理財(cái)規(guī)劃師試卷

1、精品文檔2006 年 9 月綜合評(píng)審試卷案例分析題（共 3 道題，第 1 題每題20 分，第 3題 60 分，共 100 分。）一、陳旺（男）和梁娥（女）夫婦倆生育有三個(gè)兒子，陳強(qiáng)、陳達(dá)、陳勝。老大陳強(qiáng)早已成家，和妻子趙丹生育一個(gè)女兒陳楠。 老二陳達(dá)大學(xué)剛畢業(yè)參加工作，老三陳勝身體有殘疾一直跟隨父母生活。1999年 4月，陳強(qiáng)遭遇車禍去世，趙丹帶女兒改嫁，很少和陳家聯(lián)系。2000年 5 月，因家庭矛盾，陳達(dá)在當(dāng)?shù)匾患颐襟w上公布和陳旺脫離父子關(guān)系，后與家人失去聯(lián)系。2003 年 8 月，陳旺突發(fā)心臟病去世。在外地的陳達(dá)聞?dòng)嵹s回來，協(xié)助料理完喪事后，要求分割遺產(chǎn)，遭到其他家庭成員的反對(duì)，認(rèn)為他已經(jīng)

2、和陳旺脫離了父子關(guān)系，不享有繼承權(quán)，不能得到遺產(chǎn)。經(jīng)過估算，陳旺的家庭財(cái)產(chǎn)總價(jià)值共有200 萬元。問題：1 、 陳旺的遺產(chǎn)總值？2 、按照法定繼承原則，該如何對(duì)陳旺的遺產(chǎn)進(jìn)行分配？3 、如果陳旺生前欲聘請(qǐng)你為其訂閱一份財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃，請(qǐng)列出你的具體操作程序和建議。二、張先生和張?zhí)幸粋€(gè)10 歲的孩子，預(yù)計(jì)17 歲上大學(xué)， 21歲送孩子到澳大利亞留學(xué)兩年，目前去澳大利亞留學(xué)兩年的費(fèi)用為6 萬澳元，預(yù)計(jì)學(xué)費(fèi)每年上漲 5% 。張先生家庭作為一個(gè)中等收入家庭，孩子上大學(xué)的費(fèi)用肯定沒有問題，但是，對(duì)于出國留學(xué)的高額開支，在張先生夫婦看來并不是很容易的事情，需要提前規(guī)劃。請(qǐng)為張先生夫婦設(shè)計(jì)一個(gè)子女教育規(guī)劃

3、方案。（參考匯率： 1 澳元 =6.15元人民幣）三、趙先生， 38歲，某風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)合伙人，趙太太，38歲，某名牌大學(xué)的副教授，兩人有一個(gè)6歲的兒子浩浩。趙先生的年稅后收入60 萬元，趙太太年稅后收入5 萬元左右，另有出席一些講座、論壇的稅后收入8 萬元左右。一家三口現(xiàn)在住在價(jià)款120 萬元的新房里，新房于 2005年 6月購買，首付 5成，其余 5成通過銀行進(jìn)行 10年期住房抵押貸款，采用等額本息的還款方式還款，購買同月開始還款。趙太在在學(xué)校購買的有產(chǎn)權(quán)的福利房現(xiàn)在市場(chǎng)價(jià)格為55萬，目前用于出租，每月租金2500元。擁有市值 21萬元的小轎車一輛。現(xiàn)有三年期定期存款30 萬元人民幣， 20

4、06 年 9 月到期。活期存款15萬元，股票賬面價(jià)值現(xiàn)為 40 萬元，在過去的一年間收益為6000元。兒子浩浩一年的學(xué)費(fèi)開支在1萬元左右，車輛的使用費(fèi)每年需要3 萬元，一家人平均每月的日常生活開支為1.5 萬元，趙太太年消費(fèi)健身卡8000元，平時(shí)家庭應(yīng)酬每月支出 1500元。一家人過著較為寬裕的生活，享受著單位的福利， 沒有投任何商業(yè)保險(xiǎn)。目前，趙先生覺得應(yīng)聘請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師解決以下問題：1 、 面對(duì)現(xiàn)在很多企業(yè)一夜之間破產(chǎn)，趙先生考慮到自己所從事的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大，擔(dān)心所在機(jī)構(gòu)萬一破產(chǎn)，會(huì)影響家人的正常生活。2 、趙先生看周圍的人都在投保商業(yè)保險(xiǎn)，自己也有些動(dòng)心，但面對(duì)眾多保險(xiǎn)產(chǎn)品覺得無從下手。3

