銀行非零售客戶信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)管理暫行辦法

1、銀行非零售客戶信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范本行非零售客戶信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)工作，明確評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、工作流程和職責(zé)分工，防范授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管指引、商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法驗(yàn)證指引和本行相關(guān)制度規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱非零售客戶信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)是指運(yùn)用特定信用評(píng)級(jí)模板/模型和方法，對(duì)非零售客戶進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)、等級(jí)認(rèn)定和違約概率確定。單一客戶僅對(duì)應(yīng)一個(gè)信用等級(jí)和違約概率。本辦法所稱非零售客戶指本行已經(jīng)或即將為之提供信貸服務(wù)的非自然人客戶及保證人，包括大中型企業(yè)客戶、小企業(yè)客戶、事業(yè)法人客戶、擔(dān)保公司客戶及金融

2、機(jī)構(gòu)客戶。第三條 客戶信用評(píng)級(jí)結(jié)果包括信用等級(jí)和等級(jí)所對(duì)應(yīng)的違約概率?？蛻粜庞迷u(píng)級(jí)結(jié)果是授信業(yè)務(wù)管理、客戶準(zhǔn)入和退出管理的重要依據(jù)，是授信審批決策、貸款定價(jià)、FTP 利潤(rùn)考核、授信資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的重要參考因素。第四條 非零售客戶信用等級(jí)評(píng)定采取定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，遵循“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級(jí)審定、定期評(píng)估、動(dòng)態(tài)調(diào)整”的原則。統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)是指全行采用統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系和參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，依托信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)開展評(píng)級(jí)工作；分級(jí)審定是指各級(jí)行信用評(píng)級(jí)部門根據(jù)權(quán)限負(fù)責(zé)信用等級(jí)的審批工作；定期評(píng)估是指各級(jí)行信用評(píng)級(jí)部門根據(jù)權(quán)限定期對(duì)信用評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行重檢；動(dòng)態(tài)調(diào)整是指各級(jí)信用評(píng)級(jí)部門根據(jù)客戶所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況

3、的變化，實(shí)時(shí)調(diào)整客戶信用等級(jí)結(jié)果。第二章評(píng)級(jí)方法論和時(shí)間跨度第五條 本行信用評(píng)級(jí)綜合采用時(shí)點(diǎn)評(píng)級(jí)法和跨周期評(píng)級(jí)法來(lái)估計(jì)客戶的信用等級(jí)和違約概率。時(shí)點(diǎn)評(píng)級(jí)法是指采用企業(yè)的所有靜態(tài)和動(dòng)態(tài)信息以及宏觀經(jīng)濟(jì)信息，基于評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)條件下企業(yè)的狀況以及對(duì)未來(lái)的展望所做出的評(píng)級(jí)，與未經(jīng)壓力測(cè)試的違約概率相對(duì)應(yīng)。主要應(yīng)用在貸款定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、經(jīng)濟(jì)資本配臵、限額管理、收益分析等方面。跨周期評(píng)級(jí)法是指采用企業(yè)的靜態(tài)信息和動(dòng)態(tài)信息，考慮整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期，評(píng)估企業(yè)在可能出現(xiàn)的最壞狀況或者極端事件壓力測(cè)試下的償債能力，與壓力狀態(tài)下的違約概率相對(duì)應(yīng)。主要應(yīng)用于長(zhǎng)期信貸決策、確定監(jiān)管資本等方面。第六條 信用評(píng)級(jí)同時(shí)評(píng)估客戶的系統(tǒng)性

4、風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。第七條系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指與所有客戶相關(guān)的共同風(fēng)險(xiǎn)因素，如宏觀經(jīng)濟(jì)、商業(yè)周期、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等。本行通過(guò)設(shè)臵國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)上限、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等指標(biāo)，并根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對(duì)指標(biāo)值進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，準(zhǔn)確評(píng)估系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指與單個(gè)客戶相關(guān)的特定風(fēng)險(xiǎn)因素。本行通過(guò)定性分析與定量分析相結(jié)合的方式，并根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)狀況、管理狀況和財(cái)務(wù)狀況等動(dòng)態(tài)反映非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。第八條 時(shí)間跨度是指模板/模型評(píng)估的是客戶未來(lái)多長(zhǎng)時(shí)間的信用等級(jí)和違約概率。本行所有模板/模型評(píng)估的是客戶未來(lái)一年的信用等級(jí)和違約概率。第九條 信用評(píng)級(jí)有效期為一年，自最終認(rèn)定結(jié)果公布之日起計(jì)算。評(píng)級(jí)有效期內(nèi)需要更新評(píng)級(jí)時(shí)，評(píng)

5、級(jí)頻率不受每年一次的限制，評(píng)級(jí)有效期不變。（一）在年度集中評(píng)級(jí)時(shí)，由于特殊原因，客戶尚不能提供上年度末的財(cái)務(wù)報(bào)表的， 在經(jīng)上年度評(píng)級(jí)審定或總行審定人員審查同意的前提下，原評(píng)級(jí)結(jié)果有效期可適當(dāng)順延，最遲順延至當(dāng)年 6 月末。當(dāng)企業(yè)能夠提供上年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，應(yīng)及時(shí)根據(jù)最新報(bào)表進(jìn)行評(píng)級(jí)調(diào)整；（二）對(duì)于 6 月末之后發(fā)起的評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)審查人員可適當(dāng)調(diào)整其有效期，最遲不得超過(guò)次年 6 月末；（三）評(píng)級(jí)有效期的調(diào)整由系統(tǒng)控制，并由總行統(tǒng)一維護(hù)，分行權(quán)限內(nèi)的評(píng)級(jí)若需調(diào)整有效期可向總行提出申請(qǐng)，總行審核后將根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。第三章評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)第十條 信用等級(jí)類別非零售客戶信用等級(jí)劃分為A、B、C、D 四類，

