo)客戶；銷售渠道，分直接銷售和間接銷售；收款條件，收款條件主要包括預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售三種。45 單選題 實(shí)務(wù)操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將( )放在第一位。A.客戶信用B.貸款收益性C.貸款安全性D.銀行利益正確答案：C 參考解析：實(shí)務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項(xiàng)

30、目的初步判斷。作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。46 單選題 銀行未與保證人約定保證期間的，應(yīng)在債務(wù)履行期屆滿之日起( )個月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。A.3B.6C.9D.12正確答案：B 參考解析：銀行未與保證人約定保證期間的，應(yīng)在債務(wù)履行期屆滿之日起6個月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。47 單選題 在面談過程中了解到的抵押品可接受性的信息不包括( )。A.抵押品價值B.抵押品的用途C.抵押品種類D.抵押品權(quán)屬正確答案：B 參考解析：抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變

31、現(xiàn)難易程度等。48 單選題 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還( )的貸款本息的貸款。A.人民銀行B.投資銀行C.企業(yè)D.商業(yè)銀行正確答案：D 參考解析：不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。49 單選題 按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)( )。A.當(dāng)前凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值B.未來現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值C.未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值D.當(dāng)前現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值正確答案：C 參考解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有

32、預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認(rèn)。50 單選題 以下不屬于公司負(fù)債和分紅變化引起的借款需求的是( )。A.債務(wù)重構(gòu)B.股權(quán)投資C.商業(yè)信用的減少和改變D.紅利的變化正確答案：B 參考解析：股權(quán)投資屬于資產(chǎn)變化引起的需求。51 單選題 下列關(guān)于借款人盈利能力的指標(biāo)，表述錯誤的是( )。A.營業(yè)利潤率越高，說明借款人盈利水平越高B.營業(yè)利潤率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤總額C.銷售利潤率越高，單位凈銷售收入中銷售成本所占的比重越低，銷售利潤越高D.凈利潤率是指客戶凈利潤與銷售收入凈額之間的比率正確答案：B 參考解析：B選項(xiàng)應(yīng)該是成本費(fèi)用利潤率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤總額。它越

33、大，說明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤，或取得同樣利潤只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用。52 單選題 下列關(guān)于貸款重組的說法，正確的是( )。A.狹義的貸款重組是債務(wù)重組B.自主型重組完全是由債權(quán)銀行自主決定C.貸款重組的對象是不良貸款D.司法型債務(wù)重組主要指在我國公司法規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在仲裁機(jī)構(gòu)主導(dǎo)下債務(wù)人對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整正確答案：C 參考解析：A選項(xiàng)貸款重組從廣義來說是一種債務(wù)重組；B選項(xiàng)自主型重組須由債權(quán)銀行和借款企業(yè)協(xié)商決定；D選項(xiàng)司法型債務(wù)重組，主要指在我國企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。5

34、3 單選題 在貸款重組的方式中，( )是指債務(wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本，同時債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的債務(wù)重組方式。A.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本B.減免貸款利息C.以資抵債D.借款企業(yè)變更正確答案：A 參考解析：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本是指債務(wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本，同時債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的債務(wù)重組方式。54 單選題 我國全面實(shí)行貸款五級分類制度是從( )年開始的。A.2014B.2008C.2002D.1999正確答案：C 參考解析：我國全面實(shí)行貸款五級分類制度是從2002年開始。55 單選題 下列文件中，屬于商業(yè)銀行貸款類文件的是( )。A.企業(yè)法人執(zhí)照B.已正式簽署的合營合同C.借貸雙方已正式簽署的借款合同D.已正式簽署的建設(shè)

