企業(yè)運營過程中的風(fēng)險管理

1、企業(yè)運營過程中的風(fēng)險管理蔣 錫麟認(rèn)識運作風(fēng)險我們要管理企業(yè)內(nèi)部運營過程 中的風(fēng)險，首先需要認(rèn)識和理解運營過程中存在的風(fēng) 險及其表現(xiàn)形式。什么是運作風(fēng)險，一般而言，是指 這樣一些風(fēng)險，它們一旦兌現(xiàn)，不僅造成現(xiàn)有財產(chǎn)的 損失、人員傷亡，而且造成企業(yè)正常營業(yè)的中斷，產(chǎn) 生經(jīng)營收益的減少；還造成相關(guān)利益者如社區(qū)、環(huán)境、 政府等的連帶損失。如何理解企業(yè)運作風(fēng)險？ 案例 一：滄州大化TDI車間爆炸造成數(shù)人死亡，公司營業(yè) 中斷事件2007年5月11日13時28分，滄州大化 （600230）的控股子公司一一 州大化TDI有限責(zé)任 公司硝化車間的硝化裝置發(fā)生爆炸，造成5人死亡， 80人受傷，其中14人重傷；廠區(qū)

2、內(nèi)供電系統(tǒng)嚴(yán)重?fù)p 壞；附近村莊幾千名群眾疏散轉(zhuǎn)移。滄州大化公司現(xiàn) 有業(yè)務(wù)營業(yè)中斷，新建項目無法按期投產(chǎn)；由于TDI 公司對滄州大化的利潤貢獻超過50%，事故將對公司 業(yè)績產(chǎn)生重大影響；公司股票被停牌12個交易日。 根據(jù)國家安全監(jiān)督管理總局的認(rèn)定，爆炸事故的直接 原因是硝化車間的一硝化系統(tǒng)在處理系統(tǒng)異常時，酸 置換操作使系統(tǒng)硝酸過量，甲苯投料后，導(dǎo)致一硝化 系統(tǒng)發(fā)生過硝化反應(yīng)，生成本來應(yīng)在二硝化系統(tǒng)生成 的二硝基甲苯和不應(yīng)該產(chǎn)生的三硝基甲苯（TNT）。 為什么會出現(xiàn)這種事故？ 一是該公司生產(chǎn)、技術(shù)管理 混亂，工藝參數(shù)控制不嚴(yán)，對異常工況處理時不能嚴(yán) 格執(zhí)行工藝操作規(guī)程。二是技術(shù)人員能力不足，不能

3、 對裝置的異常現(xiàn)象進行綜合分析并做出正確的判斷， 在生產(chǎn)裝置長時間處于異常狀態(tài)、工藝參數(shù)出現(xiàn)明顯 異常的情況下，不能及時采取正確的技術(shù)措施糾正偏 差，導(dǎo)致事故發(fā)生。三是工人技術(shù)培訓(xùn)不夠，操作人 員對異常工況的處理能力不足，缺乏應(yīng)對的知識和方 法。四是出工廠布局不合理，消防水泵設(shè)計不合理。（根據(jù)媒體報道整理）從上述風(fēng)險事故案例中，我 們發(fā)現(xiàn)，發(fā)生風(fēng)險兌現(xiàn)的原因，不外乎組織、人 員、管理流程、技術(shù)等方面的因素。而這些因素都是 企業(yè)經(jīng)營過程中可以管理的。 所以，結(jié)合國際上一 些行業(yè)組織對其行業(yè)風(fēng)險的分類和定義，可以認(rèn)為， 那些由于企業(yè)不當(dāng)或失敗的內(nèi)部流程、員工的人為錯 誤或、管理不當(dāng)（組織結(jié)構(gòu)設(shè)計不