6、其中 A、B、C 三類共 13 級(jí)為非違約級(jí)別，D 類 1 級(jí)為違約級(jí)別。A 類包含AAA、AA+、AA、AA-、A+、A、A-級(jí)客戶，為本行重點(diǎn)支持類客戶，B 類包括 BBB、BB、B 級(jí)客戶，為本行一般支持類客戶，C 類包含 CCC、CC、C 級(jí)客戶，為本行適度支持類或退出類客戶，D 類只設(shè)定 D 級(jí)評(píng)級(jí)，為本行嚴(yán)禁支持類客戶。各信用等級(jí)含義如下：AAA 級(jí)：客戶信譽(yù)狀況很好，管理層素質(zhì)優(yōu)秀，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中具有極強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力及良好的發(fā)展前景，經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量對(duì)償債能力保障極強(qiáng)，對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展很有價(jià)值。AA+級(jí)：客戶信譽(yù)狀況及管理層素質(zhì)良好，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中具有很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力及較好的發(fā)

7、展前景，經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量對(duì)償債能力保障強(qiáng)，對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展有價(jià)值，但外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的逆轉(zhuǎn)或內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理變化可能會(huì)影響企業(yè)償債能力。AA 級(jí)：客戶信譽(yù)狀況及管理層素質(zhì)良好，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力及較好的發(fā)展前景，經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量對(duì)償債能力保障較強(qiáng)，對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展有價(jià)值，但外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的逆轉(zhuǎn)或內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理變化可能會(huì)削弱企業(yè)償債能力。AA-級(jí)：客戶信譽(yù)狀況良好，管理層素質(zhì)良好，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中具有一定競(jìng)爭(zhēng)力及發(fā)展前景，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量對(duì)償債能力有一定保障，對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展有價(jià)值， 但外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的逆轉(zhuǎn)或內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理變化很可能會(huì)在一定程度上削弱企業(yè)償債能力。A+級(jí)：客戶信譽(yù)狀況及管理層素質(zhì)較

8、好，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中具有競(jìng)爭(zhēng)力，經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量對(duì)償債能力有保障，但發(fā)展前景可能會(huì)出現(xiàn)不確定因素，或者暴露在不利的商業(yè)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化之下，這些風(fēng)險(xiǎn)將可能造成債務(wù)人償債能力不足，對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展有一定價(jià)值。A 級(jí)：客戶信譽(yù)狀況及管理層素質(zhì)較好，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中具有一定競(jìng)爭(zhēng)力， 經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量對(duì)償債能力有一定保障，但發(fā)展前景具有不確定性，或者暴露在不利的商業(yè)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化之下，這些風(fēng)險(xiǎn)將可能造成債務(wù)人償債能力不足，對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展有一定價(jià)值。A-級(jí)：客戶信譽(yù)狀況及管理層素質(zhì)較好，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中具有一定競(jìng)爭(zhēng)力， 經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量對(duì)償債能力有一定保障，但發(fā)展前景具有一定的不確定性，或者暴露在

9、不利的商業(yè)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化之下，這些風(fēng)險(xiǎn)將可能造成債務(wù)人償債能力不足， 對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展有一定價(jià)值。BBB 級(jí)：客戶信譽(yù)狀況及管理層素質(zhì)一般，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中競(jìng)爭(zhēng)力及發(fā)展前景一般，現(xiàn)金流量對(duì)償債能力保障一般，不利的商業(yè)、經(jīng)濟(jì)和外部環(huán)境變化，將可能侵蝕其償債能力以及償債意愿，對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展價(jià)值一般。BB 級(jí)：客戶信譽(yù)狀況及管理層素質(zhì)一般，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中競(jìng)爭(zhēng)力較弱，經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量對(duì)償債能力保障較弱，不利的商業(yè)、經(jīng)濟(jì)和外部環(huán)境變化，將可能侵蝕其償債能力以及償債意愿，發(fā)展前景較差，對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展價(jià)值一般。B 級(jí)：客戶信譽(yù)狀況及管理層素質(zhì)一般，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中競(jìng)爭(zhēng)力較弱，經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量對(duì)

10、償債能力保障弱，不利的商業(yè)、經(jīng)濟(jì)和外部環(huán)境變化，將可能侵蝕其償債能力以及償債意愿，發(fā)展前景差，對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展價(jià)值不高。CCC 級(jí)：客戶信譽(yù)狀況存在一定問(wèn)題，管理層素質(zhì)一般，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中競(jìng)爭(zhēng)力較弱，經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量對(duì)償債能力保障弱，客戶償債能力依賴于良好的外部商業(yè)、經(jīng)濟(jì)及金融環(huán)境，對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展價(jià)值較低。CC 級(jí)：客戶信譽(yù)狀況及管理層素質(zhì)較差，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中基本無(wú)競(jìng)爭(zhēng)力， 經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量對(duì)償債能力保障弱，客戶償債能力依賴于良好的外部商業(yè)、經(jīng)濟(jì)及金融環(huán)境，對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展價(jià)值低。C 級(jí)：客戶信譽(yù)狀況及管理層素質(zhì)差，主營(yíng)業(yè)務(wù)在所在行業(yè)中無(wú)競(jìng)爭(zhēng)力，經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量對(duì)償債能力無(wú)保障，客戶償

11、債能力依賴于良好的外部商業(yè)、經(jīng)濟(jì)及金融環(huán)境， 對(duì)本行的業(yè)務(wù)發(fā)展無(wú)價(jià)值。D 級(jí)：截至評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)客戶已發(fā)生違約，違約客戶信用評(píng)級(jí)直接認(rèn)定為D 級(jí)。第十一條違約定義符合下述條件之一即認(rèn)定違約：（一）截至評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)，客戶在本行貸款本金或利息逾期 90 天（含）以上；（二）本行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵質(zhì)押品等追索措施，債務(wù)人可能無(wú)法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，認(rèn)定為“可能無(wú)法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)”： 1、截至評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)，客戶在本行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類為次級(jí)類、可疑類或損失類；2、本行對(duì)債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算；3、本行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失；4、由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡

12、化，本行同意進(jìn)行消極重組，對(duì)借款合同條款做出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降；二是因債務(wù)人無(wú)力償還而借新還舊；三是債務(wù)人無(wú)力償還而導(dǎo)致的展期；5、本行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)；6、債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付本行債務(wù)；7、債務(wù)人在其他銀行存在重大違約事項(xiàng)，本行認(rèn)定將導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還本行債務(wù)；8、債務(wù)人雖有一定的還款能力，但無(wú)還款意愿或還款意愿極差，經(jīng)本行認(rèn)定將威脅到本行債務(wù)的償付；9、本行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。第十二條違約概率是客戶未來(lái)發(fā)生違約的可能性。每個(gè)信用等級(jí)對(duì)