35、合同正確答案：C 參考解析：貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團(tuán)貸款)。A項(xiàng)屬于公司類文件；BD兩項(xiàng)均屬于與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議。56 單選題 商業(yè)銀行在預(yù)測項(xiàng)目產(chǎn)品的市場需求時，估計產(chǎn)品潛在的市場需求總量的影響因素不包括（ ）。A.項(xiàng)目產(chǎn)品的合格率B.給定條件下特定產(chǎn)品或市場中的購買者的數(shù)量C.購買者的平均購買量D.單位產(chǎn)品的價格正確答案：A 參考解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營銷量之和?？偸袌鰸摿靠杀硎緸椋簈=npq。式中，q代表總市場潛量；n代表給定的條件下特定產(chǎn)品

36、或市場中的購買者的數(shù)量；P代表單位產(chǎn)品的價格；q代表購買者的平均購買量。57 單選題 下列選項(xiàng)中，不屬于貸款意向階段客戶經(jīng)理應(yīng)做到的內(nèi)容的是( )。A.要求客戶提供正式的貸款申請書B.根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書C.將儲備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫D.對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵(質(zhì))押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定正確答案：D 參考解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經(jīng)理應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：及時以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料；將儲備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫。58

37、 單選題 以下關(guān)于貸款合同的分類，正確的是( )。A.格式合同與非格式合同B.口頭承諾合同與書面承諾合同C.限制合同與無限制合同D.以上都對正確答案：A 參考解析：貸款合同分為格式合同和非格式合同兩種。59 單選題 和解與整頓由( )決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢。A.商業(yè)銀行B.人民法院C.政府行政部門D.工商局正確答案：C 參考解析：和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢。故C選項(xiàng)說法正確。60 單選題 ( )是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。A.貸款安全性B.貸款合規(guī)性C.貸款風(fēng)險

38、性D.貸款效益性正確答案：D 參考解析：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，同時也受外部環(huán)境眾多因素的影響。61 單選題 ( )，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等。A.按授信品種劃分B.按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)C.按受權(quán)人劃分D.按客戶風(fēng)險評級授權(quán)正確答案：C 參考解析：按受權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等。62 單選題 商業(yè)匯票承兌屬于銀行業(yè)務(wù)中的( )。A.表外信貸業(yè)務(wù)B.表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)C.表內(nèi)負(fù)債業(yè)務(wù)D.表外擔(dān)保業(yè)

39、務(wù)正確答案：A 參考解析：商業(yè)匯票的承兌是指銀行作為付款人，根據(jù)出票人的申請，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。商業(yè)匯票承兌是銀行的表外信貸業(yè)務(wù)。63 單選題 下列不屬于銀行在貸款簽訂過程中違約操作的是( )。A.貸款合同的變更不符合法律規(guī)定B.抵押手續(xù)不完善C.對借款人基本信息重視程度不夠D.對有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)正確答案：A 參考解析：在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規(guī)操作，對下列情形疏于管理，應(yīng)引起關(guān)注：對借款人基本信息重視程度不夠；對有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)；抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格。選項(xiàng)A屬于履行合同監(jiān)管不力的內(nèi)容。64 單選題 關(guān)于貸款常規(guī)清

40、收過程中需注意的問題，下列說法錯誤的是（ ）。A.要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力B.利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力C.強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人資產(chǎn)D.將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾正確答案：C 參考解析：常規(guī)清收需要注意以下幾點(diǎn)：要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力；利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力；要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款；要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。65 單選題 1996年，在國家的大力提倡下，企業(yè)紛紛放棄含氟冰箱的研制生產(chǎn)，從而導(dǎo)致生產(chǎn)該冰箱的設(shè)備使用率極低，價值也大大降低，這是一種( )。A.實(shí)

