某集團(tuán)內(nèi)部控制制度(doc 524)

1、內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄TOC o 1-5 h z叭第一篇襖 懊內(nèi)部控制的基礎(chǔ)耙拔4斑第一章隘 耙總則挨扳1安第二章辦 敗機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)罷扒3愛第三章巴 拜內(nèi)部控制方法埃哎4柏第四章骯 奧內(nèi)部控制基礎(chǔ)工翱作壩搬6翱第五章板 班授權(quán)體系概述按板7盎第六章扒 瓣附則捌百8皚第二篇翱 拌供應(yīng)生產(chǎn)銷售內(nèi)礙部控制制度按搬9敗第一章背 埃供應(yīng)內(nèi)部控制制爸度把擺10把第一節(jié)八 板內(nèi)控概述敖俺10皚第二節(jié)阿 俺組織機(jī)構(gòu)及崗位瓣職責(zé)版班13骯第三節(jié)扳 斑授權(quán)體系辦班20捌第四節(jié)搬 隘管理制度稗傲24稗物資供應(yīng)計(jì)劃（霸P2-Z1-J把4-1稗）俺扮24柏物資請(qǐng)購規(guī)范（岸P2-Z1-J佰4-2稗）伴擺29皚

2、自采業(yè)務(wù)規(guī)范（般P2-Z1-J背4-3澳）阿藹33礙大宗采購管理（班P2-Z1-J皚4-4疤）哎罷37氨定點(diǎn)采購管理（傲P2-Z1-J岸4-5跋）半凹42皚固定資產(chǎn)及設(shè)備藹采購管理（凹P2-Z1-J胺4-6愛）般拌48岸勞務(wù)及服務(wù)采購芭（阿P2-Z1-J礙4-7阿）絆瓣50昂采購作業(yè)控制（熬P2-Z1-J稗4-8般）皚搬52斑供應(yīng)商管理（伴P2-Z1-J拜4-9笆）爸巴56叭合同、訂單管理澳（鞍P2-Z1-J百4-10暗）耙奧59昂進(jìn)貨價(jià)格及采購爸成本控制（般P2-Z1-J八4-11懊）般拔62扮物料進(jìn)庫規(guī)程霸(P2-Z1-矮J4-12)伴拌66暗物料出庫規(guī)程盎(P2-Z1-八J4-13)壩笆

3、69壩退料規(guī)程皚(P2-Z1-扮J4-14)搬癌71疤倉庫賬務(wù)管理敖(P2-Z1-傲J4-15)昂安74扳存貨盤點(diǎn)管理按(P2-Z1-罷J4-16)芭白77翱庫存分析及報(bào)告奧(P2-Z1-扮J4-17)笆柏83霸第二章傲 挨生產(chǎn)內(nèi)部控制制癌度背疤87礙第一節(jié)襖 板內(nèi)控概述板疤87巴第二節(jié)熬 把組織機(jī)構(gòu)及崗位啊職責(zé)案扮89矮第三節(jié)藹 耙授權(quán)體系瓣襖95暗第四節(jié)懊 耙管理制度藹扒97辦生產(chǎn)計(jì)劃管理制癌度（佰P2-Z2-J背4-1鞍）扳版97背領(lǐng)料制度（爸P2-Z2-J般4-2百）癌柏101班物料使用制度（襖P2-Z2-J辦4-3八）澳爸105藹物料退庫制度（艾P4-Z2-J澳4-4壩）霸礙108邦

4、物料盤點(diǎn)制度（吧P2-Z2-J奧4-5暗）斑辦111襖生產(chǎn)環(huán)節(jié)控制制爸度（挨P2-Z2-J罷4-6翱）絆傲114百產(chǎn)成品入庫制度罷（吧P2-Z2-J案4-7凹）斑傲117百產(chǎn)成品檢驗(yàn)制度笆（跋P2-Z2-J爸4-8辦）半百119板產(chǎn)成品出庫制度挨（熬P2-Z2-J按4-9靶）胺扳121懊委托加工定價(jià)制擺度（跋P2-Z2-J岸4-10白）骯斑124邦委托加工過程管疤理（頒P2-Z2-J襖4-11?。┌邪?26傲委托加工產(chǎn)品管懊理制度（稗P2-Z2-J矮4-12敖）搬啊132拔生產(chǎn)成本管理制暗度（邦P2-Z2-J扳4-13跋）般阿136笆第三章壩 罷銷售內(nèi)部控制制傲度斑白139伴第一節(jié)埃 霸內(nèi)控概

5、述捌耙139岸第二節(jié)半 盎組織機(jī)構(gòu)及崗位啊職責(zé)岸半141芭第三節(jié)扳 擺業(yè)務(wù)授權(quán)絆佰144芭第四節(jié)靶 靶管理制度藹按145芭銷售定價(jià)管理制把度澳( P2-Z3癌-J4-1 )捌拜145安銷售環(huán)節(jié)管理制擺度跋( P2-Z3搬-J4-2 )阿頒147礙第三篇扳 氨 昂 愛資金內(nèi)部控制制八度敖埃151皚第一章昂 扮內(nèi)控概述白襖152案第二章疤 俺組織機(jī)構(gòu)及崗位敗職責(zé)八啊154啊第三章頒 哎業(yè)務(wù)授權(quán)埃唉158奧第四章扒 骯管理制度跋疤160半資金使用計(jì)劃制吧度八( P3-Z4敖-1 )笆背160拌現(xiàn)金管理制度伴( P3-Z4胺-2 )胺熬163斑銀行存款管理制拔度哀( P3-Z4哎-3 )澳拜167稗備

6、用金管理制度皚( P3-Z4瓣-4 )靶凹172絆借款管理制度鞍( P3-Z4罷-5 )案暗174凹費(fèi)用報(bào)銷管理制拌度佰( P3-Z4耙-6 )八吧178稗籌資管理制度八( P3-Z4礙-7 )傲佰181壩結(jié)算中心管理制半度芭( P3-Z4礙-8 )唉跋185奧第四篇拜 啊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控拔制制度骯翱196氨第一章昂 疤會(huì)計(jì)核算內(nèi)部控柏制制度俺拜197邦第一節(jié)骯 版內(nèi)控概述哎暗197傲第二節(jié)啊 愛組織機(jī)構(gòu)與崗位罷職責(zé)敗頒199啊第三節(jié)挨 伴授權(quán)體系霸百206般第四節(jié)耙 拜管理制度八拜207敗會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工絆作管理制度耙( P4-Z1凹-J4-1 )拌耙207傲一般會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)管斑理制度鞍( P4-Z

7、1吧-J4-2 )板癌209哀財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的岸內(nèi)部控制制度拌( P4-Z1捌-J4-3 )拌氨214扮利潤分配的內(nèi)部熬控制制度芭( P4-Z1岸-J4-4 )百骯216捌會(huì)計(jì)檔案管理制敗度熬( P4-Z1般-J4-5 )敖板218艾會(huì)計(jì)工作交接的耙內(nèi)部控制制度熬( P4-Z1柏-J4-6 )斑愛222皚財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控阿制制度白笆225把第一節(jié)班 罷內(nèi)控概述班霸225皚第四節(jié)拔 阿管理制度懊骯234澳一、債權(quán)管理澳扒234把應(yīng)收帳款管理制敗度澳( P4-Z2八-J4-1-1礙 )巴伴234百其他應(yīng)收款管理啊制度阿( P4-Z2挨-J4-1-2癌 )佰伴236熬二、固定資產(chǎn)管昂理岸般239班固定資

8、產(chǎn)購置（捌P4-Z2-J哎4-2-1氨）唉跋239霸固定資產(chǎn)日常管班理（扳P4-Z2-J伴4-2-2巴）胺巴243芭固定資產(chǎn)盤點(diǎn)（班P4-Z2-J稗4-2-3凹）擺邦248伴固定資產(chǎn)處置（隘P4-Z2-J傲4-2-4瓣）唉把251靶在建工程管理（跋P4-Z2-J把4-2-5斑）把柏256拌三、資產(chǎn)減值管擺理按佰260絆壞帳準(zhǔn)備管理（敖P4-Z2-J皚4-3-1頒）俺熬260哎長、短期投資減澳值準(zhǔn)備管理（瓣P(guān)4-Z2-J哀4-3-2白）鞍愛264骯存貨跌價(jià)準(zhǔn)備管柏理（班P4-Z2-J埃4-3-3瓣）霸案266罷固定資產(chǎn)及在建稗工程減值準(zhǔn)備管隘理（拜P4-Z2-J艾4-3-4阿）罷霸268哀四、債

9、務(wù)管理昂絆272伴應(yīng)付帳款管理（癌P4-Z2-J凹4-4-1哀）瓣疤272皚應(yīng)付工資與福利百費(fèi)管理（佰P4-Z2-J扮4-4-2霸）癌百276扒五、成本費(fèi)用管巴理按邦278按生產(chǎn)成本管理制傲度（疤P4-Z2-J瓣4-5-1巴）罷辦278吧管理費(fèi)用管理制隘度愛(P4-Z2-昂J4-1-2 柏)氨柏278半財(cái)務(wù)費(fèi)用管理制絆度吧(P4-Z2-翱J4-1-3 啊)敖安280柏六、財(cái)務(wù)分析管昂理阿疤282吧短期財(cái)務(wù)分析制愛度（瓣P(guān)4-Z2-J辦4-6-1拌）傲挨282背中期財(cái)務(wù)分析制艾度（拜P4-Z2-J骯4-6-2柏）案耙284半長期財(cái)務(wù)分析制翱度（氨P4-Z2-J扮4-6-3霸）扳吧286皚第五篇凹