13、應(yīng)一個(gè)違約概率。信用等級(jí)與違約概率對(duì)應(yīng)關(guān)系見(jiàn)附件 1。第十三條信用評(píng)級(jí)結(jié)果由實(shí)際得分標(biāo)準(zhǔn)和限定性標(biāo)準(zhǔn)兩項(xiàng)組成，實(shí)行就低不就高的原則，以確保沒(méi)有低估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。第十四條信用評(píng)級(jí)的限定性標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)附件 2。第四章評(píng)級(jí)模板/模型第十五條本行客戶信用評(píng)級(jí)綜合使用計(jì)量模型法和專家判斷法進(jìn)行評(píng)級(jí)。采用計(jì)量模型法的是 PD 模型，通過(guò)一系列定性和定量指標(biāo)，計(jì)算客戶未來(lái)一年的違約概率，并根據(jù)違約概率確定客戶的信用等級(jí)。采用專家判斷法的是打分卡模型，主要從行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)能力、管理水平、償債能力、獲利能力、融資能力、履約情況及發(fā)展?jié)摿Φ确矫鎸?duì)客戶信用狀況進(jìn)行評(píng)分， 并根據(jù)評(píng)分結(jié)果確定客戶的信用等級(jí)及其所對(duì)應(yīng)的違

14、約概率。第十六條 本行客戶信用評(píng)級(jí)模型共劃分為五個(gè)基本類型和兩個(gè)疊加模板。五個(gè)基本類型分別是大中型企業(yè)、小企業(yè)、事業(yè)法人、擔(dān)保公司、金融機(jī)構(gòu)，其中，小企業(yè)采用 PD 模型，其余均采用打分卡模型。在五個(gè)基本類型下，又進(jìn)一步細(xì)分為 22 個(gè)特定行業(yè)評(píng)級(jí)模板、1 個(gè)新成立公司評(píng)級(jí)模板、1 個(gè)項(xiàng)目融資評(píng)級(jí)模板和 1 個(gè)小企業(yè)客戶評(píng)級(jí)模型。（一）大中型客戶評(píng)級(jí)模板。此類模板共 14 個(gè)，分別是鋼鐵、有色金屬冶煉及壓延加工、政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn)、采掘業(yè)、批發(fā)、零售、制造業(yè)、公路運(yùn)營(yíng)、新成立、私立中小學(xué)、私立醫(yī)院、其他行業(yè)及項(xiàng)目融資類客戶評(píng)級(jí)模板；（二）小企業(yè)客戶評(píng)級(jí)模型。適用此模型的客戶為所有成立滿兩個(gè)完

15、整會(huì)計(jì)年度的小企業(yè)。小企業(yè)客戶劃分標(biāo)準(zhǔn)參照本行相關(guān)規(guī)定；（三）事業(yè)法人客戶評(píng)級(jí)模板。此類模板共 5 個(gè)，分別是公路管理、公立醫(yī)院、高等教育機(jī)構(gòu)、公立中小學(xué)、土地儲(chǔ)備中心以及其他事業(yè)單位客戶評(píng)級(jí)模板；（四）擔(dān)保公司客戶評(píng)級(jí)模板。適用于融資性擔(dān)保公司；（五）金融機(jī)構(gòu)客戶評(píng)級(jí)模板。此類模板共 3 個(gè)，分別是商業(yè)銀行、基金、信托公司以及其他金融機(jī)構(gòu)客戶評(píng)級(jí)模板；（六）疊加模板。此類模板分為集團(tuán)相關(guān)實(shí)體客戶評(píng)級(jí)模板和政府支持疊加模板兩大類。其中，集團(tuán)相關(guān)實(shí)體模板共 3 個(gè)，分別是集團(tuán)公司評(píng)級(jí)模板、控股公司評(píng)級(jí)模板和母子公司支持疊加模板。第十七條各評(píng)級(jí)模板/模型具體適用范圍及使用方法依據(jù)銀行非零售客戶評(píng)級(jí)

16、指導(dǎo)手冊(cè)進(jìn)行操作。第十八條客戶行業(yè)歸屬的界定依據(jù)其主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入來(lái)源，對(duì)于有多種業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的客戶要根據(jù)其業(yè)務(wù)分類使用集團(tuán)客戶評(píng)級(jí)模板進(jìn)行客戶評(píng)級(jí)。 第十九條模型結(jié)果與客戶信用評(píng)級(jí)的對(duì)應(yīng)關(guān)系（一）PD 模型的違約概率與信用等級(jí)對(duì)應(yīng)關(guān)系由總行統(tǒng)一確定，總行可根據(jù)模型測(cè)試結(jié)果調(diào)整對(duì)應(yīng)關(guān)系；（二）打分卡模型的信用評(píng)分與信用等級(jí)對(duì)應(yīng)關(guān)系見(jiàn)附件 3。第二十條PD 模型與打分卡模型評(píng)級(jí)指標(biāo)體系及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)參見(jiàn)銀行非零售客戶評(píng)級(jí)指導(dǎo)手冊(cè)。第二十一條模板/模型指標(biāo)參數(shù)維護(hù)。模板/模型涉及的主權(quán)評(píng)級(jí)、政府信用等級(jí)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、匯率和財(cái)務(wù)基準(zhǔn)等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)由總行進(jìn)行維護(hù)。當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí)，指標(biāo)參數(shù)需進(jìn)行維護(hù)：（一

17、）外部評(píng)級(jí)公司調(diào)整了某些國(guó)家或地區(qū)的主權(quán)評(píng)級(jí)；（二）某些國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)或政治危機(jī)；（三）地方政府的財(cái)政實(shí)力發(fā)生明顯變化；（四）行業(yè)受到宏觀經(jīng)濟(jì)明顯的影響或行業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)明顯變化；（五）需進(jìn)行調(diào)整的其他情況。第五章評(píng)級(jí)流程第二十二條客戶信用評(píng)級(jí)工作基本流程包括評(píng)級(jí)發(fā)起、評(píng)級(jí)認(rèn)定、評(píng)級(jí)推翻和評(píng)級(jí)更新。第二十三條評(píng)級(jí)發(fā)起。評(píng)級(jí)發(fā)起是指評(píng)級(jí)人員對(duì)客戶進(jìn)行一次新的評(píng)級(jí)過(guò)程，包括資信調(diào)查、信息錄入、系統(tǒng)評(píng)級(jí)、等級(jí)建議及等級(jí)復(fù)核等五個(gè)環(huán)節(jié)。（一）資信調(diào)查直接評(píng)級(jí)人員收集、整理客戶基礎(chǔ)資料，分析判斷其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)客戶資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。（二）信息錄入直接評(píng)級(jí)人員將客戶的基本信息