41、體性貶值B.功能性貶值C.經(jīng)濟(jì)性貶值D.科技性貶值正確答案：C 參考解析：抵押物由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值稱為經(jīng)濟(jì)性貶值(增值)，即由于外部條件的變化引起資產(chǎn)閑置、收益下降等造成的資產(chǎn)價值損失。題中設(shè)備的貶值是因外部環(huán)境變化即政府政策的變化使設(shè)備閑置、收益下降而發(fā)生的貶值，因而屬于經(jīng)濟(jì)性貶值。66 單選題 下列不屬于表內(nèi)貸款的是( )。A.貸款承諾B.銀團(tuán)貸款C.保理D.福費(fèi)廷正確答案：A 參考解析：表內(nèi)貸款包括流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資、銀團(tuán)貸款、法人賬戶透支、票據(jù)貼現(xiàn)、保理、福費(fèi)廷等各類表內(nèi)信貸資產(chǎn)。67 單選題 下列有關(guān)信用證的說法，不正確的是( )。A.銀行根據(jù)信用證相

42、關(guān)法律規(guī)范的要求辦理B.銀行必須依照客戶的要求和指示辦理C.它是一種有條件承諾付款的書面文件D.信用證無指定受益人正確答案：D 參考解析：信用證是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件。68 單選題 關(guān)于保證貸款，下列說法錯誤的是( )。A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任C.事前如有書面約定的，銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人D.銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，容易在保證人的經(jīng)營狀況等環(huán)節(jié)上出現(xiàn)問題正確答案：A 參考解析：銀

43、行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任等。除事前有書面約定外，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人的書面意見，否則保證可能由此落空。69 單選題 商業(yè)銀行應(yīng)審慎確定各類押品的抵質(zhì)押率上限。抵質(zhì)押率計算式為( )。A.抵質(zhì)押率=押品估值押品擔(dān)保本金余額100B.抵質(zhì)押率=押品市值押品擔(dān)保本金余額100C.抵質(zhì)押率=押品擔(dān)保本金余額押品市值100D.抵質(zhì)押率=押品擔(dān)保本金余額押品估值100正確答案：D 參考解析：抵質(zhì)押率指押品擔(dān)保本金余額與押品估值的比率。70 單選題 客戶的還貸能力不包括( )

44、。A.現(xiàn)金流量構(gòu)成B.保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力C.客戶與銀行關(guān)系D.主營業(yè)務(wù)狀況正確答案：C 參考解析：客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。71 多選題 銀行信貸業(yè)務(wù)人員對提出貸款需求的客戶進(jìn)行前期調(diào)查的目的有( )。A.確定能否受理該貸款業(yè)務(wù)B.確定是否進(jìn)行后續(xù)貸款洽談C.確定是否需要正式開始貸前調(diào)查工作D.確定向客戶貸款的利率E.確定向客戶貸款的最高額度正確答案：A,B,C 參考解析：商業(yè)銀行信貸人員針對貸款客戶的前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。

45、貸款的利率和最高額度都在正式開始貸前調(diào)查工作之后才能確定。72 多選題 根據(jù)用于比較的財務(wù)指標(biāo)的不同，可以將比較分析法分為( )。A.結(jié)構(gòu)比較B.效率比較C.總量比較D.比率比較E.因素比較正確答案：A,C,D 參考解析：根據(jù)用于比較的財務(wù)指標(biāo)的不同，將比較分析法分為以下三類：總量比較；結(jié)構(gòu)比較；比率比較。73 多選題 當(dāng)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，（ ）可以向法院申請破產(chǎn)重整。A.工商管理部門B.債務(wù)人主管機(jī)關(guān)C.債務(wù)人股東D.債權(quán)人E.債務(wù)人正確答案：C,D,E 參考解析：破產(chǎn)重整是指債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，債務(wù)人、債務(wù)人股東或債權(quán)人等向法院提出重組申請，在法院主導(dǎo)下，債權(quán)人與債務(wù)人進(jìn)行協(xié)