5、、趙先生希望兒子浩浩能茁壯成長(zhǎng)，享受最好的教育。在夫妻退休之前兒子的教育費(fèi)用是不成問題的，趙先生考慮的是在退休后兒子剛好讀大學(xué)，則大學(xué)教育費(fèi)用重要提前準(zhǔn)備好。綜合考慮大學(xué)本科和出國讀碩士的計(jì)劃，這筆教育費(fèi)用目標(biāo)額度為 80 萬元。4 、趙先生夫婦希望十二年后雙雙提前退休，并希望屆時(shí)可以存有200萬元作為退休養(yǎng)老金。趙先生希望能以定期定額投資的方式準(zhǔn)備退休金。假定投資收益率為3.5%。 5、趙先生是超級(jí)車迷，希望能夠在近幾年內(nèi)購置一輛120萬左右的跑車。6 、能夠?qū)ΜF(xiàn)金等流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行有效管理。提示：信息收集時(shí)間為 2006年 7月 31日。 不考慮存款利息收入月支出均化為年支出的十二分之一貸款利

6、率為 5.508%1 、客戶財(cái)務(wù)狀況分析： （ 20 分）1 ）編制客戶資產(chǎn)負(fù)債表（計(jì) 5 分，住房貸款項(xiàng)目： 2 分）2 ）編制客戶現(xiàn)金流量表（ 5 分）3 ）客戶財(cái)務(wù)狀況的比率分析（至少分析四個(gè)比率） （4 分）客戶財(cái)務(wù)比率表財(cái)務(wù)比率表客戶財(cái)務(wù)比率分析：4 ）客戶財(cái)務(wù)狀況預(yù)測(cè)（ 3 分）5 ）客戶財(cái)務(wù)狀況總體評(píng)價(jià)（ 3 分）.精品文檔2 、 理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)（6 分）3 、 分項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案（30 分）4 、 理財(cái)方案總結(jié)： （4 分）.精品文檔2006 年 9 月理財(cái)專業(yè)能力(1100 題，共 100 道題，滿分為 100 分)一、單項(xiàng)選擇題（170題，每題1 分，共70 分。每小題只有一個(gè)

7、最恰當(dāng)?shù)拇鸢福?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）1 、如果客戶每月收入、支出情況都非常穩(wěn)定，那么理財(cái)規(guī)劃通常會(huì)建議其流動(dòng)性比率應(yīng)保持在（）左右。A、1B 、3C、6D 、102 、貨幣市場(chǎng)基金作為現(xiàn)金規(guī)劃的工具， 具有較強(qiáng)的流動(dòng)性和較高的安全性， （ ）不是貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)投資的對(duì)象。A 、 現(xiàn)金B(yǎng) 、 一年以內(nèi)（含一年）的銀行定期存款、大額存單C、 剩余期限在三百九十七天以內(nèi)（含三百九十七天）的債券D 、AA+ 級(jí)企業(yè)債券3 、關(guān)于典當(dāng)說法不正確的是( ).A 、 典當(dāng)對(duì)客戶的信用要求幾乎為零B 、典當(dāng)手續(xù)便捷C、所有股票都可以典當(dāng)D 、符合條件的不動(dòng)產(chǎn)也可以典當(dāng)、李先生在大型國有企業(yè)工

