KIS專業(yè)版V141培訓(xùn)大綱-現(xiàn)金管理與工資(42張)課件

1、KIS專業(yè)版V14.1培訓(xùn)大綱 -現(xiàn)金、工資管理模塊客戶服務(wù)中心第1頁，共42頁。功能結(jié)構(gòu)圖出納管理總賬科目及余額未達(dá)賬款現(xiàn)金日記賬期末結(jié)賬總賬手工錄入外部銀行初始化日常處理期末處理余額調(diào)節(jié)表現(xiàn)金對賬現(xiàn)金盤點銀行日記賬銀行對賬單銀行對賬支票管理銀行存款與總賬對賬第2頁，共42頁。系統(tǒng)概述及主流程圖主要流程與功能初始化現(xiàn)金業(yè)務(wù)銀行存款業(yè)務(wù)支票管理憑證處理報表查詢期末對賬與結(jié)賬目錄第3頁，共42頁?；A(chǔ)資料設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置初始數(shù)據(jù)錄入結(jié)束初始化主要流程與功能初始化第4頁，共42頁?；A(chǔ)資料設(shè)置主要是科目、幣別、憑證字、結(jié)算方式等信息的維護(hù)會計科目一般為1001現(xiàn)金科目和1002銀行科目，另外還可以

2、自己手工增加科目，并科目屬性設(shè)置為現(xiàn)金、銀行科目或現(xiàn)金等價物。系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置主要流程與功能初始化第5頁，共42頁。出納管理會計科目引入初始數(shù)據(jù)錄入引入科目會計科目作為共用資料使用，出納模塊的現(xiàn)金類科目可直接從總賬中引入；引入科目時，可同時引入科目及期初余額和發(fā)生額，還可設(shè)置只引入余額不為零的科目現(xiàn)金或銀行科目中設(shè)置了有核算所有幣別的科目，會將該科目每個幣別分別設(shè)置相關(guān)的賬戶進(jìn)行管理第6頁，共42頁。主要流程與功能初始化初始數(shù)據(jù)錄入余額錄入手工錄入從總賬引入引入科目同時引入余額銀行科目設(shè)置銀行賬號和名稱第7頁，共42頁。初始數(shù)據(jù)錄入錄入未達(dá)賬“銀行已收，企業(yè)未收”錄入企業(yè)未達(dá)賬的“貸方金額”；“銀

3、行已付，企業(yè)未付”錄入企業(yè)未達(dá)賬的“借方金額”；“企業(yè)已收，銀行未收”錄入銀行未達(dá)賬的“借方金額”；“企業(yè)已付，銀行未付”錄入銀行未達(dá)賬的“貸方金額”。注：未達(dá)賬錄入完畢需檢查余額表是否平衡，平衡后方可結(jié)束初始化。主要流程與功能初始化第8頁，共42頁。主要流程與功能初始化銀行未達(dá)（中國銀行）企業(yè)開5000元的支票給客戶，企業(yè)根據(jù)支票根已登記銀行存款日記賬，但是銀行對賬單上還未有該筆款。（屬企業(yè)已付，銀行未付，計入銀行未達(dá)賬貸方）企業(yè)收到客戶的6000元支票，企業(yè)根據(jù)支票根已登記銀行存款日記賬，但是銀行對賬單上還未有該筆款。（屬企業(yè)已收，銀行未收，計入銀行未達(dá)賬借方）企業(yè)未達(dá)銀行代扣企業(yè)水電費7

4、000元，銀行對賬單上已有該筆記錄，但是企業(yè)還未收到該扣款單據(jù)，未做銀行存款日記賬。（屬銀行已付，企業(yè)未付，計入企業(yè)未達(dá)賬借方）銀行已收到客戶轉(zhuǎn)賬貨款9000元，銀行對賬單已有該筆記錄，但是企業(yè)還未收到該筆貨款的單據(jù)，未作銀行存款日記賬。（屬銀行已收，企業(yè)未收，計入企業(yè)未達(dá)賬貸方）第9頁，共42頁。初始數(shù)據(jù)錄入結(jié)束初始化 結(jié)束初始化時必須錄入銀行存款賬號思考： 結(jié)束初始化后，總賬又有新增的現(xiàn)金或銀行類科目，如何處理？引入科目并錄入科目初始數(shù)據(jù)；【操作】-【結(jié)束新科目初始化】以啟用此科目。主要流程與功能初始化第10頁，共42頁。現(xiàn)金日記賬兩種新增方式（建議任選一種，不要混合使用）直接逐筆新增日記