18、、財(cái)務(wù)信息錄入信貸管理系統(tǒng)，將數(shù)據(jù)傳輸至信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，并在評(píng)級(jí)系統(tǒng)中錄入其他與客戶評(píng)級(jí)相關(guān)的信息。（三）系統(tǒng)評(píng)級(jí)直接評(píng)級(jí)人員對(duì)客戶評(píng)級(jí)模板進(jìn)行打分，運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)系統(tǒng)基于直接評(píng)級(jí)人員錄入的定性和定量信息，計(jì)算得出客戶的系統(tǒng)評(píng)級(jí)結(jié)果。（四）等級(jí)建議直接評(píng)級(jí)人員可以直接提交評(píng)級(jí)進(jìn)行復(fù)核，系統(tǒng)評(píng)級(jí)結(jié)果即為等級(jí)建議結(jié)果，也可根據(jù)系統(tǒng)評(píng)級(jí)及所掌握的其他有效信息，綜合分析客戶經(jīng)營(yíng)管理能力、行業(yè)地位、競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展能力、償債能力及限定性標(biāo)準(zhǔn)等要素，通過(guò)推翻風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，提出對(duì)客戶信用等級(jí)的建議。（五）等級(jí)復(fù)核評(píng)級(jí)復(fù)核人員對(duì)直接評(píng)級(jí)人員提供的評(píng)級(jí)材料和等級(jí)建議進(jìn)行分析、復(fù)核，并對(duì)客戶信用等級(jí)提出意見(jiàn)和建議

19、。原則上支行行長(zhǎng)為評(píng)級(jí)復(fù)核人員。第二十四條原則上直接評(píng)級(jí)人員為客戶的管戶人，若非管戶人需對(duì)客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)， 需獲得管戶人授權(quán)，相關(guān)授權(quán)參照信貸管理系統(tǒng)授權(quán)操作，在信貸管理系統(tǒng)完成授 權(quán)。第二十五條評(píng)級(jí)認(rèn)定。評(píng)級(jí)認(rèn)定是指評(píng)級(jí)審核人員對(duì)評(píng)級(jí)發(fā)起人員的評(píng)級(jí)建議進(jìn)行最終審核認(rèn)定的過(guò)程。共有六條審批流程，具體審批流程參見(jiàn)附件 4。各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)業(yè)務(wù)部門報(bào)送的客戶評(píng)級(jí)資料進(jìn)行審核，并在權(quán)限范圍內(nèi)對(duì)系統(tǒng)評(píng)級(jí)進(jìn)行確認(rèn)，確定客戶最終評(píng)級(jí)。（一）分行初審分行風(fēng)險(xiǎn)管理部（或小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心）評(píng)級(jí)初審員根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的材料和自身掌握的知識(shí)對(duì)系統(tǒng)評(píng)級(jí)結(jié)果和評(píng)級(jí)發(fā)起人意見(jiàn)進(jìn)行審核，并出具初審意見(jiàn)。（二）分行復(fù)審分行風(fēng)險(xiǎn)

20、管理部評(píng)級(jí)復(fù)審員對(duì)分行初審員的意見(jiàn)進(jìn)行審核，并出具復(fù)審意見(jiàn)。對(duì)以下客戶信用評(píng)級(jí)作出最終認(rèn)定：1、分行風(fēng)險(xiǎn)管理部復(fù)審為 A+級(jí)以下且沒(méi)有經(jīng)過(guò)上調(diào)的非小企業(yè)客戶；2、分行風(fēng)險(xiǎn)管理部復(fù)審為A-級(jí)以下且沒(méi)有經(jīng)過(guò)上調(diào)的小企業(yè)客戶。（三）總行初審總行風(fēng)險(xiǎn)管理部評(píng)級(jí)初審員根據(jù)分行認(rèn)定意見(jiàn)和結(jié)果，結(jié)合評(píng)級(jí)模板和自身經(jīng)驗(yàn)判斷，出具審查意見(jiàn)。（四）總行審定總行風(fēng)險(xiǎn)管理部評(píng)級(jí)審定員綜合各級(jí)審查和審定意見(jiàn)，按照評(píng)級(jí)管理辦法要求，對(duì)以下客戶信用評(píng)級(jí)作出最終認(rèn)定：1、分行風(fēng)險(xiǎn)管理部復(fù)審為 A+級(jí)（含）以上非小企業(yè)客戶；2、分行風(fēng)險(xiǎn)管理部復(fù)審為A-級(jí)（含）以上小企業(yè)客戶；3、所有總行業(yè)務(wù)部門發(fā)起評(píng)級(jí)的客戶；4、所有分行復(fù)審

21、人員認(rèn)定結(jié)果相對(duì)于系統(tǒng)評(píng)級(jí)結(jié)果上調(diào)的客戶。審批權(quán)限的調(diào)整依據(jù)全行年度授權(quán)方案同步調(diào)整。第二十六條評(píng)級(jí)推翻。評(píng)級(jí)推翻是指評(píng)級(jí)人員對(duì)系統(tǒng)評(píng)級(jí)結(jié)果的推翻和評(píng)級(jí)審查 或?qū)彾ㄈ藛T對(duì)下一級(jí)審查人員評(píng)級(jí)建議的否決。推翻分為向上推翻和向下推翻兩類， 在客戶評(píng)級(jí)過(guò)程中，審查人員通過(guò)直接等級(jí)推翻或調(diào)整模板分值間接推翻。（一）權(quán)限劃分1、評(píng)級(jí)直接發(fā)起人可對(duì)系統(tǒng)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行推翻，其他評(píng)級(jí)人員可以對(duì)下一級(jí)審查人員的評(píng)級(jí)意見(jiàn)進(jìn)行推翻；2、除評(píng)級(jí)直接發(fā)起人外，其他評(píng)級(jí)人員如發(fā)現(xiàn)評(píng)級(jí)過(guò)程嚴(yán)重不當(dāng)，可直接拒絕審批本評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)直接發(fā)起人需按照評(píng)級(jí)流程重新發(fā)起評(píng)級(jí)。（二）推翻依據(jù)評(píng)級(jí)推翻需要表明合理的推翻理由，并提供支持推翻理由的