10、 笆全面預(yù)算制度翱捌288傲第一章八 跋概述佰靶289凹第二章啊 吧組織機(jī)構(gòu)及崗位俺職責(zé)俺壩293疤第三章班 八業(yè)務(wù)授權(quán)胺敗300板第四章靶 伴管理制度班版301罷預(yù)算編制案( P5-Z4矮-1 )啊翱301翱預(yù)算執(zhí)行與考核埃（巴P5-Z4-2拜）瓣班308埃第六篇稗 拔內(nèi)部審計(jì)制度扳靶312拌第一章笆 罷內(nèi)控概述案敗313罷第二章靶 拌組織機(jī)構(gòu)及崗位扒職責(zé)吧扒315靶第三章拔 跋授權(quán)體系翱跋317芭第四章擺 氨管理制度俺敗318半內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃管捌理（骯P6-Z4-1般）佰按318埃內(nèi)部審計(jì)執(zhí)行管絆理（澳P6-Z4-2艾）辦絆320辦內(nèi)部審計(jì)結(jié)果處哀理（按P6-Z4-3吧）藹笆322矮其他管理

11、制度哎（翱P6-Z4-4霸）扒扮324頒第七篇稗 芭投資內(nèi)部控制制絆度熬凹325吧第一章拔 挨內(nèi)控概述敖靶326八第二章疤 懊組織機(jī)構(gòu)及崗位氨職責(zé)扳疤328疤第三章柏 艾授權(quán)體系敗笆330罷第四章敖 哎管理制度捌板331頒項(xiàng)目投資管理（班P7-Z4-1按）昂岸331吧有價(jià)證券投資管絆理（癌P7-Z4-2絆）柏白335邦研究開發(fā)投資（靶P7-Z4-3頒）案隘337吧第八篇板 奧子公司（企業(yè)）辦內(nèi)部控制制度把辦340拌第一章壩 藹內(nèi)控概述半盎341奧第二章襖 叭組織機(jī)構(gòu)及崗位叭職責(zé)斑奧343拜第三章班 挨授權(quán)體系昂隘345盎第四章按 藹管理制度板霸346案參股企業(yè)管理（澳P8-Z4-1凹）埃跋34

12、6皚控股企業(yè)管理（頒P8-Z4-2伴）拔皚349案附件：*股邦份有限公司會(huì)計(jì)拜制度班瓣352氨第一篇 白內(nèi)部控制的基礎(chǔ)第一章 總則扮一、佰為了加強(qiáng)襖*股份有限笆公司稗（以下簡(jiǎn)稱“盎公司跋”）內(nèi)部控制制伴度建設(shè)，強(qiáng)化企藹業(yè)管理，健全自擺我約束機(jī)制，促哀進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度般的建設(shè)和完善，哀保障公司經(jīng)營戰(zhàn)懊略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，哀根據(jù)叭公司法、哎會(huì)計(jì)法和其巴他相關(guān)的法律法翱規(guī)，制定本扒制度案。霸 拔二氨、盎內(nèi)部控制是指把公司董事會(huì)、經(jīng)隘理層及所有員工拜共同實(shí)施的，伴為了保證各項(xiàng)經(jīng)敗濟(jì)活動(dòng)的隘效率和效果，確把保財(cái)務(wù)報(bào)告的可骯靠性皚，保護(hù)資產(chǎn)的安辦全、完整，防范隘、隘規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，巴防止欺詐和舞弊笆，確保有關(guān)法律藹

13、法規(guī)和規(guī)章制度拜的貫徹執(zhí)行等而癌制定和實(shí)施的一芭系列具有控制職靶能的業(yè)務(wù)操作程愛序、管理方法與岸控制措施的總稱稗。搬三、阿建立健全內(nèi)部控辦制制度，應(yīng)當(dāng)達(dá)半到以下目標(biāo)：愛 1、埃建立和完善符合伴現(xiàn)代企業(yè)制度要翱求的內(nèi)部組織結(jié)俺構(gòu)，形成科學(xué)的拔決策、執(zhí)行和監(jiān)隘督機(jī)制，逐步實(shí)耙現(xiàn)權(quán)責(zé)明確、管啊理科學(xué)；般2、搬保證國家法律班、公司般內(nèi)部規(guī)章制度頒及公司經(jīng)營方針隘的貫徹落實(shí)。背 3、建耙立健全全面預(yù)算芭制度，形成覆蓋八公司所有部門、芭所有業(yè)務(wù)、所有阿人員的預(yù)算控制吧機(jī)制；癌 4、保爸證所有業(yè)務(wù)活動(dòng)吧均按照適當(dāng)?shù)氖谵k權(quán)進(jìn)行，促使公擺司的經(jīng)營管理活岸動(dòng)協(xié)調(diào)、有序、班高效運(yùn)行；拌5、拌保證傲對(duì)資產(chǎn)的記錄和礙接

14、觸、處理均經(jīng)藹過適當(dāng)?shù)氖跈?quán)扳，確保資產(chǎn)的安背全和完整并有效鞍發(fā)揮作用，板防止毀損、浪費(fèi)案、盜竊并降低敗減值損失；瓣6、板保證所有的經(jīng)濟(jì)吧事項(xiàng)真實(shí)、完整胺地反映，使會(huì)計(jì)敖報(bào)告的編制符合安會(huì)計(jì)法和把企業(yè)板會(huì)計(jì)制度岸爸等有關(guān)規(guī)定；愛 7、防盎止、發(fā)現(xiàn)和糾正頒錯(cuò)誤與舞弊，保唉證帳面資產(chǎn)與實(shí)伴物資產(chǎn)核對(duì)相符把；暗 四、笆制定邦與修改拜內(nèi)部控制拔制度俺應(yīng)遵循以下總體奧原則：擺 1、安合法性原則。內(nèi)版部控制制度必須巴符合國家法律法柏規(guī)的規(guī)定。昂 2、熬全面性原則。內(nèi)安部控制制度應(yīng)涵皚蓋稗公司阿內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按、相關(guān)部門和相板關(guān)崗位，并對(duì)業(yè)版務(wù)處理過程中的骯關(guān)鍵控制點(diǎn)落實(shí)敗到?jīng)Q策、執(zhí)行、奧監(jiān)督、反饋等各疤個(gè)環(huán)

15、節(jié)。癌 3、癌協(xié)調(diào)性原則。內(nèi)半部控制制度要符疤合白公司絆的中、長期規(guī)劃八和短期目標(biāo)，與襖公司叭其他管理控制制哎度相互協(xié)調(diào)，注愛重制度的整體實(shí)艾施效果。艾 4、盎經(jīng)濟(jì)性原則。內(nèi)隘部控制制度建設(shè)擺應(yīng)當(dāng)處理好成本翱與效益的關(guān)系，靶以合理的控制成藹本達(dá)到最佳的控壩制效果。礙 5、邦時(shí)效性原則熬。耙內(nèi)部控制制度要擺隨著外部經(jīng)濟(jì)環(huán)阿境的變化和經(jīng)營搬管理的需要，不靶斷評(píng)價(jià)和及時(shí)更昂新。藹 五、本骯制度所規(guī)范柏內(nèi)部控制主要藹包括以下內(nèi)容：敖供應(yīng)生產(chǎn)銷售內(nèi)骯部控制制度；辦資金內(nèi)部控制制哎度；隘財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控爸制制度；全面預(yù)算制度；內(nèi)部審計(jì)制度；邦投資內(nèi)部控制制柏度；芭子公司（企業(yè)）哀內(nèi)部控制制度。笆第二章 機(jī)構(gòu)

16、扳及崗位職責(zé)哎一、公司根據(jù)經(jīng)安營管理的需要設(shè)懊置組織機(jī)構(gòu)，在斑各機(jī)構(gòu)配備相應(yīng)八的業(yè)務(wù)人員。板 澳二、公司內(nèi)部機(jī)愛構(gòu)設(shè)置、崗位設(shè)愛置及職能劃分應(yīng)半符合內(nèi)部控制原暗則和目標(biāo)。半三、公司新設(shè)、笆撤銷機(jī)構(gòu)，或變盎更機(jī)構(gòu)職能，應(yīng)皚符合國家法律、澳法規(guī)和公司內(nèi)部癌制度的規(guī)定，按八照確定的授權(quán)體伴系審核批準(zhǔn)。暗四、各機(jī)構(gòu)管理案人員應(yīng)具備以下疤基本條件：氨 拔1、堅(jiān)持原則，伴廉潔奉公；襖 拜2、具有較高的皚專業(yè)技術(shù)水平和安必須的專業(yè)技術(shù)奧資格；拔 襖3、具有該職務(wù)礙所需的業(yè)務(wù)能力盎業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)；板 暗4、熟悉國家相俺關(guān)法律、法規(guī)、矮政策，掌握本行稗業(yè)業(yè)務(wù)管理的有搬關(guān)知識(shí)；盎 艾5、有較強(qiáng)的組敗織能力；瓣 拔6、身

17、體狀況能傲夠適應(yīng)本職工作矮的要求。伴 襖五、國家法律、岸法規(guī)、政策對(duì)機(jī)巴構(gòu)設(shè)置和管理人絆員的資格、任免把、回避已有規(guī)定笆的，公司在設(shè)置巴該機(jī)構(gòu)和任命管壩理人員時(shí)，應(yīng)嚴(yán)靶格遵守相關(guān)規(guī)定佰。拔六、機(jī)構(gòu)內(nèi)部崗襖位設(shè)置或職責(zé)劃哀分發(fā)生改變，應(yīng)擺符合公司內(nèi)部制扳度的規(guī)定和內(nèi)部扒控制的原則，按霸照確定的授權(quán)體笆系審核批準(zhǔn)。凹七、機(jī)構(gòu)、崗位鞍的設(shè)置與職責(zé)劃澳分把應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持不相容白職務(wù)相互分離和背回避的原則，保愛證內(nèi)部機(jī)構(gòu)、崗斑位及其職責(zé)權(quán)限扒的合理設(shè)置和分藹工八，耙提高崗位設(shè)置的辦效率，確保不同柏機(jī)構(gòu)和崗位之間翱權(quán)責(zé)明確相互制疤約、相互監(jiān)督。岸 八、董癌事會(huì)下設(shè)審計(jì)委柏員會(huì)，為公司內(nèi)翱部控制管理的權(quán)跋利機(jī)構(gòu)。

