商業(yè)銀行數(shù)據(jù)質(zhì)量現(xiàn)場檢查實(shí)施細(xì)則

1、 * 農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)據(jù)質(zhì)量現(xiàn)場檢查實(shí)施細(xì)則第一章 總 則第一條 為 了 進(jìn) 一步加 強(qiáng)統(tǒng)計(jì) 管理工作，有效防范 風(fēng)險(xiǎn) ，提高數(shù)據(jù) 質(zhì) 量，促 進(jìn) * 農(nóng) 村商 業(yè)銀 行統(tǒng)計(jì)檢查工作科學(xué)化、規(guī)范化、制度化，根據(jù)銀監(jiān)部 門 的有關(guān) 規(guī) 定，制定本 實(shí) 施 細(xì)則。第二條數(shù)據(jù) 質(zhì) 量 現(xiàn)場檢查 是指 總 行稽核 審計(jì) 部 對(duì)總行 統(tǒng)計(jì) 部 門 或支行采取現(xiàn)場檢查 的方式， 對(duì)統(tǒng)計(jì) 部 門 和基 層支行的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)管理工作、統(tǒng)計(jì)規(guī)章制度 執(zhí) 行情況， 統(tǒng)計(jì) 數(shù)據(jù)的真 實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性以及風(fēng)險(xiǎn) 防范能力等所進(jìn) 行的檢查。第三條數(shù)據(jù) 質(zhì) 量 現(xiàn)場檢查 的 對(duì) 象 為 本行 總 行數(shù)據(jù) 統(tǒng)計(jì) 相關(guān)部 門及各

2、支行。第四條 數(shù)據(jù) 質(zhì) 量 現(xiàn)場檢查 工作 應(yīng) 遵循 實(shí)效性、真實(shí)性、規(guī) 范性的原 則。第五條 數(shù)據(jù) 質(zhì) 量 現(xiàn)場檢查 的 組織、實(shí) 施由 總 行稽核 審 計(jì)部和 歸 口管理部 門負(fù)責(zé) ， 實(shí) 行 “歸口管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、統(tǒng) 一 標(biāo)準(zhǔn)、定期報(bào)告 ” 的制度。第二章 數(shù)據(jù)質(zhì)量現(xiàn)場檢查的種類和內(nèi)容第六條數(shù)據(jù) 質(zhì) 量 現(xiàn)場檢查 種 類 按 檢查 內(nèi)容不同分為全面 檢查 和 專項(xiàng)檢查 ，全面 檢查 是指將全部數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì) 工作作為檢查 內(nèi)容， 對(duì) 被 查 行 進(jìn) 行的 實(shí) 地 現(xiàn)場檢查 ； 專項(xiàng)檢查 是指以數(shù)據(jù) 統(tǒng)計(jì) 工作中的某一方面工作或管理情況 為 特定 檢查內(nèi)容， 對(duì) 被 查 網(wǎng)點(diǎn) 進(jìn) 行的 檢查。第

3、七條 統(tǒng)計(jì)檢查 的內(nèi)容和重點(diǎn)由 總 行確定，并隨業(yè)務(wù)發(fā) 展定期或不定期 進(jìn) 行 調(diào) 整，常 規(guī) 性 檢查 每季度一次， 專項(xiàng)檢查 每年至少一次，數(shù)據(jù)質(zhì) 量 現(xiàn)場檢查 的基本內(nèi)容包括：（一）人民 銀行、銀監(jiān)會(huì)等外部 監(jiān) 管機(jī)構(gòu)以及省 聯(lián) 社 統(tǒng)計(jì)法 規(guī)、統(tǒng)計(jì) 制度的 執(zhí) 行情況；（二）外部 監(jiān) 管 報(bào) 表及數(shù)據(jù)的 報(bào) 送 質(zhì) 量情況，主要內(nèi)容為人民 銀 行金融 統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、非現(xiàn)場監(jiān)管 報(bào)表、客戶風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)和人民 銀 行征信信息 報(bào) 送等（包括 對(duì)統(tǒng)計(jì)報(bào) 表 執(zhí)行表內(nèi)、表間校驗(yàn)以及 邏輯性、合理性檢查 ）；營業(yè)部、支行綜合 統(tǒng)計(jì)報(bào) 表的數(shù)據(jù) 質(zhì) 量（包括 統(tǒng)計(jì) 數(shù)據(jù)來源的真實(shí) 性）；（四）各 類統(tǒng)計(jì)數(shù)