22、書面材料。第二十七條 評(píng)級(jí)更新。評(píng)級(jí)更新是指對(duì)已評(píng)級(jí)客戶的重新發(fā)起評(píng)級(jí)。在評(píng)級(jí)有效期內(nèi)，出現(xiàn)以下更新條件時(shí)，應(yīng)按流程在 3 個(gè)月內(nèi)重新發(fā)起評(píng)級(jí)，且評(píng)級(jí)有效期不變。（一）投資超過(guò)客戶投資前三年的稅后利潤(rùn)之和的重大建設(shè)項(xiàng)目；（二）兼并、收購(gòu)、分立、破產(chǎn)、股份制改革、資產(chǎn)重組等重大體制改革；（三）訴訟標(biāo)的金額達(dá)到凈資產(chǎn) 30（含）以上的重大法律訴訟；（四）高級(jí)管理層出現(xiàn)重大人事變動(dòng)；（五）高級(jí)管理人員有重大違法違規(guī)行為；（六）發(fā)生重大事故或大額賠償?shù)戎卮笫马?xiàng)；（七）主要股東或主要關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大不利事件對(duì)客戶造成重大負(fù)面影響；（八）客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)在評(píng)級(jí)有效期內(nèi)發(fā)生重大變化；（九）客戶類型在評(píng)級(jí)有效期內(nèi)

23、發(fā)生變化；（十）評(píng)級(jí)認(rèn)定部門發(fā)出更新通知；（十一）其他需進(jìn)行評(píng)級(jí)更新的情況。第二十八條 各級(jí)審查人員原則上應(yīng)在 5 個(gè)工作日內(nèi)完成自身權(quán)限內(nèi)客戶信用評(píng)級(jí)的審查工作。工作時(shí)效的計(jì)算不包括評(píng)級(jí)發(fā)起部門補(bǔ)送材料時(shí)間。年度集中評(píng)級(jí)期間工作時(shí)效要求根據(jù)集中評(píng)級(jí)工作方案另行確定。第二十九條 客戶信用評(píng)級(jí)工作原則上每年進(jìn)行一次，每年度集中評(píng)級(jí)時(shí)間根據(jù)集中評(píng)級(jí)工作方案確定。新客戶的信用評(píng)級(jí)工作全年開展，按照“隨報(bào)隨評(píng)”的方式進(jìn)行。第六章 特殊情形處理第三十條與本行沒(méi)有信貸業(yè)務(wù)，但為本行授信客戶提供擔(dān)保的客戶，需按照本辦法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。第三十一條在集中評(píng)級(jí)時(shí)無(wú)法提供審計(jì)報(bào)表的客戶，可以使用未經(jīng)審計(jì)報(bào)表進(jìn)行評(píng)級(jí)，

24、待報(bào)表審計(jì)結(jié)束后再使用審計(jì)后的報(bào)表進(jìn)行評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)有效期參照第九條。第三十二條對(duì)于具有獨(dú)立融資權(quán)的非法人企業(yè)客戶（不包括金融機(jī)構(gòu)非法人企業(yè)客戶）若向本行申請(qǐng)授信，應(yīng)納入本行客戶信用評(píng)級(jí)范圍進(jìn)行評(píng)級(jí)。對(duì)于下列情形（一）客戶應(yīng)采用其上級(jí)法人公司本部的報(bào)表進(jìn)行評(píng)級(jí)；對(duì)于情形（二）客戶應(yīng)使用其本身的財(cái)務(wù)報(bào)表評(píng)級(jí)。具有獨(dú)立融資權(quán)的非法人客戶包括：（一）根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，持有非法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡，并持有具有法人資格上級(jí)公司融資授權(quán)的非法人企業(yè)（主要指企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)）。該類客戶具有借款人資格。（二）私營(yíng)企業(yè)中的獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)，具有工商機(jī)關(guān)核發(fā)的獨(dú)資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和合伙企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，但均無(wú)法人資格。第三

25、十三條 對(duì)于少數(shù)無(wú)法提供信用評(píng)級(jí)所需材料的客戶，或經(jīng)營(yíng)范圍相對(duì)特殊的客戶，采用直接認(rèn)定的方法確定信用等級(jí)，此類客戶的信用等級(jí)最高不超過(guò) BBB 級(jí)。直接認(rèn)定在信貸管理系統(tǒng)進(jìn)行操作。直接認(rèn)定的情形包括：（一）對(duì)于資產(chǎn)總額在 500 萬(wàn)以下的客戶，經(jīng)營(yíng)時(shí)間滿兩年按 BBB 級(jí)執(zhí)行，不滿兩年按 BB 級(jí)執(zhí)行；（二）資產(chǎn)總額在 500 萬(wàn)以上的客戶，經(jīng)營(yíng)不滿兩年按 BBB 級(jí)執(zhí)行，滿兩年采用小企業(yè)客戶評(píng)級(jí)模型進(jìn)行評(píng)級(jí)；（三）個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)時(shí)間滿兩年按 BBB 級(jí)執(zhí)行，不滿兩年按 BB 級(jí)執(zhí)行。第三十四條對(duì)于符合第十一條本行認(rèn)定的違約情形的客戶，直接認(rèn)定為D 級(jí)。第三十五條外資金融機(jī)構(gòu)客戶的信用等級(jí)認(rèn)定