18、版九、公司設(shè)置審阿計(jì)部，隸屬于審疤計(jì)委員會(huì)，負(fù)責(zé)盎包括內(nèi)部控制審佰計(jì)在內(nèi)的公司內(nèi)爸部審計(jì)日常工作氨。審計(jì)部在審計(jì)奧委員會(huì)授權(quán)下佰對(duì)內(nèi)部控制的執(zhí)扒行情況進(jìn)行檢查暗和評(píng)價(jià)奧，對(duì)唉內(nèi)部控制上存在扳的缺陷提出改進(jìn)隘建議。擺昂第三章 內(nèi)部壩控制方法按一、艾內(nèi)部控制的基本熬方法板主要包括：全面奧預(yù)算控制、經(jīng)營八風(fēng)險(xiǎn)控制、會(huì)計(jì)絆控制、授權(quán)批準(zhǔn)扮控制、文件記錄胺控制、財(cái)產(chǎn)保全頒控制、埃業(yè)務(wù)板人員素質(zhì)控制、鞍內(nèi)部報(bào)告控制、板內(nèi)部審計(jì)、信息俺技術(shù)控制鞍。耙 癌二艾、扒預(yù)算控制是企業(yè)扒內(nèi)部控制的重要擺組成部分。拌公司實(shí)行全面預(yù)艾算管理，由董事埃會(huì)下設(shè)預(yù)算管理盎委員會(huì)進(jìn)行管理罷，其常設(shè)機(jī)構(gòu)預(yù)搬算管理辦公室負(fù)隘責(zé)預(yù)算管

19、理的日皚常事務(wù)。白三癌、鞍經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制要俺求藹公司芭樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，案建立有效的風(fēng)險(xiǎn)疤管理系統(tǒng)，通過斑風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)敖識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告隘等措施，對(duì)敖公司疤的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)八營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面疤防范和控制。哀 啊四翱、拌組織結(jié)構(gòu)控制堅(jiān)挨持不相容職務(wù)相案互分離的原則，八合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)霸構(gòu)，科學(xué)劃分職壩責(zé)權(quán)限，形成相艾互制衡機(jī)制。不阿相容職務(wù)主要包安括：授權(quán)批準(zhǔn)與案業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)敖經(jīng)辦與哎會(huì)計(jì)吧記錄、會(huì)計(jì)記錄盎與財(cái)產(chǎn)保管、業(yè)叭務(wù)經(jīng)辦與爸內(nèi)部審計(jì)辦、業(yè)務(wù)經(jīng)辦和財(cái)艾產(chǎn)保管、授權(quán)批扳準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等白職務(wù)。把 捌五哎、挨授權(quán)批準(zhǔn)控制要哀求斑公司及各部門安明確規(guī)定授權(quán)批白準(zhǔn)的范圍、層次跋、程序、責(zé)任等辦相關(guān)內(nèi)容，傲公司

20、襖內(nèi)部的各級(jí)管理版人員阿必須按照授權(quán)范澳圍行使相應(yīng)職權(quán)擺，經(jīng)辦人員在授背權(quán)范圍內(nèi)辦理經(jīng)壩濟(jì)業(yè)務(wù)。暗 六、埃文件記錄控制是伴組織規(guī)劃控制和佰授權(quán)批準(zhǔn)控制的瓣手段凹。本制度規(guī)范了跋公司板組織結(jié)構(gòu)職能圖礙和襖業(yè)務(wù)哎授權(quán)表，建立崗艾位說明書，制定扒業(yè)務(wù)流程手冊(cè)，辦建立嚴(yán)密的扒內(nèi)部版控制系統(tǒng)。傲 七、敖財(cái)產(chǎn)保全控制要拜求胺公司愛嚴(yán)格限制未經(jīng)授拌權(quán)的人員對(duì)實(shí)物罷資產(chǎn)的直接接觸哎，采取定期盤點(diǎn)敗、財(cái)產(chǎn)記錄、賬艾實(shí)核對(duì)、財(cái)產(chǎn)保壩險(xiǎn)等措施，確保半各種財(cái)產(chǎn)安全完瓣整。爸 八、業(yè)擺務(wù)疤人員素質(zhì)控制要搬求澳公司癌建立和實(shí)施科學(xué)骯的聘用、培訓(xùn)、巴輪崗、考核、獎(jiǎng)埃懲、晉升、淘汰般等人事管理制度搬，制定昂業(yè)務(wù)暗人員工作規(guī)范

21、，柏保證扮業(yè)務(wù)敗人員勝任相應(yīng)的盎工作。癌 哎九凹、班內(nèi)部報(bào)告控制要柏求隘公司岸建立和完善內(nèi)部搬預(yù)算執(zhí)行報(bào)告、皚資金分析報(bào)告、敖經(jīng)營分析報(bào)告、盎資產(chǎn)分析報(bào)告、捌投資分析報(bào)告等拜報(bào)告制度，全面拜反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情礙況，及時(shí)提供經(jīng)拌濟(jì)活動(dòng)中的重要矮信息，分析經(jīng)營頒管理中存在的問胺題，提出改進(jìn)意班見，增強(qiáng)內(nèi)部管捌理的時(shí)效性和針靶對(duì)性。阿 扳十白、公司內(nèi)部審計(jì)癌工作由董事會(huì)下八設(shè)審計(jì)委員會(huì)負(fù)挨責(zé)皚，岸審計(jì)部負(fù)責(zé)內(nèi)部暗審計(jì)日常工作，啊并對(duì)審計(jì)委員會(huì)八負(fù)責(zé)。審計(jì)部按吧照審計(jì)委員會(huì)批伴準(zhǔn)的內(nèi)部審計(jì)計(jì)班劃，頒對(duì)哎公司各部門笆進(jìn)行定期或不定阿期敖審計(jì)案，保證哎公司各項(xiàng)藹制度的貫徹落實(shí)艾。啊十一、佰信息技術(shù)控制要疤求運(yùn)

22、用信息技術(shù)艾手段建立內(nèi)部控拔制系統(tǒng)，減少和疤消除人為操縱因巴素，確保內(nèi)部控佰制的有效實(shí)施；癌同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)信挨息系統(tǒng)開發(fā)與維搬護(hù)、數(shù)據(jù)輸入與叭輸出、文件儲(chǔ)存藹與保管、網(wǎng)絡(luò)安安全等方面的控制昂。安第四章 內(nèi)部拔控制基礎(chǔ)工作搬一、董事會(huì)或經(jīng)岸理層應(yīng)根據(jù)審計(jì)礙部和注冊(cè)會(huì)計(jì)師艾對(duì)內(nèi)部控制的評(píng)艾價(jià)、建議，及時(shí)藹改進(jìn)內(nèi)部控制，奧調(diào)整機(jī)構(gòu)、崗位靶設(shè)置和職責(zé)分工佰，完善授權(quán)體系爸。般二、各項(xiàng)業(yè)務(wù)活八動(dòng)應(yīng)遵守本制度懊及公司其他管理伴制度所確定的操扮作規(guī)程，嚴(yán)格按敗照職責(zé)分工和業(yè)啊務(wù)授權(quán)進(jìn)行。懊三、各業(yè)務(wù)部門挨應(yīng)及時(shí)向會(huì)計(jì)部鞍傳遞會(huì)計(jì)核算所扮需單據(jù)和報(bào)告，斑保證會(huì)計(jì)信息的扳及時(shí)性、準(zhǔn)確性絆。俺四、會(huì)計(jì)部定期安組織各

23、業(yè)務(wù)部門靶進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)，班保證帳面資產(chǎn)與邦實(shí)物資產(chǎn)核對(duì)相斑符。皚五、公司各部門俺應(yīng)妥善保管各類八業(yè)務(wù)資料，保證凹內(nèi)部控制檔案的絆完整。內(nèi)部控制哀檔案鞍為公司提供利用暗，原則上不得借吧出，有特殊需要澳須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批疤準(zhǔn)。內(nèi)部控制檔扮案按照不同業(yè)務(wù)扮類型分別確定保胺管期限及銷毀方班式。壩 六、業(yè)礙務(wù)人員工作調(diào)動(dòng)柏或者因故離職，扒必須將本人所經(jīng)盎管的工作連同負(fù)稗責(zé)保管的內(nèi)部控隘制檔案全部移交稗接替人員，沒有柏辦清交接手續(xù)的把不得調(diào)動(dòng)或離職矮。移交人員對(duì)移壩交的資料的合法罷性、真實(shí)性承擔(dān)邦法律責(zé)任。盎第五章 授權(quán)矮體系概述阿一、背股東敖大會(huì)啊、董事會(huì)、監(jiān)事板會(huì)擺依據(jù)公司法啊及其他法律、法挨規(guī)的規(guī)定行使

24、權(quán)半利。疤 搬二、股東大會(huì)是佰公司的權(quán)利機(jī)構(gòu)稗，依法行使下列跋職權(quán)：霸決定公司經(jīng)營方八針和投資計(jì)劃；班選舉和更換董事凹，決定有關(guān)董事班的報(bào)酬事項(xiàng)；靶選舉和更換由股芭東代表出任的監(jiān)愛事，決定有關(guān)監(jiān)骯事的報(bào)酬事項(xiàng)；阿審議批準(zhǔn)董事會(huì)笆的報(bào)告； 癌審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)癌的報(bào)告；佰審議批準(zhǔn)公司的唉年度財(cái)務(wù)預(yù)算方疤案、決算方案；唉審議批準(zhǔn)公司的耙利潤分配方案和敖彌補(bǔ)虧損方案；傲對(duì)公司增加或者傲減少注冊(cè)資本作佰出決議；安對(duì)公司發(fā)行債券叭作出決議；岸10、對(duì)公司合罷并、分立、解散藹和清算事項(xiàng)作出熬決議；跋11、修改公司艾章程；絆12、對(duì)公司聘懊用、解聘會(huì)計(jì)師啊事務(wù)所作出決議藹；扳13、審議代表班公司發(fā)行在外有拌表決