5、賬；手動新增日記賬如果需要一次性錄入多條，要選中“編輯-多行輸入”?！敖璺浇痤~”或者“貸方金額”代表的是現(xiàn)金或者是銀行存款，而不是對方科目。根據(jù)現(xiàn)金類憑證從總賬引入日記賬（有系統(tǒng)參數(shù)控制），可按日或期間、對方科目或現(xiàn)金類科目進(jìn)行引入；主要流程與功能現(xiàn)金業(yè)務(wù)第11頁，共42頁。錄入日記賬，對方科目如果下掛核算項目，必須錄入完整從總賬憑證引入時，可以將核算項目完整引入日記賬序時簿“對方科目”字段，可以完整顯示科目和核算項目信息主要流程與功能現(xiàn)金業(yè)務(wù)第12頁，共42頁?，F(xiàn)金盤點單錄入現(xiàn)金盤點單后，會對現(xiàn)金日記賬和現(xiàn)金盤點數(shù)進(jìn)行賬實核對。在現(xiàn)金盤點單底部會顯示盤點結(jié)果；為了核對賬實是否相符，必須保證現(xiàn)

6、金盤點時點和現(xiàn)金日記賬登賬時點一致主要流程與功能現(xiàn)金業(yè)務(wù)第13頁，共42頁。日記賬自動生成憑證可以自動根據(jù)日記賬，按單、匯總方式生成憑證主要流程與功能現(xiàn)金業(yè)務(wù)第14頁，共42頁?，F(xiàn)金對賬現(xiàn)金對賬包括：現(xiàn)金日記賬與總賬對賬： 將出納的現(xiàn)金賬與會計錄入的財務(wù)賬進(jìn)行對賬，實現(xiàn)賬賬相符現(xiàn)金日記賬與實存現(xiàn)金對賬：將出納的日記賬與庫存現(xiàn)金進(jìn)行對賬，實現(xiàn)賬實相符對賬不平一般原因：出納人員制作的日記賬存在錯誤，或會計人員制作的總賬存在錯誤。需要查證后進(jìn)行相關(guān)單證的修正處理由于實存現(xiàn)金丟失導(dǎo)致日記賬與實存現(xiàn)金對賬不符，需要查證后確認(rèn)相關(guān)責(zé)任人賠嘗處理由于財務(wù)處理模塊與出納模塊啟用期間非同期等原因，兩個模塊的初始

7、數(shù)據(jù)錄入不相符導(dǎo)致 出納管理期末處理第15頁，共42頁。銀行存款日記賬銀行對賬單銀行存款對賬余額調(diào)節(jié)表長期未達(dá)賬主要流程與功能銀行存款業(yè)務(wù)第16頁，共42頁。主要流程與功能銀行存款業(yè)務(wù)銀行存款日記賬銀行日記賬同現(xiàn)金日記賬的錄入方法基本一樣，也分為手工錄入和從總賬引入，只是在手工錄入時還要錄 入結(jié)算方式和結(jié)算號銀行對賬單手工錄入，與日記賬的錄入方法相同，分單行和多行錄入引出模板，根據(jù)模板編輯內(nèi)容，引入第17頁，共42頁。銀行對賬對賬的操作自動對賬：通過設(shè)置日期、結(jié)算號、結(jié)算方式和摘要等條件 手工對賬：必須滿足金額相同，方向相反對賬的作用銀行存款對賬是企業(yè)的銀行存款日記賬與銀行出具的銀行對賬單之間

8、的核對。銀行對賬是企業(yè)銀行出納員的最基本工作之一。由于企業(yè)與銀行的賬務(wù)處理和入賬時間的不一致，往往會發(fā)生雙方賬面不一致的情況。為了防止記賬發(fā)生差錯，企業(yè)必須定期將企業(yè)銀行存款日記賬與銀行出具的對賬單進(jìn)行核對對賬的原理通過銀行和企業(yè)未達(dá)賬項進(jìn)行銀行和企業(yè)日記賬的余額調(diào)整，最終形成企業(yè)的余額調(diào)節(jié)表數(shù)據(jù)，通過報表中的數(shù)據(jù)明確反映企業(yè)與銀行對賬后的數(shù)據(jù)出納管理期末處理第18頁，共42頁。銀行對賬系統(tǒng)能實現(xiàn)對賬單和日記賬的內(nèi)部沖銷。主要流程與功能銀行存款業(yè)務(wù)第19頁，共42頁。支持按單和匯總生成提供異常情況的處理辦法可以在出納系統(tǒng)查看、刪除憑證主要流程與功能銀行存款業(yè)務(wù)第20頁，共42頁。在“系統(tǒng)工具數(shù)