26、參照國(guó)際三大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)即穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾、惠譽(yù)評(píng)級(jí)服務(wù)公司標(biāo)準(zhǔn)，采用孰低原則。外部評(píng)級(jí)結(jié)果與本行內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果的對(duì)應(yīng)參照相關(guān)管理辦法。第三十六條對(duì)于在本行僅申請(qǐng)或正在辦理以下業(yè)務(wù)，未辦理其他任何授信業(yè)務(wù)的客戶，初評(píng)部門可視具體情況在辦理業(yè)務(wù)時(shí)暫不進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。（一）銀行承兌匯票貼現(xiàn)、銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；（二）交存 100保證金的業(yè)務(wù)；（三）以國(guó)債、存單和本行可接受的銀行承兌匯票作足額抵、質(zhì)押的授信業(yè)務(wù)；（四）以政策性銀行、國(guó)有銀行、全國(guó)性股份制商業(yè)銀行開立的備用信用證或保函擔(dān)保，出具的銀行本票、銀行承兌匯票等銀行票據(jù)全額質(zhì)押的業(yè)務(wù)；（五）融資比例在出口信用險(xiǎn)最低保險(xiǎn)比例內(nèi)且投保申報(bào)金額不超信用限

27、額余額的出口信用險(xiǎn)項(xiàng)下國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；（六）以央票和政策性金融債為標(biāo)的的質(zhì)押業(yè)務(wù)；（七）其他不需要進(jìn)行評(píng)級(jí)的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。第七章評(píng)級(jí)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理第三十七條信用評(píng)級(jí)所依托的系統(tǒng)為銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)。第三十八條評(píng)級(jí)系統(tǒng)操作按照銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)（非零售）操作手冊(cè)規(guī)定執(zhí)行。第三十九條評(píng)級(jí)系統(tǒng)及后臺(tái)數(shù)據(jù)需按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引 的相關(guān)規(guī)定及時(shí)維護(hù)，安全可靠運(yùn)行。第八章部門職責(zé)第四十條總行風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)（一）負(fù)責(zé)擬定和修訂全行非零售客戶信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)管理辦法和相關(guān)指導(dǎo)手冊(cè)；（二）負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)需求管理和應(yīng)用管理維護(hù)；（三）負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、審定和檢查全行非零

28、售客戶信用評(píng)級(jí)工作；（四）負(fù)責(zé)對(duì)信用評(píng)級(jí)模板和模型進(jìn)行維護(hù)；（五）負(fù)責(zé)對(duì)信用評(píng)級(jí)模板和模型進(jìn)行驗(yàn)證；（六）負(fù)責(zé)非零售客戶信用評(píng)級(jí)培訓(xùn)工作；（七）負(fù)責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)非零售客戶信用等級(jí)的審查和審定工作。第四十一條總行業(yè)務(wù)部門職責(zé)總行業(yè)務(wù)部門包括總行公司銀行部、小企業(yè)銀行部、金融市場(chǎng)部和國(guó)際業(yè)務(wù)部。（一）負(fù)責(zé)直接經(jīng)營(yíng)客戶的信用評(píng)級(jí)發(fā)起工作；（二）協(xié)助總行風(fēng)險(xiǎn)管理部擬訂非零售客戶信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)管理辦法；（三）協(xié)助總行風(fēng)險(xiǎn)管理部開發(fā)和修訂非零售客戶信用評(píng)級(jí)模板/模型。第四十二條 總行授信評(píng)審部負(fù)責(zé)根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)及違約概率結(jié)果實(shí)施授信管理。第四十三條 總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)及違約概率結(jié)果進(jìn)行貸

29、款定價(jià)、FTP 利潤(rùn)、經(jīng)濟(jì)資本管理。第四十四條 總行科技信息部負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的技術(shù)保障和運(yùn)行管理。第四十五條 總行合規(guī)部負(fù)責(zé)對(duì)信用評(píng)級(jí)管理制度、辦法和流程提出合規(guī)性建議， 并對(duì)信用評(píng)級(jí)工作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。第四十六條 分行風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)（一）負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行總行有關(guān)非零售客戶信用評(píng)級(jí)工作的規(guī)章制度；（二）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督下級(jí)行客戶信用評(píng)級(jí)工作；（三）負(fù)責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)非零售客戶信用等級(jí)的審查和審定工作，并報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部備案；（四）負(fù)責(zé)所管轄范圍內(nèi)的信用評(píng)級(jí)再培訓(xùn)工作。第四十七條分行公司銀行部負(fù)責(zé)協(xié)助總、分行風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)轄內(nèi)公司客戶信用評(píng)級(jí)工作進(jìn)行檢查。第四十八條分行小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心職

30、責(zé)（一）負(fù)責(zé)所轄行小企業(yè)客戶信用評(píng)級(jí)初審工作；（二）負(fù)責(zé)協(xié)助總、分行風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)轄內(nèi)小企業(yè)客戶信用評(píng)級(jí)工作進(jìn)行檢查。第四十九條支行職責(zé)（一）負(fù)責(zé)錄入客戶基本信息，并對(duì)信息的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性和合規(guī)性負(fù)責(zé)；（二）負(fù)責(zé)實(shí)施非零售客戶信用評(píng)級(jí)工作；（三）負(fù)責(zé)非零售客戶信用評(píng)級(jí)的自查、更新和文檔管理。第九章檔案管理第五十條客戶信用評(píng)級(jí)的檔案包括電子檔案和紙質(zhì)檔案，紙質(zhì)檔案由評(píng)級(jí)發(fā)起部門收集，具體包括以下要件：（一）銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定表；（二）銀行客戶信用等級(jí)評(píng)價(jià)報(bào)告（報(bào)告具體格式見(jiàn)附件 5）；（三）經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證（副本）以及法人身份證復(fù)印件。對(duì)于銀行類機(jī)構(gòu)，提供

31、銀行間市場(chǎng)(本幣市場(chǎng))交易成員證明的，可不提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證（副本）以及法人身份證復(fù)印件；（四）近兩年年度財(cái)務(wù)報(bào)表復(fù)印件，企業(yè)法人報(bào)表包括審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表等，增資企業(yè)需同時(shí)提供驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件，事業(yè)法人報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表；（五）中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)查詢的企業(yè)基本信用信息報(bào)告和法人代表的個(gè)人信用報(bào)告；（六）評(píng)級(jí)指標(biāo)的文字性材料復(fù)印件，以銀行非零售客戶信用評(píng)級(jí)指導(dǎo)手冊(cè) 要求為依據(jù)提供。評(píng)級(jí)發(fā)起部門可視具體情況提供除上述要件外的其他相關(guān)證明資料；（七）評(píng)級(jí)要求提供的其他資料。第五十一條客戶信用評(píng)級(jí)檔案管理應(yīng)符合銀行信貸業(yè)務(wù)檔案管理辦法相關(guān)規(guī)定。信用