4、據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性、合規(guī)性情況（包括統(tǒng)計(jì) 指 標(biāo)歸 屬制度及 維護(hù)、統(tǒng)計(jì)應(yīng)用系 統(tǒng) 操作與 維護(hù)、報(bào) 送時(shí) 限等），重點(diǎn)是 資產(chǎn)質(zhì) 量和 贏 利水平數(shù)據(jù)的可靠性；統(tǒng)計(jì)管理工作情況：包括機(jī)構(gòu)、人員 配 備、內(nèi)控制度建 設(shè)、統(tǒng)計(jì)資料整理、統(tǒng)計(jì)人 員 素 質(zhì) 和技能培 訓(xùn)、統(tǒng)計(jì)應(yīng)用系統(tǒng)的管理與維護(hù)、違反統(tǒng)計(jì) 法規(guī)和工作程序的 責(zé)任 處理、整改措施的落實(shí) 等情況；統(tǒng)計(jì) 檔案的 備 份與管理， 統(tǒng)計(jì) 信息系 統(tǒng) 的安全性和完備性以及其他與統(tǒng)計(jì)工作相關(guān)的情況。第三章 數(shù)據(jù)質(zhì)量現(xiàn)場檢查程序與方法第八條總 行每年將定期或不定期 對(duì) 各基 層 支行 統(tǒng)計(jì)工作 進(jìn) 行 檢查。第九條 總 行 組織對(duì) 基 層 支行

5、進(jìn) 行 現(xiàn)場統(tǒng)計(jì)檢查 ，每年至少一次，并成立現(xiàn)場檢查 小 組。檢查組由 總 行分管 領(lǐng)導(dǎo) 擔(dān)任 組長 ， 總 行 監(jiān) 管 統(tǒng)計(jì)歸 口管理部 門 和 財(cái)務(wù) 會(huì) 計(jì)部、稽核審計(jì)部、電 子 銀行部、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部 為組員 ，并抽 調(diào) 網(wǎng)點(diǎn) 統(tǒng)計(jì) 人員 參與，被抽 調(diào) 人 員 不得參加 對(duì) 其所在行的 檢查。第十條總 行在 檢查前將現(xiàn)場檢查方案發(fā)給檢查人員 ，使 檢查 人 員 盡快熟悉和掌握 檢查 目 標(biāo)、檢查要點(diǎn)、檢查程序、檢查依據(jù)等內(nèi)容。第十一條檢查組應(yīng)嚴(yán) 格按 檢查 方案開展 檢查 ， 檢查過程中 檢查 人員應(yīng)對(duì)檢查 情況 進(jìn)行如 實(shí)記錄 并認(rèn)真填寫 “數(shù)據(jù)質(zhì)量現(xiàn)場檢查 工作底稿 ”。檢查組 和檢查

6、 人員有權(quán)對(duì) 被檢查行使用的 統(tǒng)計(jì)資 料及數(shù)據(jù)來源進(jìn) 行 檢查 和 監(jiān) 督，任何人不得干擾和妨礙 檢查 人員檢查 和做出 檢查結(jié)論。第十二條檢查 的主要工作程序：進(jìn)場 會(huì) 談。檢查組介 紹 本次 檢查目的、內(nèi)容、范圍 ，檢查 工作安排以及對(duì) 被 檢查 行配合 檢查 工作的要求；向有關(guān)人員了解情況，聽取匯報(bào)。查閱、核查統(tǒng)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)的其他業(yè)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)臺(tái) 賬、原始憑證、登記記錄、文件等。（三）核 實(shí)查證重點(diǎn) 問題。（四）由被 檢查 行 對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì) 量 現(xiàn)場檢查 事 實(shí) 確 認(rèn)書 、工作底稿 簽 具明確意 見 ，予以確 認(rèn)。（五）向被 檢查 行 領(lǐng)導(dǎo) 反 饋現(xiàn)場檢查 情況并交 換 意 見。

7、（六） 檢查結(jié) 束后五個(gè)工作日， 檢查組 根據(jù) 檢查 的情況填寫現(xiàn)場 數(shù)據(jù) 質(zhì) 量 檢查報(bào)告及下發(fā)整改通知書給被 檢查行。（七）被 檢查行將現(xiàn)場 數(shù)據(jù) 質(zhì) 量 檢查報(bào)告意見及整改通知 書的整改內(nèi)容反饋總行。第十三條檢查報(bào) 告 應(yīng) 文字 簡潔、明了，對(duì)被 檢查 行的評(píng) 價(jià)客 觀、公正，所查出的 問題 事 實(shí)清楚、證據(jù)完整，并指明被 檢查 行數(shù)據(jù) 統(tǒng)計(jì) 工作中存在的主要 問題 ，提出整改措施和建 議。第十四條被 檢查 行 應(yīng) 根據(jù) 檢查報(bào) 告的要求，制定具體的整改措施并認(rèn) 真 組織 整改，及 時(shí) 將整改情況反饋給檢查組。第十五條檢查組應(yīng) 在 檢查結(jié) 束后十五日內(nèi)向各對(duì) 行下 發(fā)檢查 通 報(bào) ， 檢查 通 報(bào)應(yīng) 包括： 檢查 基本情況（ 檢查的內(nèi)容、范 圍、對(duì)象） 、檢查 中 發(fā)現(xiàn) 的主要 問題、下一步工作要求等。第十六條各支行必 須 建立