8、作，收入支出穩(wěn)定，多年有些積蓄。他較喜歡簡(jiǎn)單、悠閑的生活。李先生準(zhǔn)備貸款買一處新房，理財(cái)師向其優(yōu)先推薦的還款方式是（）。 A 、等額本金B(yǎng) 、等額本息C 、等額遞增D 、等額遞減5 、適合用來作為籌備子女教育金的投資工具是（）。A 、 權(quán)證B、投資基金C、期貨D 、外匯資料一：趙女士的兒子今年剛上初一，但考慮到現(xiàn)在大學(xué)學(xué)費(fèi)是一筆不小的支出，趙婦女女士想提早準(zhǔn)備出兒子讀本科期間的學(xué)費(fèi)。孩子還有6 年上大學(xué)，現(xiàn)在大學(xué)四年學(xué)費(fèi)總計(jì)約5 萬元左右。假設(shè)大學(xué)學(xué)費(fèi)每年上漲5% 。趙女士希望通過穩(wěn)健的投資來籌集這筆費(fèi)用， 估計(jì)年回報(bào)率可以達(dá)到 6% 。 根據(jù)資料一，請(qǐng)回答 67 題：6 、趙女士?jī)鹤由洗髮W(xué)時(shí)

9、，他四年的學(xué)費(fèi)約為（）左右。A 、67000元 B、64000元 C、 65000元 D 、 86000元7 、如果趙女士決定在孩子上大學(xué)當(dāng)年就準(zhǔn)備好大學(xué)四年的學(xué)費(fèi)，她計(jì)劃現(xiàn)在開始每月投入一筆錢，則每月應(yīng)投入的資金為（ ）。A 、320.18 B 、 775.38 C 、800.44 D、 1200.508、按照規(guī)定，教育儲(chǔ)蓄在非義務(wù)教育的各階段最高存款額是（）。 A、2 萬元 B、3 萬元 C、4 萬元 D 、5萬元9、關(guān)于教育保險(xiǎn)的說法錯(cuò)誤的是（）。A 、 與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)適用范圍更廣B 、教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能C、教育保險(xiǎn)是一種最有效率的資金增值手段D 、教育保險(xiǎn)并不是買的越

10、多越好10 、責(zé)任保險(xiǎn)的投保人群通常不包括（）。A 、醫(yī)生B 、律師C 、教師D 、會(huì)計(jì)師11 、壽險(xiǎn)產(chǎn)品在保額相同的情況下，保費(fèi)最低的是（）。A 、生存壽險(xiǎn)B 、生死兩全壽險(xiǎn)C 、終身死亡壽險(xiǎn)D 、定期死亡壽險(xiǎn)12 、商女士于2001年購買了一套住房，為防止發(fā)生意外事故，好投保了某保險(xiǎn)公司的房屋保險(xiǎn)，連續(xù)投保三年。 2003年 5 月，商女士將房屋轉(zhuǎn)手，但沒有通知保險(xiǎn)公司變更投保人。2003年 9 月，這套房屋因火災(zāi)受損。雖然此時(shí)投保人的保單還在有效期內(nèi)，但如果商女士要求保險(xiǎn)公司對(duì)損失進(jìn)行賠償，保險(xiǎn)公司會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)的（）原則不予賠付。A 、最大誠信B 、可保利益C 、損失補(bǔ)償D 、近因13 、

11、按保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值是否載入保險(xiǎn)合同進(jìn)行分類，保險(xiǎn)合同可分為（）。A 、 定值保險(xiǎn)合同與不定值保險(xiǎn)合同B 、定額保險(xiǎn)合同與補(bǔ)償保險(xiǎn)合同.精品文檔C、足額保險(xiǎn)合同與非足額保險(xiǎn)合同D 、定額保險(xiǎn)合同與不定額保險(xiǎn)合同14 、李女士在 2004 年 1 月 5 日買了一份女性重大疾病保險(xiǎn)， 2004 年 8 月 8 日，好被確診患有乳腺癌。保險(xiǎn)公司事后了解到，李女士在投保之前就已獲悉自己有乳腺腫瘤，但在投保時(shí)并沒有如實(shí)告之。則保險(xiǎn)公司對(duì)此（）。A 、 不予賠付，因?yàn)槔钆繘]有履行如實(shí)告知義務(wù)B 、應(yīng)該賠付，因?yàn)槭窃谕侗：蟀l(fā)現(xiàn)的病情C、應(yīng)該賠付，因?yàn)槔钆克技膊儆谕侗７秶鶧 、不予賠付，因?yàn)椴环辖蛟?/p>