4、完善、職責(zé)與權(quán)限 的配置不合理等）、外部事件等導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險稱之 為企業(yè)運作風(fēng)險。企業(yè)運作風(fēng)險包含四個基本因素， 即人員、流程、系統(tǒng)和外部事件，它們構(gòu)成了企業(yè)運 作風(fēng)險管理的重點。運作風(fēng)險管理的重要內(nèi)容是規(guī)范、 監(jiān)視和分析組織內(nèi)部的各種流程，同時將人和系統(tǒng)的 因素考慮到流程之中。 基于上述定義，企業(yè)運作風(fēng) 險大致可分為組織、流程、技術(shù)、員工、外部風(fēng)險五 類。組織風(fēng)險源于企業(yè)管理層的更迭、企業(yè)文化與 溝通、組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)配置、企業(yè)持續(xù)發(fā)展計劃。流程風(fēng)險源于企業(yè)業(yè)務(wù)和管理流程中的薄弱環(huán)節(jié)。如 案例一中的工藝參數(shù)控制不嚴(yán)，后文案例二中的不按 安全規(guī)程使用設(shè)備和設(shè)備維護的不善等。技術(shù)風(fēng)險 源于企業(yè)運營

5、過程中技術(shù)上的不完善或技術(shù)失敗、管 理軟硬件上的欠缺。人員風(fēng)險源于員工的素質(zhì)和能 力的不佳、員工與雇主之間的利益沖突等。如案例一 中操作層面的員工由于素質(zhì)問題，缺乏應(yīng)對異常工況 的必備知識。技術(shù)人員不能對異?，F(xiàn)象做出正確判斷 并采取措施；員工違規(guī)操作等。 外部風(fēng)險源于企業(yè) 外部環(huán)境。如自然災(zāi)害、政府監(jiān)管政策法規(guī)的變化、 外部欺詐等。運作風(fēng)險分析方法管理運作風(fēng)險的 關(guān)鍵是正確認(rèn)識風(fēng)險產(chǎn)生的根本原因，通過控制引發(fā) 風(fēng)險事件的關(guān)鍵因素（KRI）達到控制風(fēng)險的目的。分析引發(fā)風(fēng)險事件關(guān)鍵因素（KRI）的方法主要有： 一、多米羅骨牌KRI分析技術(shù)該分析技術(shù)認(rèn)為風(fēng)險事 件的發(fā)生與人的因素（Human Fac

6、tor）相關(guān)。每個風(fēng) 險事件，始于先天個性與社會環(huán)境，終于損失（如圖 1所示）。風(fēng)險事件源于先天個性和社會環(huán)境、個人 的失敗、機械設(shè)備的缺陷或者人的危險操作；風(fēng)險事 件造成人身損害或/和財產(chǎn)損失。三個風(fēng)險源和風(fēng)險事 件中的任何一個因素不兌現(xiàn)，均可防止損失發(fā)生。 案例二：遼寧清河特鋼公司鋼水包傾覆造成30余人 死亡事件2007年4月18日7時45分，遼寧省鐵嶺 市清河特殊鋼有限責(zé)任公司生產(chǎn)車間，一個裝有約 30噸鋼水的鋼包在吊運至鑄錠臺車上方2-3米高度 時，突然發(fā)生滑落傾覆，鋼包倒向車間交接班室，鋼 水涌入室內(nèi)，致使正在交接班室內(nèi)開班前會的32名 職工當(dāng)場死亡，另有6名爐前作業(yè)人員受傷，其中2

7、 人重傷。初步查明，該廠未選擇專用鑄造起重機，錯 誤選用了普通橋式起重機。運行中由于電氣控制系統(tǒng) 故障及設(shè)計缺陷，接觸器失電造成電動機失電，制動 器不抱閘，鋼水包失控下墜。當(dāng)司機操作制動后，由 于制動襯墊磨損嚴(yán)重，致使制動力矩嚴(yán)重不足，未能 有效制止鋼水包下墜，導(dǎo)致32人死亡。事故證明該 廠除無正規(guī)設(shè)計之外，還存在違規(guī)設(shè)置交接班點、管 理混亂、維護不善、培訓(xùn)缺失、生產(chǎn)組織不合理等問 題；同時設(shè)備制造廠家、監(jiān)測檢驗機構(gòu)也存在著違規(guī) 行為。經(jīng)專家對事故現(xiàn)場初步勘察分析，造成這起 事故的主要原因有四個：一是生產(chǎn)車間起重設(shè)備不符 合國家規(guī)定，按照煉鋼安全規(guī)程的規(guī)定，起吊鋼 水包應(yīng)采用冶金專用的鑄造起重