25、權(quán)股份總數(shù)扳的百分之五以上班的股東的提案；吧14、審議法律盎、法規(guī)和公司章皚程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股愛東大會(huì)決定的其搬他事項(xiàng)。澳三、公司設(shè)立董拜事會(huì)，對(duì)股東大把會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)邦行使下列職權(quán)：罷負(fù)責(zé)召集股東大按會(huì)，并向大會(huì)報(bào)案告工作；柏執(zhí)行股東大會(huì)的絆決議；矮決定公司的經(jīng)營襖計(jì)劃和投資方案啊；絆制定公司的年度拔財(cái)務(wù)預(yù)算方案、艾決算方案；扮制定公司的利潤霸分配方案和彌補(bǔ)白虧損方案；阿制定公司增加或傲減少注冊(cè)資本、阿發(fā)行債券或其他骯證券方案；俺擬定公司重大收敗購、回購本公司矮股票或合并、分罷立和解散方案；拔在股東大會(huì)授權(quán)按范圍內(nèi)，決定公斑司的風(fēng)險(xiǎn)投資、疤資產(chǎn)抵押及其他般擔(dān)保事項(xiàng)；唉決定公司內(nèi)部管昂理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

26、；懊 10、案聘任或者解聘總艾經(jīng)理、董事會(huì)秘伴書；根據(jù)總經(jīng)理拌的提名，聘任或邦者解聘公司副總氨經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)凹人等高級(jí)管理人敗員，并決定其他俺報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲背事項(xiàng)；爸11、制定公司罷的基本管理制度拔；艾12、制定公司扳章程的修改方案昂；岸13、管理公司愛信息披露事項(xiàng)；絆14、向股東大皚會(huì)提請(qǐng)聘請(qǐng)或更骯換為公司審計(jì)的稗會(huì)計(jì)師事務(wù)所；哎15、聽取公司柏總經(jīng)理的工作匯耙報(bào)并檢查總經(jīng)理半的工作；奧16、法律、法芭規(guī)或公司章程規(guī)愛定，以及股東大癌會(huì)授予的其他職傲權(quán)。盎四、公司設(shè)總經(jīng)安理一名，由董事凹會(huì)聘任或解聘，礙對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。哎總經(jīng)理行使下列唉職權(quán)：癌主持公司的生產(chǎn)傲經(jīng)營活動(dòng)，并向伴董事會(huì)報(bào)告工作懊；

27、巴組織實(shí)施董事會(huì)俺決議、公司年度擺計(jì)劃和投資方案岸；吧擬定公司的內(nèi)部疤管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方皚案；霸擬定公司的基本百規(guī)章制度；骯制定公司的具體哀規(guī)章；岸提請(qǐng)董事會(huì)聘任扮或者解聘公司副拜總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)八責(zé)人；伴聘任或者解聘除吧應(yīng)由董事會(huì)聘任擺或者解聘以外的班管理人員；啊擬定公司職工的扳工資、福利、獎(jiǎng)絆懲，決定公司職班工的聘用和解聘叭；靶提議召開董事會(huì)叭臨時(shí)會(huì)議；把10、公司章程邦或董事會(huì)授予的笆其他職權(quán)。翱五、在董事會(huì)授笆權(quán)下，總經(jīng)理襖對(duì)扮公司叭內(nèi)部控制制度的把建立、實(shí)施、監(jiān)哎督、完善負(fù)責(zé)。百總經(jīng)理應(yīng)俺充分履行職權(quán)，扳健全公司氨內(nèi)部控制熬，確保凹內(nèi)部控制擺制度的貫徹執(zhí)行班。案六、經(jīng)總經(jīng)理授伴權(quán)，背公司瓣

28、各把業(yè)務(wù)部門、各級(jí)傲分支機(jī)構(gòu)在其規(guī)唉定的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)暗、人事等授權(quán)范案圍內(nèi)行使相應(yīng)的八經(jīng)營管理職能。藹 疤七、礙各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和辦管理程序必須凹遵循交易授權(quán)原頒則，癌經(jīng)辦人員的每一八項(xiàng)工作必須是埃在扒其業(yè)務(wù)授權(quán)范圍唉內(nèi)俺、按照一定的操扮作規(guī)程案進(jìn)行的。傲八、靶對(duì)已獲授權(quán)的部傲門和人員應(yīng)建立拌有效的評(píng)價(jià)和反罷饋機(jī)制，對(duì)已不皚適用的授權(quán)應(yīng)及埃時(shí)修改或取消授唉權(quán)。澳第六章 附則澳 胺一、凹本捌制度藹適用于公司背及各部門捌。盎 二、笆本伴制度芭由凹董事會(huì)班負(fù)責(zé)解釋。隘 鞍三拌、暗本骯制度辦自發(fā)布之日起執(zhí)扮行。礙第二篇 埃供應(yīng)生產(chǎn)銷售內(nèi)罷部控制制度佰第一章 供應(yīng)熬內(nèi)部控制制度埃第一節(jié) 內(nèi)控鞍概述一、定義與范

29、圍盎本章所述供應(yīng)循懊環(huán)涵蓋了從物資般及服務(wù)的購置、版儲(chǔ)存到傳遞至生骯產(chǎn)經(jīng)營各部門的跋全過程，主要包阿括采購、倉儲(chǔ)兩辦個(gè)主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)骯。把供應(yīng)循環(huán)的內(nèi)部疤控制指對(duì)供應(yīng)計(jì)罷劃、采購作業(yè)、拌存貨流轉(zhuǎn)、倉儲(chǔ)壩等供應(yīng)業(yè)務(wù)流程稗中的重要節(jié)點(diǎn)進(jìn)愛行全面監(jiān)控和管癌理。二、控制目標(biāo)半確保采購業(yè)務(wù)集稗中歸集供應(yīng)管理罷部門運(yùn)作，并納把入公司的全面經(jīng)柏營預(yù)算和計(jì)劃控疤制范圍，避免重壩復(fù)采購和盲目采柏購；唉確保采購業(yè)務(wù)在巴預(yù)先設(shè)定的規(guī)范跋的參數(shù)體系和分佰級(jí)授權(quán)的審核體奧系下進(jìn)行，以實(shí)稗現(xiàn)采購業(yè)務(wù)發(fā)生矮的合理性、計(jì)劃暗性、有效性；扮確保存貨倉儲(chǔ)業(yè)爸務(wù)的發(fā)生在預(yù)先埃設(shè)定的規(guī)范的參礙數(shù)體系和標(biāo)準(zhǔn)化拜操作流程指引下斑進(jìn)行，以實(shí)

30、現(xiàn)存俺貨資產(chǎn)高效率周扮轉(zhuǎn)，減少資金占板壓和資產(chǎn)沉滯。版三、主要控制節(jié)矮點(diǎn)柏各營運(yùn)部門的需辦求和請(qǐng)購進(jìn)貨渠道建設(shè)采購計(jì)劃制定采購定價(jià)合同形成自行采購倉庫實(shí)物流轉(zhuǎn)倉庫信息報(bào)告翱四、控制政策與柏方法疤歸口各部門采購扒權(quán)，實(shí)施統(tǒng)一采啊購政策挨管理層定期設(shè)定壩和調(diào)整個(gè)別特定俺自采權(quán)限和特定胺采購模式，其他白物資、服務(wù)等采盎購權(quán)限歸口供應(yīng)壩部門，實(shí)現(xiàn)集中皚操作、統(tǒng)一調(diào)度罷；奧供應(yīng)部統(tǒng)一采購阿管理模式、管理稗政策、貨源管理柏和業(yè)務(wù)控制標(biāo)準(zhǔn)把及流程，統(tǒng)籌規(guī)吧劃批量物資需求靶，盡量形成批量阿采購，提高供應(yīng)唉鏈整體的協(xié)同能敗力和反應(yīng)能力。般采購作業(yè)計(jì)劃性拜控制隘在經(jīng)營預(yù)算目標(biāo)半指導(dǎo)下，根據(jù)銷稗售計(jì)劃和各營運(yùn)佰部門

31、物資需求，疤形成中短期供應(yīng)按業(yè)務(wù)計(jì)劃，直接扳規(guī)范采購作業(yè)指稗令和進(jìn)度安排，捌保證充分及時(shí)、班靈活調(diào)整的供應(yīng)板能力，并提供詳把盡的資金使用依八據(jù)。捌采購業(yè)務(wù)分級(jí)權(quán)伴限監(jiān)控版采購業(yè)務(wù)程序中把的各重要環(huán)節(jié)根胺據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和金癌額大小等，分別矮接受不同級(jí)別的疤授權(quán)控制，減少半業(yè)務(wù)運(yùn)作的任意鞍性和盲目性，強(qiáng)笆化權(quán)限決策和權(quán)奧限責(zé)任。熬進(jìn)貨成本有效性八控制八采用供應(yīng)市場(chǎng)分稗析、供應(yīng)商管理扒、實(shí)施特殊采購矮程序規(guī)范、定價(jià)柏權(quán)的授權(quán)控制等百多種方法，實(shí)現(xiàn)拔綜合供應(yīng)成本的熬不斷改進(jìn)，促進(jìn)瓣優(yōu)化成本管理之背財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)凹。吧庫存物資多級(jí)帳氨務(wù)管理啊建立倉庫業(yè)務(wù)部叭門和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部襖多層次帳務(wù)體系傲：扒根據(jù)業(yè)務(wù)操作部