12、則、某駕駛員駕車撞人后逃逸，后被公安機(jī)關(guān)拘捕并要求對(duì)傷者的醫(yī)療費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)償。如果該駕駛員投保了某保險(xiǎn)公司的第三者責(zé)任險(xiǎn)，他（）。A 、有可能得到賠付B 、能得到部分賠付C 、不能得到賠付D 、能得到全部賠付16 、2003年 10 月，馬女士經(jīng)丈夫翟先生同意為他投保了一份生死兩全壽險(xiǎn)。簽單時(shí)，恰好其丈夫出差，無法在保單上簽字，代理人告訴馬女士： “沒關(guān)系，可以由家屬代簽。 ”于是馬女士在被保險(xiǎn)人一欄內(nèi)代其丈夫簽了名。 2005 年 1 月，翟先生不不幸病逝。悲傷之余，她想到了那份兩全壽險(xiǎn)，于是向保險(xiǎn)公司提出理賠。那么，她代丈夫簽署的保險(xiǎn)合同因（）。A 、 翟先生同意購買保險(xiǎn)，所以有法律效力B 、

13、翟先生出差期間購買，所以沒有法律效力B 、 翟先生沒有在保單上親筆簽名，所以沒有法律效力D 、已簽訂了保險(xiǎn)合同，考慮權(quán)利與義務(wù)應(yīng)該對(duì)等，所以具有法律效力17 、關(guān)于理財(cái)規(guī)劃師制定保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)如何處理社會(huì)保障和商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系的描述（）是正確的。A 、 社會(huì)保障和商業(yè)保險(xiǎn)有一項(xiàng)就可以了B 、 商業(yè)保險(xiǎn)絕對(duì)優(yōu)于社會(huì)保障，所以有了商業(yè)保險(xiǎn)就可以不必考慮社會(huì)保障了C、 制定購買商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)劃進(jìn)要考慮客戶已有的社會(huì)保障情況、對(duì)于社會(huì)保障比較完備的公務(wù)員、國家機(jī)關(guān)工作人員，不需再投保其他商業(yè)保險(xiǎn)18、劉先生現(xiàn)有未還房貸 40萬元，妻兒的必要生活備用金是35 萬元。目前劉先生擁有一份兩全保險(xiǎn)保額 10 萬元，人身意

14、外傷害保險(xiǎn)保額5 萬元，健康保險(xiǎn)保額10 萬元。則粗略估計(jì)，劉先生的壽險(xiǎn)保額缺口為（ ）。A、50 萬元 B、40 萬元 C、 35 萬元 D、 25 萬元19、保險(xiǎn)公司不會(huì)承保丟失一輛自行車的風(fēng)險(xiǎn)，是因?yàn)椋ǎ?。A 、風(fēng)險(xiǎn)所致的損失不可預(yù)測(cè)B 、不存在大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位C、損失的程度偏小D 、非純粹風(fēng)險(xiǎn)20、（ ）的風(fēng)險(xiǎn)屬于保險(xiǎn)公司通常承保的財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。A 、家中貴重物品丟失B 、孩子的零花錢丟失C 、合伙企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善造成虧損D 、電腦被病毒感染、劉先生為太太投保了一份終身壽險(xiǎn)，受益人是他們的兒子劉小強(qiáng)，由于交通意外，太太與兒子同時(shí)死亡，不能證明誰先死亡，則（）。A 、保險(xiǎn)合同失效B 、保險(xiǎn)金

15、是劉太太的遺產(chǎn)C 、保險(xiǎn)金直接給付劉先生D 、保險(xiǎn)金是劉小強(qiáng)的遺產(chǎn)22 、某企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)200 萬元，保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值為400 萬元，在投保期間內(nèi)發(fā)生火災(zāi)，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失 300萬元，火災(zāi)發(fā)生時(shí)為保護(hù)和搶救財(cái)產(chǎn)而發(fā)生的各項(xiàng)支出6 萬元。則保險(xiǎn)公司應(yīng)向企業(yè)賠付（）。A、206萬元B、 200 萬元C、 153萬元D、 306 萬元23 、一般而言，決定投資組合長(zhǎng)期績(jī)效最重要的因素是（）。A 、資產(chǎn)配置B 、個(gè)別資產(chǎn)選擇C 、股票分析能力D 、短期投資時(shí)機(jī)把握24 、（）不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。A 、利率風(fēng)險(xiǎn)B 、信用風(fēng)險(xiǎn)C 、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)D 、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)25 、投資者王先生打算購買一只普通股并持有一年，預(yù)期