8、機，而這個公司卻擅 自使用一般用途的普通起重機；二是設(shè)備日常維護不 善，如起重機上用于固定鋼絲繩的壓板螺栓松動；三 是作業(yè)現(xiàn)場管理混亂，廠房內(nèi)設(shè)備和材料放置雜亂、 作業(yè)空間狹窄、人員安全通道不符合要求；四是違章 設(shè)置班前會地點，這個車間長期在距鋼水鑄錠點僅5 米的真空爐下方小屋內(nèi)開班前會，鋼水包傾覆后造成 人員傷亡慘重。（根據(jù)國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局李 毅中局長5月8日的講話及媒體報道整理）從上述 案例中看到，消除機械設(shè)備缺陷、防止人的危險動作， 是防止損失產(chǎn)生的最佳方法。而且人的危險動作在事故產(chǎn)生的原因 上比危險的物質(zhì)條件更重要。因此，教導(dǎo)人們正確地 使用物質(zhì)條件進行工作比改善物質(zhì)條件能更加

9、有效地 防止損失的產(chǎn)生。二、作業(yè)評估KRI分析技術(shù)（TOR） 該技術(shù)的基本觀點是，組織管理方面的失誤是導(dǎo)致風(fēng) 險事件發(fā)生的原因，造成風(fēng)險事件主要有7個方面的 管理失誤：（1）不適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)和訓(xùn)練；（2）責(zé)任的不 明確；（3）權(quán)責(zé)配置不當(dāng)；（4）監(jiān)督控制不周；（5） 不適當(dāng)?shù)挠媱潱唬?）個人的失誤；（7）不當(dāng)?shù)慕M織結(jié) 構(gòu)和設(shè)計。案例三：2003年12月23日川東北天然 氣田特大井噴事故2003年12月23日21時55分， 地處重慶市開縣高橋鎮(zhèn)曉陽村的川東北天然氣礦羅家 16號井發(fā)生天然氣“井噴”事件，由于礦井天然氣硫 化氫含量極高，最終造成243人死亡。事故調(diào)查組 組長國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局副局長

10、孫華山說：“有 關(guān)人員對這口高產(chǎn)出的氣井預(yù)測不足，對高含硫高產(chǎn) 出的水平井鉆井工藝還不夠成熟，現(xiàn)場作業(yè)人員違章 違規(guī)，在起鉆過程中，泥漿的循環(huán)時間嚴(yán)重不足，又 不按規(guī)定進行灌注，沒有及時發(fā)現(xiàn)溢流的征兆，采取 有效的措施，這些是產(chǎn)生井涌、井噴的直接原因。有 關(guān)人員違反有關(guān)規(guī)定拆除了在鉆具中安裝的回壓閥， 也就是防井噴的裝置，導(dǎo)致了井噴的嚴(yán)重失控。井噴 失控以后，沒有及時對放噴管線實施點火，以致大量 含有高濃度硫化氫的有害氣體噴出，造成了這次事故 的擴大和惡化?！被谏鲜鲲L(fēng)險發(fā)生的原因和案例， 我們可以認(rèn)為，風(fēng)險管理與控制的基本原則是：（1） 危險動作、危險條件和風(fēng)險事件是組織管理系統(tǒng)存在 缺陷的