32、搬門和財(cái)務(wù)職能部暗門的特點(diǎn)及需求胺，形成基層帳務(wù)矮體系和財(cái)務(wù)一級(jí)跋帳務(wù)體系各自物傲流、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)唉等反映信息地重案點(diǎn)和形式，扒在多層次帳務(wù)體傲系之間建立憑證半、單據(jù)、帳表等伴形式的全面業(yè)務(wù)按接口和嚴(yán)密的勾昂稽關(guān)系，實(shí)現(xiàn)多懊層次的信息記錄百、溝通和反饋機(jī)氨制。耙倉儲(chǔ)物資數(shù)據(jù)分按析與報(bào)告制度把按多種具體營運(yùn)擺目標(biāo)和物資特性艾定義庫存和庫存懊參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，定期邦形成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的邦分析和相關(guān)報(bào)表霸、報(bào)告的傳遞和邦反饋，在向營運(yùn)斑部門提供及時(shí)、扒充分供應(yīng)的同時(shí)安，實(shí)現(xiàn)庫存規(guī)模鞍、結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)率熬有效性控制。昂存貨帳實(shí)準(zhǔn)確性岸控制柏通過貫徹基層帳邦務(wù)建設(shè)的一般控叭制標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)施在皚庫物資的定期抽疤查和循環(huán)盤點(diǎn)，爸保

33、證庫存物資帳百實(shí)一致，提高資氨產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)價(jià)稗值及資產(chǎn)減損等藹財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確班性和真實(shí)性。耙在庫物資清查處笆理制度和存貨非愛生產(chǎn)損耗控制挨按物資流轉(zhuǎn)和經(jīng)般營特性，明確不岸確定性和潛在風(fēng)耙險(xiǎn)較大、物流費(fèi)礙用較高的庫存物班資，劃定重點(diǎn)控瓣制存量、流量和頒周轉(zhuǎn)的物資范圍皚，制定有針對(duì)性壩的，特殊的物資板交接、在庫存儲(chǔ)艾和清理政策，減伴少滯料和廢料，皚控制生產(chǎn)環(huán)節(jié)之岸外的物料消耗。搬 邦第二節(jié) 組織唉機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)瓣部門及部門職責(zé)哎 扳1、供應(yīng)循環(huán)管癌理組織機(jī)構(gòu) 供應(yīng)部：百直接參與制定公癌司在既定會(huì)計(jì)期搬間內(nèi)整體供應(yīng)政辦策和預(yù)算安排，八規(guī)劃供應(yīng)部內(nèi)部胺具體業(yè)務(wù)的管理壩模式；壩實(shí)施歸口物資的佰采購、倉儲(chǔ)

34、、配跋送運(yùn)輸，相關(guān)的安物資購存進(jìn)度及凹結(jié)構(gòu)規(guī)劃、物料百實(shí)物管理、基礎(chǔ)敖帳務(wù)管理、物料藹流轉(zhuǎn)帳表和報(bào)告搬、物流信息管理皚、物流成本控制吧；挨供應(yīng)部內(nèi)部設(shè)一柏個(gè)業(yè)務(wù)統(tǒng)籌管理襖控制機(jī)構(gòu)，即計(jì)哀劃成本組；兩個(gè)挨業(yè)務(wù)運(yùn)作機(jī)構(gòu)，邦即采購組和倉庫鞍管理組；一個(gè)信辦息輔助機(jī)構(gòu)，即安檔案資訊組。癌 版 背計(jì)劃成本組懊：傲與財(cái)務(wù)管理部在矮采購計(jì)劃和進(jìn)貨背成本控制方面形搬成主要工作接口伴，負(fù)責(zé)物資采購靶流程與進(jìn)度的全耙面計(jì)劃和控制，芭監(jiān)督本部門預(yù)算懊指標(biāo)的執(zhí)行并匯吧總分析和報(bào)告預(yù)跋算完成情況；癌制定和調(diào)整采購疤業(yè)務(wù)的操作標(biāo)準(zhǔn)芭以及特殊采購行俺為的管理模式，霸設(shè)定倉庫管理的壩標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)，實(shí)施礙材料市場(chǎng)行情調(diào)百研和主要供

35、應(yīng)商傲調(diào)研，制定進(jìn)貨唉成本控制目標(biāo)和襖控制方法，組織頒對(duì)采購業(yè)務(wù)執(zhí)行柏過程、執(zhí)行結(jié)果矮和供應(yīng)商交易、拌供應(yīng)商合作的考吧評(píng)，提交供應(yīng)商凹汰換和新供應(yīng)商柏引進(jìn)的建議；稗對(duì)采購作業(yè)、進(jìn)搬貨渠道選擇、進(jìn)安貨價(jià)格確定和其搬他采購費(fèi)用進(jìn)行扳規(guī)范性指導(dǎo)、監(jiān)邦督，并負(fù)責(zé)采集跋、匯總、加工和版提供采購業(yè)務(wù)相岸關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資頒料，包括供應(yīng)商八資料、材料市場(chǎng)柏行情、采購業(yè)務(wù)氨歷史數(shù)據(jù)等，向吧供應(yīng)部經(jīng)理提出胺改進(jìn)采購業(yè)務(wù)的哎建議；扒按有關(guān)責(zé)任部門拔設(shè)定的技術(shù)型號(hào)柏標(biāo)準(zhǔn)組織招標(biāo)采岸購；凹計(jì)劃成本組內(nèi)部版崗位包括計(jì)劃成柏本主管、材料物搬資計(jì)劃員、非生靶產(chǎn)性物資計(jì)劃員跋、招標(biāo)管理員、凹成本管理員、庫拔存控制員。 采購組：邦

36、分解采購計(jì)劃，壩按相關(guān)規(guī)程、指扒標(biāo)要求及授權(quán)范拌圍操作執(zhí)行具體頒采購業(yè)務(wù)，包括半業(yè)務(wù)洽談、詢比柏價(jià)、下單、催單敖、查單、退貨補(bǔ)艾貨執(zhí)行、差異記翱錄等，形成自我班監(jiān)督和接受外部班監(jiān)督；板具體協(xié)調(diào)與供應(yīng)盎商的合作關(guān)系，扒落實(shí)供應(yīng)部與供靶應(yīng)商的交易合作按策略，收集供應(yīng)傲商和材料市場(chǎng)的暗基礎(chǔ)信息，向檔搬案資訊組匯總，頒直接參與供應(yīng)商哎交易考核；扮采購組內(nèi)部崗位八包括采購主管、翱采購經(jīng)理。百 八倉庫管理組唉：襖庫區(qū)、倉位和運(yùn)伴輸配送的具體安柏排調(diào)度；般倉庫物料的收料鞍、發(fā)料、退料、哀轉(zhuǎn)調(diào)、存儲(chǔ)、清捌查、盤核、外驗(yàn)吧、銷毀等實(shí)物管霸理，在庫物資倉啊儲(chǔ)保管。巴實(shí)施物料編碼、隘倉儲(chǔ)貨位編碼、昂實(shí)施物料倉儲(chǔ)標(biāo)笆

37、準(zhǔn)參數(shù)、倉庫基百礎(chǔ)帳務(wù)記錄沖銷懊、制單和單據(jù)傳跋遞、定期庫存分哎析、相關(guān)帳表匯稗總和報(bào)告等信息板監(jiān)管，在帳務(wù)管絆理和庫存信息分岸析管理上與財(cái)務(wù)癌管理部形成工作芭接口；暗倉庫管理組內(nèi)崗頒位包括倉庫主管傲、倉庫管理員、半收料員、發(fā)料員啊、質(zhì)檢員、倉庫翱統(tǒng)計(jì)員、總統(tǒng)計(jì)皚員。俺 愛檔案資訊組案：拔匯總、歸集、建哎檔、維護(hù)、更新佰所有采購業(yè)務(wù)的翱相關(guān)信息及文檔疤，包括供應(yīng)商檔昂案、合同訂單檔壩案、材料市場(chǎng)價(jià)哀格信息庫、招標(biāo)邦采購工作檔案等艾；安按權(quán)限級(jí)別控制叭檔案資料的調(diào)用稗；熬定期對(duì)原始信息隘數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯扳總和其他形式的壩加工，充實(shí)基本案數(shù)據(jù)庫，提交相捌應(yīng)報(bào)表，為部門靶內(nèi)和其他管理部背門提供多層次的

38、熬決策信息支持；般檔案資訊組內(nèi)設(shè)佰立檔案管理員。岸2、供應(yīng)循環(huán)涉伴及部門及職責(zé)罷 八財(cái)務(wù)管理部叭：昂按業(yè)務(wù)控制要點(diǎn)版和權(quán)限劃分范圍岸參與采購、倉儲(chǔ)奧、存貨管理等供白應(yīng)循環(huán)控制，主扮要職權(quán)包括供應(yīng)扳計(jì)劃和資金計(jì)劃挨的審定、重要合半同會(huì)簽、參予和愛監(jiān)督招標(biāo)議標(biāo)采拔購、以及相關(guān)控凹制評(píng)價(jià)工作。 會(huì)計(jì)部：愛定期獲得和匯總靶相關(guān)票據(jù)和明細(xì)稗帳表，負(fù)責(zé)重點(diǎn)靶環(huán)節(jié)審核、票據(jù)岸審核、對(duì)帳、核稗算。翱 搬各職能部門半（生產(chǎn)部、設(shè)備壩部及其他）：按提出物資和勞務(wù)拜等項(xiàng)目請(qǐng)購需求挨，傳遞需求計(jì)劃凹或請(qǐng)購需求，參罷與特定采購程序絆。 法務(wù)部：挨對(duì)采購合同進(jìn)行挨法律條款審定，擺并負(fù)責(zé)最后合同按簽章。 質(zhì)量技術(shù)部：啊負(fù)責(zé)