32、評(píng)級(jí)檔案連同其他信貸檔案一起，由各分行檔案管理部門集中管理。分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對(duì)權(quán)限范圍內(nèi)的審查資料進(jìn)行登記和備份保存。第十章 信息披露第五十二條 信用評(píng)級(jí)過(guò)程中形成的評(píng)級(jí)資料、評(píng)級(jí)報(bào)告和評(píng)級(jí)結(jié)果等屬于本行內(nèi)部管理信息，除以下情形及法律法規(guī)另有規(guī)定外，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得擅自對(duì)外披露。（一）客戶由于公開招、投標(biāo)的需要，向本行申請(qǐng)?zhí)峁┰u(píng)級(jí)結(jié)果。業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求客戶提供有關(guān)材料，包括申請(qǐng)書、招投標(biāo)書及相關(guān)證明材料，審查通過(guò)后，使用統(tǒng)一格式提供；（二）申請(qǐng)國(guó)家或地方政府主管部門產(chǎn)業(yè)和技術(shù)資助、息稅優(yōu)惠、特許經(jīng)營(yíng)等非融資目的；（三）銀行監(jiān)管部門、國(guó)家審計(jì)部門在正常檢查、審計(jì)過(guò)程中，依據(jù)正式文件，有權(quán)查閱客

33、戶信用評(píng)級(jí)資料。第五十三條對(duì)外披露必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和本行各項(xiàng)規(guī)章制度，必須控制范圍、控制對(duì)象、控制用途、控制期限，在確保本行不承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng) 險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的前提下進(jìn)行。第五十四條 客戶需要本行提供信用等級(jí)證明的，應(yīng)正式提交書面申請(qǐng)（格式見(jiàn)附件 6），且必須屬于第五十二條（一）、（二）款所列情況，方可按照本行有關(guān)規(guī)定辦理。信用等級(jí)證明按照銀行信用等級(jí)證明的統(tǒng)一格式出具（格式見(jiàn)附件7）。第五十五條業(yè)務(wù)發(fā)起部門負(fù)責(zé)受理信用等級(jí)證明申請(qǐng)，由分行風(fēng)險(xiǎn)管理部審查， 報(bào)分行領(lǐng)導(dǎo)審批并加蓋行章后對(duì)外出具，出具信用等級(jí)證明應(yīng)報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部備案；總行公司銀行部直接經(jīng)營(yíng)客戶信用等級(jí)證明由落地分

34、行對(duì)外出具。第十一章 罰 則第五十六條對(duì)于違反客戶信用評(píng)級(jí)管理規(guī)定的機(jī)構(gòu)、部門，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將要求限期整改，并視情節(jié)輕重在管理與內(nèi)控考核中扣分或予以通報(bào)批評(píng)。第五十七條對(duì)于信用評(píng)級(jí)人員具有下列情形之一的，視情節(jié)輕重，按照銀行員工違規(guī)行為處理辦法及其他有關(guān)規(guī)定給予處罰。（一）遺漏關(guān)鍵信息，導(dǎo)致客戶評(píng)級(jí)結(jié)果發(fā)生嚴(yán)重偏差的；（二）故意夸大、壓低信用等級(jí)的；（三）篡改、毀損、丟失客戶評(píng)級(jí)資料的；（四）授意、指使、強(qiáng)令改變客戶評(píng)級(jí)結(jié)論的；（五）對(duì)影響客戶信用狀況的重大事項(xiàng)應(yīng)知未知，或者故意知情不報(bào)的；（六）違反規(guī)定，對(duì)外透露本行內(nèi)部評(píng)級(jí)信息，給本行造成重大不利影響或直接、間接損失的；（七）其他嚴(yán)重違規(guī)行為。

35、第十二章附 則第五十八條本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。 第五十九條本辦法自印發(fā)之日起施行。附件 1：銀行非零售客戶信用等級(jí)與違約概率對(duì)應(yīng)表信用等級(jí)未來(lái)一年的違約概率AAA0.05%AA+0.12%AA0.19%AA-0.26%A+0.39%A0.64%A-1.10%BBB2.17%BB4.49%B8.03%CCC13.88%CC25.86%C59.60%D100%附件 2：銀行非零售客戶信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)限定性標(biāo)準(zhǔn)一、一般公司類法人客戶在上一個(gè)評(píng)級(jí)有效期內(nèi)，有貸款本金或利息逾期 30 天（含）以上的客戶，當(dāng)期信用等級(jí)不得超過(guò) BBB（含）級(jí)；對(duì)于或有負(fù)債超過(guò)凈資產(chǎn) 50%（含）以上的客戶，其信用等

36、級(jí)不得超過(guò) AA 級(jí)；對(duì)于或有負(fù)債超過(guò)凈資產(chǎn) 100%（含）以上的客戶，其信用等級(jí)不得超過(guò) A 級(jí)；當(dāng)期信用等級(jí)不能高出上年最終審定的年初信用等級(jí)兩級(jí)，上年度未經(jīng)過(guò)審批流程評(píng)級(jí)的企業(yè)除外；（審計(jì)意見(jiàn)）對(duì)于會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的企業(yè)，其信用等級(jí)不得超過(guò) BBB 級(jí)，報(bào)表未經(jīng)審計(jì)的企業(yè)，其信用等級(jí)不得超過(guò)A 級(jí)（事業(yè)法人除外）；向本行提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表的，一經(jīng)認(rèn)定，最高信用等級(jí)不得超過(guò) BB 級(jí)；評(píng)級(jí)當(dāng)期無(wú)現(xiàn)金流量表的企業(yè)最高信用等級(jí)為 A+級(jí)（事業(yè)法人除外）。7.沒(méi)有通過(guò)國(guó)家 GMP 認(rèn)證的醫(yī)藥類客戶最高信用等級(jí)不得超過(guò) BBB 級(jí)。8.房地產(chǎn)開發(fā)客戶資質(zhì)在二級(jí)以下的，當(dāng)期信用等