11、征兆；（2）應(yīng)當(dāng)徹底辨識和控制會產(chǎn)生嚴(yán)重?fù)p 害的情況；（3）風(fēng)險管理應(yīng)設(shè)定明確的目標(biāo)，并通過 計劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制來達到目標(biāo)；（4）有效的風(fēng) 險管理在于賦予管理人員責(zé)任；（5）通過了解意外事 故發(fā)生的根本原因并尋求有效地控制措施來規(guī)范操作 失誤導(dǎo)致意外事故發(fā)生可容許的范圍。三、能量釋 放分析方法該方法體系把人與財產(chǎn)均可看成結(jié)構(gòu)物， 在結(jié)構(gòu)物解體之前有一個能量承受的極限。一旦能量 積聚失去控制并超過此極限，風(fēng)險事件就會發(fā)生。所 以，通過控制能量的積聚，或者改變能量作用的人或 財產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，風(fēng)險事件即可預(yù)防?；诖耍覀兛梢圆扇∫韵麓胧┛刂骑L(fēng)險：（1）控制 能量的產(chǎn)生和建立，包括阻止能量的集中、降

12、低能量 集中的數(shù)量。（2）控制傷害性能量的釋放，即阻止 能量的釋放、調(diào)整能量釋放的速度和空間分布。（3） 在時間或/和空間上隔離能量的釋放，或者在能量與 實物之間設(shè)置隔離物。（4）創(chuàng)造可以降低傷害性能 量的環(huán)境與條件，改變會受到能量沖擊的物體的基本 特性；或者加強結(jié)構(gòu)物對危險因素?fù)p害的抵御力。（5）控制能量傷害的效果，快速評估已發(fā)生的損害， 以控制其擴散或持續(xù)發(fā)生；并實施長期救護，降低損 害程度。運作風(fēng)險管理框架體系從上述企業(yè)運 作風(fēng)險的案例和關(guān)鍵風(fēng)險因素（KRI）分析可以看出， 企業(yè)運作風(fēng)險的關(guān)鍵本因素是員工、流程、結(jié)構(gòu)和外 部事件，它們構(gòu)成了企業(yè)運作風(fēng)險管理的重點?；?于此，我們可以構(gòu)建如

13、下企業(yè)運作風(fēng)險管理框架（見 圖2）：首先，在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，確立企業(yè) 的運作風(fēng)險管理策略和目標(biāo)體系，包括運作風(fēng)險偏好、 運作風(fēng)險承受能力、風(fēng)險管理關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI ） 體系。然后，在企業(yè)風(fēng)險管理戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，建立 和完善風(fēng)險管理流程。企業(yè)運作 風(fēng)險管理的核心流 程（見圖3）包括：識別運作風(fēng)險、評估運作風(fēng)險、 度量運作風(fēng)險、管理和控制運作風(fēng)險、運作風(fēng)險管理 報告。整個流程形成一個螺旋式的運作風(fēng)險管理的循 環(huán)。在明晰運作風(fēng)險管理流程的基礎(chǔ)上，設(shè)計和建立相應(yīng)的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)。在設(shè)計風(fēng)險管 理組織結(jié)構(gòu)時，關(guān)鍵在于明確和有效配置組織相應(yīng)的 的風(fēng)險管理職責(zé)、權(quán)限。公司治理結(jié)構(gòu)（董事會、管 理層）的風(fēng)險管理職責(zé)的有效配置是企業(yè)運作風(fēng)險管 理的關(guān)鍵，因為只有董事會才能有效確定企業(yè)的風(fēng)險 偏好和風(fēng)險承受能力；企業(yè)經(jīng)營管理層是風(fēng)險管理策 略的核心執(zhí)行者，他們是否能夠高效執(zhí)行企業(yè)的風(fēng)險 管理策略，是風(fēng)險管理目標(biāo)能否實現(xiàn)的關(guān)鍵因素。運作風(fēng)險管理它并不是游離于企業(yè)的經(jīng)營活動之外的 管理與控制活動。相反，運作風(fēng)險管理貫穿與