39、材料物資到柏貨、退庫等環(huán)節(jié)哀的質(zhì)量檢驗(yàn)和驗(yàn)頒收工作。 審計(jì)部：八對(duì)采購作業(yè)和自愛采過程進(jìn)行定期巴稽核，提交稽核把報(bào)告。二、崗位職責(zé) 供應(yīng)部經(jīng)理：傲協(xié)調(diào)和規(guī)劃部門叭內(nèi)具體工作，落敗實(shí)供應(yīng)部相關(guān)預(yù)阿算任務(wù)，并根據(jù)挨預(yù)算限額控制本伴部門的業(yè)務(wù)運(yùn)作皚；哎審定采購庫存業(yè)矮務(wù)參數(shù)指標(biāo)的設(shè)皚定結(jié)果；板制訂和調(diào)整供應(yīng)癌商管理與合作的骯原則和政策；背審定進(jìn)貨價(jià)格成跋本控制目標(biāo)并指叭導(dǎo)具體推進(jìn)措施把，審定存貨流轉(zhuǎn)絆的改進(jìn)目標(biāo)并指頒導(dǎo)具體推進(jìn)措施跋；懊審核和提交存貨壩資產(chǎn)損溢的定期哎處理報(bào)告；扳審核超預(yù)算采購俺支出和費(fèi)用支出柏。巴 柏計(jì)劃成本主管捌：背制訂采購業(yè)務(wù)控埃制參數(shù)，匯總和愛提交采購方面的靶預(yù)算分析報(bào)告；頒

40、匯總、審核、修伴訂和提交物資供半應(yīng)計(jì)劃，根據(jù)計(jì)盎劃審定結(jié)果下達(dá)拌采購指令，組織般監(jiān)督采購經(jīng)理計(jì)皚劃完成情況；暗組織供應(yīng)商規(guī)劃隘和管理工作，制半訂進(jìn)貨價(jià)格成本傲控制目標(biāo)和推進(jìn)鞍具體控制措施，癌協(xié)調(diào)和指導(dǎo)計(jì)劃爸成本組公室的整壩體工作。翱 佰材料物資計(jì)劃員俺：盎制訂并根據(jù)實(shí)際捌物料需求的變動(dòng)芭調(diào)整生產(chǎn)性原輔扒料月度供應(yīng)計(jì)劃隘，監(jiān)督采購組計(jì)絆劃完成情況和收藹集反饋信息；阿收集供應(yīng)商基本伴信息，參加供應(yīng)斑商考核和評(píng)審。扮 八非生產(chǎn)性物資計(jì)八劃員柏：爸制訂五金、配件耙、勞保、辦公用半品等物資的季度佰供應(yīng)計(jì)劃，監(jiān)督拜采購組計(jì)劃完成藹情況和收集反饋胺信息；凹收集供應(yīng)商基本佰信息，參加供應(yīng)跋商考核和評(píng)審。按 八

41、成本控制員翱：搬負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)唉企業(yè)供應(yīng)商的年哎度、半年度利潤氨成本分析，定期扳進(jìn)行外部重點(diǎn)供芭應(yīng)商季度詢價(jià)，氨控制采購經(jīng)理的霸詢比價(jià)程序，收胺集主要物料的市案場(chǎng)行情資料；扳根據(jù)基本進(jìn)貨成背本信息和財(cái)務(wù)管艾理部傳遞的成本背變動(dòng)數(shù)據(jù)，提交懊重點(diǎn)物料進(jìn)價(jià)成翱本管理改進(jìn)目標(biāo)靶的建議。巴 矮招標(biāo)管理員半：伴負(fù)責(zé)按照設(shè)備部癌及使用部門共同扳制訂的設(shè)備購置安質(zhì)量、型號(hào)、技笆術(shù)規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)和進(jìn)百貨渠道限制標(biāo)準(zhǔn)癌，制作標(biāo)書，組胺織具體招標(biāo)活動(dòng)笆，并與設(shè)備部和傲使用部門共同確搬認(rèn)招標(biāo)結(jié)果，向矮采購組傳遞采購骯指令；叭歸集所有招標(biāo)工挨作檔案并在資訊安組存檔。按 班庫存控制員岸：骯負(fù)責(zé)庫存物資動(dòng)氨態(tài)信息的跟蹤、扳匯總，

42、監(jiān)控庫房昂控制指標(biāo)的達(dá)成柏情況；傲與統(tǒng)計(jì)員進(jìn)行數(shù)拌據(jù)交流，定期分跋析庫存規(guī)模、結(jié)笆構(gòu)和周轉(zhuǎn)情況，壩向倉庫主管和財(cái)吧務(wù)管理部提交庫凹存分析相關(guān)報(bào)表愛和報(bào)告；瓣定期按庫存參數(shù)絆標(biāo)準(zhǔn)提出補(bǔ)貨需按求。俺 芭檔案管理員愛：扒負(fù)責(zé)合同、訂單邦，采購數(shù)據(jù)、價(jià)般格數(shù)據(jù)供應(yīng)商文笆件的歸檔、維護(hù)叭、更新，進(jìn)行重百要信息匯總統(tǒng)計(jì)隘，每月出據(jù)分類白匯總報(bào)表；吧按權(quán)限管理資料伴調(diào)用，對(duì)供應(yīng)部捌內(nèi)部主管以上級(jí)俺別管理人員調(diào)用懊資料提供全部權(quán)白限，主管以下級(jí)阿別管理人員調(diào)用擺須經(jīng)各主管授權(quán)壩，供應(yīng)部外部人辦員調(diào)用資料經(jīng)供氨應(yīng)部經(jīng)理確定權(quán)芭限。 采購主管：昂分解采購計(jì)劃，瓣下達(dá)采購指令，隘指導(dǎo)和監(jiān)督采購捌經(jīng)理完成采購業(yè)拜務(wù)，

43、完成計(jì)劃成愛本組的采購計(jì)劃按；埃對(duì)采購經(jīng)理的供版應(yīng)商詢比價(jià)進(jìn)行案基本控制審核，辦組織收集供應(yīng)商板和原材料市場(chǎng)的奧一般數(shù)據(jù)資料。背 哎采購經(jīng)理（采購藹員）埃：搬按采購指令和操百作規(guī)范的要求完版成具體采購作業(yè)板，對(duì)供應(yīng)商實(shí)施版詢比價(jià)程序，跟白催供應(yīng)商備貨，骯記錄和回饋采購版業(yè)務(wù)的基本情況爸和異常情況，負(fù)昂責(zé)收集、匯總和熬上報(bào)供應(yīng)市場(chǎng)行骯業(yè)信息，提出供扳應(yīng)商規(guī)劃建議。 倉庫主管：辦指導(dǎo)和監(jiān)督物資暗日常進(jìn)出庫作業(yè)澳，制訂和調(diào)整庫擺存參數(shù)；按組織進(jìn)行定期存傲貨流轉(zhuǎn)狀況分析吧，審定并提交分背析報(bào)告；伴制訂庫存管理改吧進(jìn)目標(biāo)和推進(jìn)具耙體控制措施，組巴織監(jiān)控存貨資產(chǎn)笆非生產(chǎn)性損耗，跋提交存貨異常狀昂態(tài)解決方案

44、。柏 把倉庫管理員唉：鞍負(fù)責(zé)倉庫的日常八管理，組織和監(jiān)愛督倉庫員工日常傲工作，提交盤贏懊盤虧處理報(bào)告，耙報(bào)廢存貨、滯存拌物資處理報(bào)告。 收料員：懊物資正常入庫、唉退料入庫、盤盈案入庫等收料環(huán)節(jié)斑交接，物料入庫芭數(shù)量清點(diǎn)和制單案，日常在庫物資巴倉儲(chǔ)作業(yè)。 發(fā)料員：把物資正常出庫、埃毀損出庫、盤虧哀出庫、退貨出庫耙等發(fā)料環(huán)節(jié)交接般，物料出庫數(shù)量安清點(diǎn)和制單，日挨常在庫物資倉儲(chǔ)柏作業(yè)。 質(zhì)檢員：敖參予入庫交接環(huán)挨節(jié)和原輔料不定拜期抽檢，外包裝頒初檢和質(zhì)檢抽樣擺，填寫請(qǐng)驗(yàn)單，叭協(xié)助質(zhì)量技術(shù)部佰質(zhì)檢員進(jìn)行檢驗(yàn)霸工作。 總統(tǒng)計(jì)員：邦物資進(jìn)出票據(jù)匯礙總，建立并具體岸負(fù)責(zé)庫房二級(jí)明把細(xì)帳核算統(tǒng)計(jì)工襖作；百與倉

45、庫統(tǒng)計(jì)員核胺對(duì)月進(jìn)銷存報(bào)表骯，向會(huì)計(jì)部報(bào)月熬報(bào)表和匯總出入哀庫單據(jù)。安 奧倉庫統(tǒng)計(jì)員?。喊肝镔Y進(jìn)出票據(jù)匯拔總，各倉庫的臺(tái)頒賬（三級(jí)賬）和哀每日進(jìn)銷存報(bào)表吧核算統(tǒng)計(jì)工作，埃當(dāng)月進(jìn)銷存報(bào)表芭，與供應(yīng)部總統(tǒng)辦計(jì)員核對(duì)報(bào)表。笆 澳第三節(jié) 授權(quán)唉體系愛供應(yīng)循環(huán)業(yè)務(wù)授哎權(quán)，是指在公司瓣內(nèi)部各級(jí)管理人笆員和業(yè)務(wù)操作人奧員在其職權(quán)范圍白內(nèi)，根據(jù)既定的懊權(quán)限級(jí)別及對(duì)應(yīng)伴的有關(guān)職責(zé)，執(zhí)柏行采購及庫存管邦理的項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)案起、協(xié)商、審核罷和審批。拌供應(yīng)循環(huán)業(yè)務(wù)授阿權(quán)詳見下表。芭項(xiàng)目把發(fā)起部門爸協(xié)商會(huì)簽部門拌審核部門疤審批部門伴物料供應(yīng)計(jì)劃昂計(jì)劃員把計(jì)劃成本主管柏供應(yīng)部經(jīng)理、分襖管副總胺計(jì)劃超預(yù)算說明捌計(jì)劃成本主管氨供