46、商，調(diào)整債務(wù)償還安排，盡量挽救債務(wù)人，避免債務(wù)人破產(chǎn)以后對債權(quán)人、股東和雇員等人，尤其是對債務(wù)企業(yè)所在地的公共利益產(chǎn)生重大不利影響。74 多選題 在首次放款的先決條件文件中，與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議包括( )。A.已正式簽署的合營合同B.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)C.已正式簽署的商標(biāo)和商業(yè)名稱許可合同D.已正式簽署的土地使用權(quán)出讓合同E.已正式簽署的技術(shù)許可合同正確答案：A,C,D,E 參考解析：與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議包括：已正式簽署的合營合同；已正式簽署的建設(shè)合同或建造合同；已正式簽署的技術(shù)許可合同；已正式簽署的商標(biāo)和商業(yè)名稱許可合同；已正式簽署的培訓(xùn)和實(shí)施支持合同；已正式簽署的土地使用權(quán)出讓合

47、同；其他必要文件合同。選項(xiàng)B屬于公司類文件內(nèi)容之一。75 多選題 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行審貸分離的意義有( )。A.信貸審查人員獨(dú)立判斷風(fēng)險，保證信貸審查審批的獨(dú)立性和科學(xué)性B.信貸審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，實(shí)現(xiàn)專家審貸，彌補(bǔ)客戶經(jīng)理在信貸專業(yè)分析技能方面的不足，減少信貸決策失誤C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸管理和內(nèi)部控制的基本要求，旨在健全內(nèi)部控制體系，增強(qiáng)防范和控制風(fēng)險的能力D.有利于優(yōu)化流程、提高效率，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險收益的最優(yōu)化E.對促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸管理機(jī)制改革、提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要的現(xiàn)實(shí)意義正確答案：A,B,E 參考解析：審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)

48、務(wù)部門(崗位)與負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門(崗位)相分離，以達(dá)到相互制約的目的。其意義有三點(diǎn)：信貸審查人員獨(dú)立判斷風(fēng)險，保證信貸審查審批的獨(dú)立性和科學(xué)性；信貸審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，實(shí)現(xiàn)專家審貸，彌補(bǔ)客戶經(jīng)理在信貸專業(yè)分析技能方面的不足，減少信貸決策失誤；從全局角度來講，審貸分離對促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸管理機(jī)制改革、提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。C、D項(xiàng)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸授權(quán)管理的意義。76 多選題 貸款利率可分為浮動利率和固定利率，下列關(guān)于二者的說法錯誤的有( )。A.固定利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小B.固定利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場

49、上資金的供求狀況C.浮動利率和固定利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化D.浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場利率或其他因素的變化相應(yīng)調(diào)整的利率E.在貸款合同期內(nèi)，無論市場利率如何變動，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息正確答案：A,B 參考解析：A項(xiàng)應(yīng)為浮動利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較??；B項(xiàng)應(yīng)為浮動利率的特點(diǎn)，可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況。77 多選題 針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括( )。A.還款來源因素B.保障因素C.個人因素D.心理因素E.資金用途因素正確答案：A,B,C,E 參考解析：5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素(Personal Factor)、資

50、金用途因素(Pur-pose Factor)、還款來源因素(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、企業(yè)前景因素(Perspective Factor)。78 多選題 下列關(guān)于評估固定資產(chǎn)擴(kuò)張所引起的融資需求的說法，正確的有( )。A.通過分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢，銀行可以初步了解公司的未來發(fā)展計劃和設(shè)備擴(kuò)張需求之間的關(guān)系B.當(dāng)銷售收入凈固定資產(chǎn)比率低于一定比率時，銷售增長所要求的固定資產(chǎn)擴(kuò)張可成為企業(yè)借款的合理原因C.如果銷售收入凈固定資產(chǎn)比率較低，則說明固定資產(chǎn)的使用效率較高D.銷售收入凈固定資產(chǎn)超過一定比率以后，生產(chǎn)能力和銷售增長會變得困難E