37、級(jí)不得超過(guò) AA 級(jí)。建筑安裝行業(yè)客戶相關(guān)資質(zhì)在二級(jí)以下的，當(dāng)期信用等級(jí)不得超過(guò) AA 級(jí)。純風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)客戶最高信用等級(jí)不得超過(guò) AA 級(jí)?？h級(jí)及縣級(jí)以下土地儲(chǔ)備類客戶最高信用等級(jí)不得超過(guò) A 級(jí)。二、公路（管理）行業(yè)客戶未來(lái)一年內(nèi)可能發(fā)生重大體制改革、內(nèi)部結(jié)構(gòu)重大變化或重大人事調(diào)整，對(duì)客戶產(chǎn)生不利或不確定性影響的，最高信用等級(jí)不得超過(guò) AA 級(jí)；客戶或主要領(lǐng)導(dǎo)班子成員近三年曾涉及重大的違規(guī)違紀(jì)事件或負(fù)面的媒體披露，其最高信用等級(jí)不超過(guò) AA 級(jí)；客戶或主要領(lǐng)導(dǎo)班子成員近一年曾涉及重大的違規(guī)違紀(jì)事件或負(fù)面的媒體曝光披露，其最高信用等級(jí)不超過(guò)A 級(jí)。三、公路（運(yùn)營(yíng)）行業(yè)客戶未來(lái)一年內(nèi)可能發(fā)生重

38、大體制改革、內(nèi)部結(jié)構(gòu)重大變化或重大人事調(diào)整，對(duì)客戶產(chǎn)生不利或不確定性影響的，最高信用等級(jí)不得超過(guò) AA 級(jí)；近三年投資的多數(shù)項(xiàng)目的資本金難以足額到位的，客戶信用等級(jí)不得超過(guò) AA 級(jí)；客戶或主要領(lǐng)導(dǎo)班子成員近三年曾涉及重大的違規(guī)違紀(jì)事件或負(fù)面的媒體披露，其最高信用等級(jí)不超過(guò) AA 級(jí)；客戶或主要領(lǐng)導(dǎo)班子成員近一年曾涉及重大的違規(guī)違紀(jì)事件或負(fù)面的媒體曝光披露，其最高信用等級(jí)不超過(guò)A 級(jí)；客戶近三年曾涉及重大事故、經(jīng)濟(jì)糾紛，或曾出現(xiàn)拖欠工資、稅、費(fèi)等情況，已解決的，其最高信用等級(jí)不超過(guò) AA 級(jí)；至今尚未解決的，其最高信用等級(jí)不超過(guò)A 級(jí)。四、煤炭行業(yè)客戶出現(xiàn)以下任何一種情況，最高信用等級(jí)不得超過(guò)

39、A 級(jí)： 1出現(xiàn)重大安全事故（百萬(wàn)噸死亡率大于 3.5）；2全國(guó)煤礦安全大檢查中存在安全隱患被通報(bào)的客戶。五、集團(tuán)客戶評(píng)級(jí)調(diào)整集團(tuán)客戶的多元化調(diào)整。集團(tuán)的前三大業(yè)務(wù)占比小于或等于 70%，則上調(diào)一個(gè)級(jí)別；否則不予上調(diào)。六、控股公司評(píng)級(jí)調(diào)整當(dāng)多元化得分為 1 分，或財(cái)務(wù)彈性得分比集團(tuán)名義評(píng)分低 1.5 分，或息稅折舊攤銷前利潤(rùn)（EBITDA）利息保障倍數(shù)得分比集團(tuán)名義評(píng)分低 1.5 分時(shí)，控股公司評(píng)級(jí)保持不變，即與集團(tuán)名義評(píng)級(jí)相同， 否則控股公司級(jí)別下調(diào)一級(jí)。附件 3：銀行非零售客戶信用評(píng)分與信用等級(jí)對(duì)應(yīng)關(guān)系（一）客戶評(píng)級(jí)模板信用評(píng)分與信用等級(jí)對(duì)應(yīng)關(guān)系（商業(yè)銀行除外）： 0-4.5 分AAA 級(jí)

40、4.5（含）-5 分AA+級(jí)5（含）-5.5 分AA 級(jí)5.5（含）-6 分AA-級(jí)6（含）-6.5 分A+級(jí)6.5（含）-7 分A 級(jí)7（含）-7.5 分A-級(jí)7.5（含）-8 分BBB 級(jí)8（含）-8.5 分BB 級(jí)8.5（含）-9 分B 級(jí)9（含）-9.5 分CCC 級(jí)9.5（含）-10 分CC 級(jí)大于 10(含)分C 級(jí)(二)商業(yè)銀行模板評(píng)分與信用等級(jí)對(duì)應(yīng)關(guān)系： 0-9 分AAA 級(jí)9（含）-10 分AA+級(jí)10（含）-11 分AA 級(jí)11（含）-12 分AA-級(jí)12（含）-13 分A+級(jí)13（含）-14 分A 級(jí)14（含）-15 分A-級(jí)15（含）-16 分BBB 級(jí)16（含）-17

41、 分BB 級(jí)17（含）-18 分B 級(jí)18（含）-19 分CCC 級(jí)19（含）-20 分CC 級(jí)大于 20(含)分C 級(jí)附件 4：銀行非零售客戶信用評(píng)級(jí)審批流程本行目前共有審批流程 6 個(gè)，分別是大中型企業(yè)審批流程、普通小企業(yè)審批流程、小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心審批流程、業(yè)務(wù)部門發(fā)起的金融機(jī)構(gòu)審批流程、支行發(fā)起的金融機(jī)構(gòu)審批流程、擔(dān)保公司審批流程。借款人審批流程判斷如下圖：具體各流程操作步驟如下：大中型企業(yè)審批流程大中企業(yè)審批流程從客戶經(jīng)理發(fā)起評(píng)級(jí)支行復(fù)核員復(fù)核分行初審員初審分行復(fù)審員審核（判斷評(píng)級(jí)結(jié)果是否超過(guò) A+，是否有向上調(diào)整）總行初審員審查總行審定員審定。具體審批流程如下：普通小企業(yè)審批流程普通小企業(yè)審批流程從客戶經(jīng)理發(fā)起評(píng)級(jí)支行復(fù)核員復(fù)核分行初審員初審分行復(fù)審員審核（判斷評(píng)級(jí)結(jié)果是