9、據(jù)交換平臺”中提供出納日記賬的導(dǎo)入和導(dǎo)出功能。導(dǎo)入賬套：只能導(dǎo)入當(dāng)前期間或以后期間的日記賬導(dǎo)入賬套：要求必須啟用出納系統(tǒng)根據(jù)現(xiàn)金類科目和銀行存款類科目進(jìn)行匹配主要流程與功能出納管理第21頁，共42頁。出納管理支票管理支票的購置實際是對新購置的支票進(jìn)行登記，在支票管理窗口可以購置、領(lǐng)用支票購置支票時，支票號碼規(guī)則不是必錄項，但是如果要錄入支票號碼規(guī)則，則該規(guī)則的錄入必須按照支票購置新增界面的提示來設(shè)定支票規(guī)則只有未報銷的支票才能進(jìn)行修改或刪除操作第22頁，共42頁。出納管理支票領(lǐng)用錄入要領(lǐng)用的支票信息，領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、領(lǐng)用用途和對方單位，均可以通過F7鍵調(diào)用。領(lǐng)用用途、對方單位及領(lǐng)用限額為非必

10、錄項第23頁，共42頁。出納管理支票報銷支票領(lǐng)用并支付后可以錄入該支票的用途及金額進(jìn)行報銷第24頁，共42頁。出納管理支票查詢通過打開選項可以設(shè)置過濾條件查看支票，可以通過是否核銷、使用、報銷、作廢等條件進(jìn)行過濾第25頁，共42頁。出納管理賬表查詢各賬表的用途和取數(shù)來源主要報表現(xiàn)金日報表主要反映現(xiàn)金日記賬每日的收入支出及余額等內(nèi)容銀行日報表主要反映銀行日記賬每日的收入支出及余額等內(nèi)容余額調(diào)節(jié)表是體現(xiàn)企業(yè)日記賬和銀行對賬單對賬平衡后企業(yè)未達(dá)和銀行未達(dá)情況的報表長期未達(dá)賬反映企業(yè)上一月份沒有收到的企業(yè)未達(dá)和銀行未達(dá)業(yè)務(wù)，是銀行對賬沒有勾對掉的部分資金頭寸表用于查一定期間的所有資金（現(xiàn)金和銀行存款）

11、收、發(fā)及余額等情況第26頁，共42頁。期末結(jié)賬系統(tǒng)提供了反結(jié)賬功能結(jié)轉(zhuǎn)未達(dá)賬：指把本期（包括以前期間轉(zhuǎn)為本期）未勾對的銀行存款日記賬和未勾對的銀行對賬單結(jié)轉(zhuǎn)到下一期。 出納管理期末結(jié)賬第27頁，共42頁。工資管理-概述工資系統(tǒng)概述工資管理系統(tǒng)采用多類別管理，可進(jìn)行多工資庫的處理，不同的工資類別相互獨立，工資項目、公式等信息可共用多類別的管理可以根據(jù)企業(yè)員工工資核算方法的不同，進(jìn)行分類管理工資計算功能可以根據(jù)計算公式快速進(jìn)行工資的計算靈活的費用分配功能，可以計提各種費用和進(jìn)行費用分配，并能自動生成憑證到總賬第28頁，共42頁?；A(chǔ)資料：類別管理：開始使用工資系統(tǒng)的第一步部門、職員和銀行：可以手工