51、.銀行可以通過評價公司的可持續(xù)增長率獲得有用信息正確答案：A,D,E 參考解析：通過分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢，銀行可以初步了解公司的未來發(fā)展計劃和設(shè)備擴(kuò)張需求之間的關(guān)系，這時銷售收入凈固定資產(chǎn)比率是一個相當(dāng)有用的指標(biāo)，故A選項(xiàng)說法正確。通常來講，如果該比率較高或不斷增長，則說明固定資產(chǎn)的使用效率較高，故C選項(xiàng)說法不正確。該比率超過一定比率以后，生產(chǎn)能力和銷售增長就變得相當(dāng)困難了，此時銷售增長所要求的固定資產(chǎn)擴(kuò)張便可以成為企業(yè)借款的合理原因，故D選項(xiàng)說法正確，B選項(xiàng)說法不正確。除了研究銷售收入與凈固定資產(chǎn)比率的趨勢之外，銀行還可以通過評價公司的可持續(xù)增長率獲得有用信息，故E選項(xiàng)說法正確。7

52、9 多選題 經(jīng)濟(jì)周期包括( )。A.頂峰B.衰退C.谷底D.循環(huán)E.擴(kuò)張正確答案：A,B,C,E 參考解析：經(jīng)濟(jì)周期包括頂峰、衰退、谷底、復(fù)蘇、擴(kuò)張五個階段。80 多選題 RAROC是信貸資產(chǎn)扣除( )后的凈收入相對經(jīng)濟(jì)資本的收益率水平。A.資金成本B.運(yùn)營成本C.風(fēng)險成本D.稅收成本E.資本成本正確答案：A,B,C,D 參考解析：經(jīng)濟(jì)資本回報率(又稱經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后資本收益率RAROC)。RAROC是指信貸資產(chǎn)扣除資金成本、運(yùn)營成本、風(fēng)險成本(預(yù)期損失)、稅收成本后的凈收入相對經(jīng)濟(jì)資本(經(jīng)濟(jì)資本描述的是在一定的置信度水平上，銀行經(jīng)營某項(xiàng)資產(chǎn)，為了彌補(bǔ)該項(xiàng)資產(chǎn)為銀行帶來的非預(yù)計損失所需要的資本)的

53、收益率水平。81 多選題 分析資金結(jié)構(gòu)是否合理要重點(diǎn)關(guān)注( )。A.異常資金結(jié)構(gòu)B.整體杠桿水平C.經(jīng)營風(fēng)險水平D.資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)E.期限錯配程度正確答案：A,B,E 參考解析：分析資金結(jié)構(gòu)是否合理要重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：整體杠桿水平；期限錯配程度；異常資金結(jié)構(gòu)。82 多選題 財務(wù)指標(biāo)分析中，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)增多，說明客戶可能( )。A.存貨銷量增加B.呆滯積壓存貨比重較大C.存貨采購價格上漲D.存貨采購過量E.存貨耗用量增加正確答案：B,C,D 參考解析：一般而言，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)增多，說明客戶存貨采購過量，或是呆滯積壓存貨比重較大，或是存貨采購價格上漲；而存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加

54、。83 多選題 下列各項(xiàng)中不得抵押的財產(chǎn)有( )。A.抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品B.抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)C.土地所有權(quán)D.抵押人所有的住房E.醫(yī)院的醫(yī)療衛(wèi)生器材正確答案：C,E 參考解析：不得抵押的財產(chǎn)有：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；依法不得抵押的其他財產(chǎn)。84 多選題 銀行信貸人員對