46、應(yīng)部經(jīng)理拜總經(jīng)理拌物資請(qǐng)購芭各部門唉倉庫管理員昂部門主管礙部門部長叭1萬元以下預(yù)算敗外請(qǐng)購白各部門癌倉庫管理員爸部門主管頒部門部長、分管襖副總盎1萬元以上預(yù)算阿外請(qǐng)購拌各部門胺倉庫管理員扮部門主管啊部門部長、總經(jīng)胺理耙自采權(quán)限首次分把派俺項(xiàng)目負(fù)責(zé)人翱供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)拌務(wù)管理部部長笆總經(jīng)理鞍自采權(quán)限年度審八定、調(diào)整哎項(xiàng)目負(fù)責(zé)人胺供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)扮務(wù)管理部部長傲總經(jīng)理俺各部門零星備用澳金自采權(quán)確定伴各部門部長頒供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)哎務(wù)管理部部長、吧結(jié)算中心負(fù)責(zé)人佰總經(jīng)理阿項(xiàng)目自采詢比價(jià)岸項(xiàng)目自采人員拜項(xiàng)目二級(jí)財(cái)務(wù)人傲員吧項(xiàng)目負(fù)責(zé)人啊分管副總柏部門備用金自采吧詢比價(jià)扮部門內(nèi)自采人員背部門部長柏分管副總班自采不

47、經(jīng)詢比價(jià)癌授權(quán)芭項(xiàng)目部門自采啊人員艾項(xiàng)目負(fù)責(zé)人部靶門部長罷分管副總爸預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采巴5萬元以下合同斑項(xiàng)目自采人員把項(xiàng)目負(fù)責(zé)人斑預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采懊5-10萬元合疤同扳項(xiàng)目自采人員岸分管副總皚預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采把10萬元以上合辦同搬項(xiàng)目自采人員般總經(jīng)理艾預(yù)算外項(xiàng)目自采奧1萬元以下合同暗項(xiàng)目自采人員佰分管副總頒預(yù)算外項(xiàng)目自采鞍1萬元以上合同擺項(xiàng)目自采人員拌總經(jīng)理扳項(xiàng)目自采大宗采版購申請(qǐng)霸項(xiàng)目自采人員氨項(xiàng)目負(fù)責(zé)人斑大宗采購標(biāo)準(zhǔn)制凹定捌計(jì)劃成本主管邦企業(yè)發(fā)展部、財(cái)襖務(wù)管理部壩供應(yīng)部經(jīng)理稗分管副總扒符合標(biāo)準(zhǔn)但不實(shí)般行大宗采購隘使用部門半企業(yè)發(fā)展部襖計(jì)劃成本主管百分管副總邦大宗采購合同期邦限標(biāo)準(zhǔn)制定白計(jì)劃成本主管

48、巴企業(yè)發(fā)展部、財(cái)佰務(wù)管理部哀分管副總隘實(shí)際采購合同超斑期限標(biāo)準(zhǔn)頒招標(biāo)管理員霸使用部門、企業(yè)爸發(fā)展部敗分管副總擺大宗采購程序襖計(jì)劃成本主管胺供應(yīng)部經(jīng)理罷招標(biāo)失敗或無效半的處理班使用部門絆企業(yè)發(fā)展部、財(cái)辦務(wù)管理部凹計(jì)劃成本主管哀分管副總敖20萬以下物資啊大宗采購合同板招標(biāo)管理員絆分管副總昂20萬以上物資絆大宗采購合同絆招標(biāo)管理員敖總經(jīng)理頒固定資產(chǎn)和工程氨等項(xiàng)目大宗采購按合同阿招標(biāo)管理員版分管副總、總經(jīng)安理礙定點(diǎn)采購標(biāo)準(zhǔn)制挨定佰計(jì)劃成本主管、昂采購主管頒供應(yīng)部經(jīng)理叭定點(diǎn)供應(yīng)商名單埃確定癌計(jì)劃成本主管搬各使用部門霸供應(yīng)部經(jīng)理按分管副總扒物資定點(diǎn)采購年俺度合同拌采購主管邦生產(chǎn)部、使用部熬門、質(zhì)量技術(shù)部扳

49、、財(cái)務(wù)管理部敖分管副總、總經(jīng)懊理絆非生產(chǎn)性物資定扮點(diǎn)供貨形式確定盎采購主管板供應(yīng)部經(jīng)理癌定點(diǎn)供應(yīng)商汰換跋和取消定點(diǎn)資格捌采購主管氨供應(yīng)部經(jīng)理叭分管副總澳物資停止定點(diǎn)采懊購柏使用部門采購扮主管隘供應(yīng)部經(jīng)理傲分管副總拌固定資產(chǎn)請(qǐng)購叭使用部門捌部門部長癌5萬元以下固定安資產(chǎn)預(yù)算外請(qǐng)購昂使用部門跋部門部長扮分管副總安5萬元以上固定八資產(chǎn)預(yù)算外請(qǐng)購擺使用部門佰部門部長扳總經(jīng)理笆生產(chǎn)性設(shè)備采購唉合同板采購經(jīng)理安供應(yīng)部經(jīng)理傲總經(jīng)理拌5萬元以下非生昂產(chǎn)性固定資產(chǎn)采霸購合同柏采購經(jīng)理案供應(yīng)部經(jīng)理翱5-10萬元非壩生產(chǎn)性固定資產(chǎn)佰采購合同搬采購經(jīng)理背供應(yīng)部經(jīng)理爸分管副總八10萬元以上非敗生產(chǎn)性固定資產(chǎn)敖采購合同挨

50、采購經(jīng)理哀供應(yīng)部經(jīng)理背總經(jīng)理拜使用部門與供應(yīng)拌部共同采購固定昂資產(chǎn)昂使用部門挨分管副總案勞務(wù)及服務(wù)請(qǐng)購唉使用部門斑部門部長板分管副總、總經(jīng)壩理矮10萬元以下勞壩務(wù)及服務(wù)采購合熬同絆采購經(jīng)理巴分管副總哎10萬元以商勞捌務(wù)及服務(wù)采購合俺同頒采購經(jīng)理叭總經(jīng)理氨采購作業(yè)控制參鞍數(shù)設(shè)定佰計(jì)劃成本主管拔供應(yīng)部經(jīng)理叭1萬元以下詢比擺價(jià)申報(bào)單靶采購經(jīng)理安成本控制員捌1萬元以上詢比隘價(jià)申報(bào)單隘采購經(jīng)理白采購主管敗成本控制員唉新供應(yīng)商開發(fā)氨計(jì)劃成本組澳質(zhì)量技術(shù)部、企絆業(yè)發(fā)展部皚供應(yīng)部經(jīng)理把供應(yīng)商考評(píng)體系扳計(jì)劃成本組、采埃購組伴供應(yīng)部經(jīng)理霸供應(yīng)商汰換版采購主管暗供應(yīng)部經(jīng)理白年度供貨或服務(wù)佰協(xié)議阿采購組扒生產(chǎn)部、其他

51、使岸用部門、質(zhì)量技矮術(shù)部、財(cái)務(wù)管理藹部隘供應(yīng)部經(jīng)理班分管副總、總經(jīng)拔理隘非年度供貨或服礙務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供藹應(yīng)商）靶采購組八供應(yīng)部經(jīng)理愛5萬元以下非年把度供貨或服務(wù)合頒同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商柏）爸采購組爸供應(yīng)部經(jīng)理跋5-20萬元非拜年度供貨或服務(wù)唉合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)扮商）稗采購組翱供應(yīng)部經(jīng)理懊分管副總疤20萬元以上非岸年度供貨或服務(wù)罷合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)扳商）板采購組昂供應(yīng)部經(jīng)理背總經(jīng)理搬變更和解除合同拔采購組癌供應(yīng)部經(jīng)理哎采購超指導(dǎo)價(jià)格鞍采購經(jīng)理白供應(yīng)部經(jīng)理愛物資采購合同定叭價(jià)權(quán)：哀單價(jià)2000元岸以下搬采購經(jīng)理岸采購主管唉單價(jià)2000-扒5000元昂采購經(jīng)理邦供應(yīng)部經(jīng)理鞍單價(jià)5000-扒20000元以骯下拔采購

52、經(jīng)理頒分管副總暗單價(jià)20000把元以上笆采購經(jīng)理凹總經(jīng)理版安全庫存量設(shè)定哎庫存控制員拌計(jì)劃成本主管、敖采購主管笆供應(yīng)部經(jīng)理拔標(biāo)準(zhǔn)周轉(zhuǎn)率制訂案庫存控制員板計(jì)劃成本主管把供應(yīng)部經(jīng)理百生產(chǎn)部門退料矮生產(chǎn)車間佰車間主任疤質(zhì)量技術(shù)部背盤贏盤虧賬務(wù)處絆理隘倉庫百倉庫主管爸供應(yīng)部經(jīng)理、會(huì)班計(jì)部部長稗總經(jīng)理吧不合格退料銷毀拌倉庫吧質(zhì)量技術(shù)部、倉敖庫主管白供應(yīng)部經(jīng)理絆滯料銷毀哎倉庫罷倉庫主管艾供應(yīng)部經(jīng)理、會(huì)佰計(jì)部部長鞍總經(jīng)理柏 跋第四節(jié) 管理骯制度艾物資供應(yīng)計(jì)劃壩（P2-Z1-昂J4-1）一、目的吧本管理文件明確敗了物料供應(yīng)計(jì)劃按編制和采購計(jì)劃鞍分解、執(zhí)行及反敖饋的管理要求與版操作規(guī)范，以制襖定滿足公司日常吧生

53、產(chǎn)運(yùn)營需要的吧物資供應(yīng)計(jì)劃，佰指導(dǎo)具體采購工岸作。二 、范圍安本管理文件適用般于非自采范圍的白生產(chǎn)性物料（中邦西藥原輔料、包般裝材料、五金配佰件、低值易耗品跋）和非生產(chǎn)性物搬料（辦公勞保用矮品）的定期供應(yīng)襖計(jì)劃編制及審核氨。吧三、相關(guān)程序及巴制度 藹預(yù)算管理制度 耙P5吧資金管理制度 捌P3四、業(yè)務(wù)流程礙1、計(jì)劃制訂與搬調(diào)整案步驟哎完成時(shí)間愛涉及部門及崗位啊步驟說明扮1胺上月末傲材料物資計(jì)劃員般醫(yī)貿(mào)公司熬生產(chǎn)部皚設(shè)備部拌庫存控制員擺物資材料計(jì)劃員捌獲得醫(yī)貿(mào)公司、奧生產(chǎn)部、設(shè)備部拜和庫存控制員的白書面月度生產(chǎn)性敖物資需求數(shù)據(jù)和頒庫存物資補(bǔ)貨需板求資料，辦分別是：凹醫(yī)貿(mào)公司的季稗度滾動(dòng)銷售預(yù)測(cè)笆、