12、錄入也可以從總賬中引入項目設(shè)置：可以新增、修改、刪除和排序工序、工種、產(chǎn)品設(shè)置：計時、計件工資的基礎(chǔ)資料公式設(shè)置：可以設(shè)置多個方案，系統(tǒng)提供了條件語句和豐富的函數(shù)。工資管理-基礎(chǔ)資料第29頁，共42頁。工資管理-基礎(chǔ)資料設(shè)置類別部門職員可從總賬或其他類別引入但不能引出到總賬，且能從總賬引入一次可手工錄入(不能引出到總賬)職員變動可實現(xiàn)人員信息變動（包括部門間流動、職稱變動、職位異動等）以及職員的禁用已經(jīng)發(fā)生業(yè)務(wù)的職員不能刪除，職員資料也不允許直接修改，必須通過變動處理處理，變動當(dāng)期生效銀行用于生成銀行代發(fā)文件第30頁，共42頁。工種設(shè)置計時工資單的錄入依據(jù)工序設(shè)置計件工資的錄入依據(jù)之一產(chǎn)品設(shè)置

13、計件工資的錄入依據(jù)之一單工序產(chǎn)品、多工序產(chǎn)品工資管理-基礎(chǔ)資料第31頁，共42頁。工資管理工資項目邏輯、文本型的只能作為判斷條件時使用，不能參與計算固定項目可復(fù)制到下期，變動項目不能復(fù)制到下期思考：如何把基本工資等沒有不變的數(shù)據(jù)自動轉(zhuǎn)入下期？公式設(shè)置可設(shè)置多個工資計算公式；公式設(shè)置時注意工資項目的選擇所有公式中涉及到小數(shù)計算或乘除計算的，都建議使用Roundx(計算關(guān)系,小數(shù)位數(shù)）的函數(shù)，如Roundx(基本工資*0.1,2)，避免生成憑證出現(xiàn)數(shù)據(jù)差異第32頁，共42頁。工資項目案例入職日期、工齡年、工齡月、工齡公式設(shè)置工齡年=GETYEAR(現(xiàn)在)-GETYEAR(入職日期)工齡月=GETM

14、ONTH(現(xiàn)在)-GETMONTH(入職日期)工齡=工齡年*12+工齡月福利費=工齡*5工資管理第33頁，共42頁。工資管理工資錄入過濾器應(yīng)包含選擇公式中的所有項目，否則提示項目未定義可設(shè)置過濾條件與排序支持過濾器復(fù)制和導(dǎo)入支持工資引入（.DBF，.MDB，.XLS)支持查找職員(“定位”)支持?jǐn)?shù)據(jù)的批量修改(“計算器”)支持扣零支持所得稅計算可將固定項目復(fù)制到下期第34頁，共42頁。工資錄入工資錄入界面分2種顏色：黃色：有計算公式的項目，不可錄入。白色：需要手工錄入或引入數(shù)據(jù)。工資管理 進(jìn)行所得稅計算后直接引入第35頁，共42頁。工資錄入計時工資單工種的工作時間計件工資單產(chǎn)品、產(chǎn)品對應(yīng)工序工

15、資管理第36頁，共42頁。所得稅計算所得項設(shè)置 稅率設(shè)置所得稅設(shè)置計算所得稅：在錄入了工資數(shù)據(jù)，設(shè)置好所得稅后，系統(tǒng)會自動重新計算工資并計算所得稅。工資管理第37頁，共42頁。扣零設(shè)置企業(yè)的工資是以現(xiàn)金的形式發(fā)放時，經(jīng)常需要對發(fā)放工資的零頭進(jìn)行特殊的處理，如對于一些尾數(shù)，幾角幾分或幾元，在發(fā)放時十分不方便，因此需要將零頭進(jìn)行累積達(dá)到一定數(shù)目后再發(fā)放。系統(tǒng)提供了扣零處理的功能，以協(xié)助企業(yè)完成類似業(yè)務(wù)的處理。 對于發(fā)放現(xiàn)金的企業(yè)，提供配款表功能步驟進(jìn)行扣零設(shè)置工資錄入窗口-設(shè)置按鈕設(shè)置扣零項目、扣零標(biāo)準(zhǔn)，扣零后項目進(jìn)行扣零處理當(dāng)零頭累計一定數(shù)目后，進(jìn)行扣零發(fā)放 工資管理第38頁，共42頁。工資計算可以依據(jù)計算公式和工資項目設(shè)置多個計算方案，進(jìn)行工資重算。工資管理第39頁，共42頁。工資費用分配分配是工資管理系統(tǒng)與財務(wù)的數(shù)據(jù)接口工資分配是以建立分配方案的形式