55、借款項(xiàng)目的原輔助材料供給分析主要包括（ ）。A.分析和評價原輔助材料供應(yīng)數(shù)量能否滿足項(xiàng)目的要求B.分析和評價原輔助材料的質(zhì)量是否符合生產(chǎn)工藝的要求C.分析和評價原輔助材料的存儲設(shè)施條件D.分析和評價原輔助材料的價格、運(yùn)費(fèi)及其變動趨勢對項(xiàng)目產(chǎn)品成本的影響E.分析和評價原輔料的生產(chǎn)條件正確答案：A,B,C,D 參考解析：原輔料供給分析是指項(xiàng)目在建成投產(chǎn)后生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需各種原材料、輔助材料及半成品等的供應(yīng)數(shù)量、質(zhì)量、價格、供應(yīng)來源、運(yùn)輸距離及倉儲設(shè)施等情況的分析，主要包括ABCD四項(xiàng)內(nèi)容。85 多選題 下列措施中，可防范質(zhì)押操作風(fēng)險的有( )。A.確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記B.質(zhì)物出質(zhì)登記C.與質(zhì)物出

56、質(zhì)登記、管理機(jī)構(gòu)和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議D.將質(zhì)押證件作為重要有價單證歸類保管E.出借質(zhì)押證件正確答案：A,B,C,D 參考解析：防范質(zhì)押操作風(fēng)險的措施有：必須確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記；按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記，并收齊質(zhì)物的有效權(quán)利憑證，同時與質(zhì)物出質(zhì)登記、管理機(jī)構(gòu)和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債權(quán)的承諾和監(jiān)管措施；銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應(yīng)出借。如要出借，必須嚴(yán)格審查出質(zhì)人借出是否合理，有無欺詐嫌疑。86 多選題 某公司上一年度的凈利潤為570萬元，銷售收入為9700萬元，總資產(chǎn)為12000萬元，所有者權(quán)益為6700萬元，則該公司上一年度的( )。A.ROE為9B.ROE為

57、85C.凈利潤率為59D.凈利潤率為69E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為808正確答案：B,C,E 參考解析：該公司上一年度的ROE=凈利潤所有者權(quán)益100=570670010085；凈利潤率=凈利潤銷售收入100=570970010059；總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入總資產(chǎn)100=970012000100808。87 多選題 資產(chǎn)效率的下降引起的借款需求與( )有關(guān)。A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)B.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)C.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)D.設(shè)備使用年限E.固定資產(chǎn)折舊年限正確答案：A,B,C 參考解析：資產(chǎn)效率的下降引起的借款需求與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)和應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)有關(guān)。88 多選題 “貸放分控”的基本含義包括

58、( )。A.“貸放分控”指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的目的B.“貸”是指銀行業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)C.“貸”是指企業(yè)業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)D.“放”是指銀行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)E.“放”是指企業(yè)放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)正確答案：A,B,D 參考解析：“貸放分控”是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為

59、兩個獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的目的。“貸放分控”中的“貸”是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵搞y行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)。89 多選題 借款人還清借款本息后，商業(yè)銀行客戶經(jīng)理應(yīng)對貸款項(xiàng)目和信貸工作進(jìn)行全面的總結(jié)，便于其他客戶經(jīng)理借鑒參考。貸款總結(jié)評價的主要內(nèi)容包括（ ）。A.貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施B.客戶的經(jīng)營變化情況C.客戶的管理優(yōu)勢D.貸款基本評價E.有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)正確答案：A,D,E 參考解析：貸款總結(jié)評價的內(nèi)容主要包

60、括：貸款基本評價，就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評價，重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)；貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施；其他有益經(jīng)驗(yàn)，即對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)、心得和處理方法進(jìn)行總結(jié)。90 多選題 流動性風(fēng)險是銀行需要重點(diǎn)防范的風(fēng)險。分支機(jī)構(gòu)流動性考核指標(biāo)通常包括( )。A.相對不良率B.增量存貸比率C.經(jīng)濟(jì)增加值D.不良貸款剪刀差E.存量存貸比率正確答案：B,E 參考解析：分支機(jī)構(gòu)流動性考核指標(biāo)通常包括：存量存貸比率(又稱“存貸比”或“貸存比”)；增量存貸比率。91 多選題 保證合同的條款審查主要應(yīng)注意的條款有( )。A.保證的方式B.保證期間C