54、本月訂貨白計(jì)劃、芭生產(chǎn)部月度生稗產(chǎn)計(jì)劃和生礙產(chǎn)部物料需求表絆、皚設(shè)備部五金備矮件需求表、擺倉庫管理組的傲月度庫存補(bǔ)貨需昂求表和月末背存貨狀態(tài)明細(xì)表骯翱2版上季末熬非生產(chǎn)性物資計(jì)礙劃員扳各職能部門爸各職能部門按季骯度以書面計(jì)劃表凹的形式向非生產(chǎn)半性物資計(jì)劃員傳礙遞非生產(chǎn)性物資把需求數(shù)據(jù)把3背當(dāng)月中以前骯材料物資計(jì)劃員把醫(yī)貿(mào)公司案生產(chǎn)部敖設(shè)備部岸材料物資計(jì)劃員拜獲得醫(yī)貿(mào)公司、暗生產(chǎn)部當(dāng)月生產(chǎn)熬性物資需求調(diào)整矮數(shù)據(jù)，搬分別是：擺醫(yī)貿(mào)公司的追埃加訂貨需求、胺生產(chǎn)部的生產(chǎn)柏調(diào)整計(jì)劃、半生產(chǎn)部物料需求吧調(diào)整表、稗4拌上月末當(dāng)月中疤材料物資計(jì)劃員版材料物資計(jì)劃員骯制定和調(diào)整生產(chǎn)耙性物資月度供應(yīng)懊計(jì)劃暗5癌上

55、季末凹非生產(chǎn)性物資計(jì)拌劃員挨非生產(chǎn)性物資計(jì)奧劃員制定非生產(chǎn)跋性物資季度供應(yīng)笆計(jì)劃胺6八上月末上季末稗計(jì)劃成本主管絆計(jì)劃成本主管核艾定或修訂物資供半應(yīng)計(jì)劃，保證物板資供應(yīng)計(jì)劃合理半性，充分滿足各斑生產(chǎn)經(jīng)營部門的笆需求，并符合采礙購作業(yè)參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)藹7哎上月末矮采購經(jīng)理壩采購主管昂供應(yīng)部經(jīng)理霸采購經(jīng)理按未結(jié)芭款情況提交當(dāng)月爸預(yù)計(jì)付款需求拔8襖采購主管矮供應(yīng)部經(jīng)理挨采購經(jīng)理的付款佰需求，經(jīng)采購主啊管和供應(yīng)部經(jīng)理敖審批后，傳遞至愛計(jì)劃成本主管按9俺上月末埃計(jì)劃成本主管鞍計(jì)劃成本主管根佰據(jù)采購經(jīng)理付款稗需求和當(dāng)月供應(yīng)頒計(jì)劃統(tǒng)一形成供隘應(yīng)部月度資金佰用款計(jì)劃霸2、 計(jì)劃審批頒和報(bào)備擺步驟稗完成時(shí)間隘涉及部門及

56、崗位扒步驟說明扳1挨上月末靶計(jì)劃成本主管捌計(jì)劃成本主管分矮別對(duì)材料物資供搬應(yīng)計(jì)劃和非生產(chǎn)隘性物資供應(yīng)計(jì)劃罷中超預(yù)算部分形案成說明報(bào)告拔2罷供應(yīng)部經(jīng)理唉總經(jīng)理瓣財(cái)務(wù)管理部艾計(jì)劃成本主管將奧該說明報(bào)告交供熬應(yīng)部經(jīng)理和總經(jīng)礙理審批，并將審霸批后的報(bào)告轉(zhuǎn)至頒財(cái)務(wù)管理部備案稗3敗月末白計(jì)劃成本主管壩供應(yīng)部經(jīng)理拌分管副總愛計(jì)劃成本主管將岸材料物料月度扮供應(yīng)計(jì)劃和靶月度調(diào)整計(jì)劃澳、非生產(chǎn)性物翱資季度供應(yīng)計(jì)劃胺、月度資金岸用款計(jì)劃報(bào)供稗應(yīng)部經(jīng)理和分管襖副總審批佰4凹月末笆計(jì)劃成本主管版財(cái)務(wù)管理部藹計(jì)劃成本主管將背材料物資月度按供應(yīng)計(jì)劃、爸月度調(diào)整計(jì)劃熬和非生產(chǎn)性物霸料季度供應(yīng)計(jì)劃稗、月度資金拌用款計(jì)劃各一伴份

57、報(bào)財(cái)務(wù)管理部搬備案，另一份在柏計(jì)劃成本組留存埃3、計(jì)劃分解和敖執(zhí)行跋步驟搬完成時(shí)間骯涉及部門及崗位壩步驟說明襖1佰上月末本月中矮生產(chǎn)部傲采購主管伴采購主管獲得生版產(chǎn)部月度生產(chǎn)扮排程表和排柏程調(diào)整表八2佰上月末本月中埃采購主管邦采購經(jīng)理扒采購主管根據(jù)月耙供應(yīng)計(jì)劃和生產(chǎn)案排成分解月供應(yīng)癌計(jì)劃至周采購拜作業(yè)清單，向斑采購經(jīng)理下達(dá)采稗購指令百3盎當(dāng)月初本月初板采購主管般倉庫主管伴倉庫管理員斑采購主管制訂礙周到貨計(jì)劃，岸一聯(lián)傳遞給倉庫八主管和各倉庫管擺理員，作為收料八依據(jù)，另一聯(lián)在邦采購組留存耙4案采購主管暗采購經(jīng)理半采購主管監(jiān)督和靶協(xié)助采購經(jīng)理計(jì)奧劃執(zhí)行，收集反板饋信息扳5邦采購主管搬采購經(jīng)理跋每周采

58、購組召集罷采購計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)佰度總結(jié)會(huì)，督促愛計(jì)劃完成，處理翱影響完成進(jìn)度的拌異常情況五、單據(jù)及報(bào)告哎生產(chǎn)部物料需懊求表暗生產(chǎn)部物料需礙求調(diào)整表阿月末庫存補(bǔ)貨癌需求表骯存貨狀態(tài)明細(xì)啊表氨五金配件需求懊表芭月度材料物資八供應(yīng)計(jì)劃啊月度材料物資凹供應(yīng)調(diào)整計(jì)劃擺季度非生產(chǎn)性翱物料供應(yīng)計(jì)劃板供應(yīng)部月度資般金用款計(jì)劃超預(yù)算報(bào)告半采購周作業(yè)清盎單周到貨計(jì)劃扮物資請(qǐng)購規(guī)范扒（P2-Z1-版J4-2）一、目的安本管理文件明確拌了生產(chǎn)經(jīng)營各部八門在物資需求計(jì)案劃外的零星物料跋需求請(qǐng)購流程，盎以規(guī)范物資請(qǐng)購絆的發(fā)起、審批和扳傳遞程序。二、范圍熬 本管理霸文件適用于非自凹采范圍的生產(chǎn)性愛物資和非生產(chǎn)性礙物資計(jì)劃外需求奧

59、和零星請(qǐng)購。傲三、相關(guān)程序及半制度瓣采購作業(yè)控制（吧P2-Z1-J白4-8）敖合同訂單管理（叭P2-Z1-J凹4-10）懊進(jìn)貨價(jià)格及采購拌成本控制（P2吧-Z1-J4-班11）四、業(yè)務(wù)流程哎步驟翱完成時(shí)間盎涉及部門及崗位扳步驟說明案1柏各職能部門辦各部門主管盎倉庫管理員半各生產(chǎn)經(jīng)營部門唉提出物資采購申邦請(qǐng)，經(jīng)各部門相盎關(guān)人員與倉庫倉安庫管理員核實(shí)后啊，填寫一式三聯(lián)暗物料請(qǐng)購單捌，經(jīng)本部門主管班確定請(qǐng)購物資品罷種、數(shù)量、建議吧供應(yīng)商、需求日翱期等詳細(xì)內(nèi)容，吧并簽字矮2翱各部門部長搬填寫完整的物料礙請(qǐng)購單交部門部捌長審批簽字爸3板分管副總哎總經(jīng)理安凡預(yù)算外物資請(qǐng)?zhí)@購需要按權(quán)限級(jí)挨別經(jīng)分管副總或俺總

60、經(jīng)理審批，案預(yù)算外審批權(quán)限昂具體如下：挨1萬元以下由分暗管副總審批藹1萬元以上由總癌經(jīng)理審批邦4巴計(jì)劃成本主管靶采購主管捌經(jīng)審批的請(qǐng)購單愛兩聯(lián)傳遞至供應(yīng)懊部，由計(jì)劃成本百主管作形式審核艾后，傳遞給采購般主管，另一聯(lián)在癌請(qǐng)購部門自行留扳存澳5扳采購主管盎采購經(jīng)理捌采購主管匯總請(qǐng)爸購單，根據(jù)請(qǐng)購頒內(nèi)容安排具體采啊購作業(yè)，制定伴零星采購作業(yè)清拌單，向采購經(jīng)版理下達(dá)采購指令阿6哀采購經(jīng)理扒屬于年度協(xié)議內(nèi)澳范圍的物料，采襖購經(jīng)理直接按協(xié)凹議條件向供貨商胺下追加訂單，具岸體操作詳見：安采購作業(yè)控制癌（絆P2-Z1-J背4-8愛）骯合同訂單管理凹吧（P2-Z1-背J4-10）岸7耙采購經(jīng)理阿成本控制員按物資