16、在年末得到的每股股利為0.50元，預(yù)期股票那時(shí)可以每股12 元的價(jià)格售出。 如果投資者想得到15% 的回報(bào)率， 現(xiàn)在王先生愿意支付的最高價(jià)格為（ ）。A、12.5元B、10.87元 C、10.43元 D 、11.4元26 、對(duì)資產(chǎn)支持證券主要特點(diǎn)描述不正確的是（）。.精品文檔A 、 流動(dòng)性有所保證B、與股票一樣收益是不固定的C、風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)股票投資較小D 、收益率與國債和同期銀行存款收益率相比有一定優(yōu)勢(shì)27、某只股票以每股8元的價(jià)格發(fā)行，在市場(chǎng)上流通一段時(shí)間以后，某投資者以12元的價(jià)格買進(jìn)，預(yù)期該股票每股收益是0.3元，則該只股票的市盈率是（）。A、40 B 、 26.67 C、 0.03 D

17、 、0.0428、王先生預(yù)計(jì)某股票一年后的收益率及其概率（分布如下表），則預(yù)期收益率應(yīng)為 （ ）。收益率 概率 0.150.2 0.16 0.3 0.18 0.3 0.20 0.2A、16% B 、17.2% C、17.5% D、9.38%29、在典型的投資目標(biāo)中, 一般而言，時(shí)間彈性最大的是（）。A 、購買住房 B 、退休養(yǎng)老C 、購買轎車 D 、子女教育30、（ ）不會(huì)影響股票的估值。A、股票的當(dāng)期股利B、股利增長(zhǎng)率C 、投資者要求的報(bào)酬率D 、股票現(xiàn)在的價(jià)格31、某債券組合的久期為8 年，如果市場(chǎng)利率上升50個(gè)基點(diǎn)，則債券組合的價(jià)格（）。A 、下降約 8% B 、下降約4% C 、上升約

18、 8% D、上升約 4%32、期貨合約與現(xiàn)貨合同、現(xiàn)貨遠(yuǎn)期合約的最本質(zhì)區(qū)別在于（）。A 、賣方只有權(quán)力沒有義務(wù)B 、實(shí)務(wù)交割率低C 、實(shí)行保證金制度 D 、期貨合約條款的標(biāo)準(zhǔn)化33、通常情況下，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，短期債券價(jià)格的下降幅度（）長(zhǎng)期債券的下降幅度。A 、大于 B 、小于 C 、等于 D 、不確定34、鄧先生投資一只債券，面值為100元，票面利率為8% ，每半年付息一次，5 年到期。假設(shè)鄧先生要求的報(bào)酬率為 10%，則鄧先生愿意支付的價(jià)格最高為（）。A 、92.24 元 B、 89.56元 C、 108.5元 D 、 92.28元35、股票市場(chǎng)上某只股票的價(jià)格為20元，預(yù)計(jì)下一期的股利

19、是1 元，并且會(huì)以 10%的增長(zhǎng)率持續(xù)增長(zhǎng)，則隱含的必要收益率為（）。A、12% B 、13% C、 14% D 、15%、按照基金所投資股票的風(fēng)格劃分，基金中具有較高、較穩(wěn)定的分紅能力，同時(shí)損失本金的風(fēng)險(xiǎn)又相對(duì)較低的基金是（ ）。A 、成長(zhǎng)型基金B(yǎng) 、收入型基金C 、平衡型基金D 、保本基金、小王購買了一款資金信托產(chǎn)品，該信托產(chǎn)品的資金將運(yùn)用于多個(gè)不同的房地產(chǎn)項(xiàng)目，其預(yù)期基準(zhǔn)年收益率為 6.2%，信托計(jì)劃期限為 30 個(gè)月。該信托產(chǎn)品屬于（）。A 、資金信托B 、準(zhǔn)房地產(chǎn)信托（ REITs ） C 、財(cái)產(chǎn)信托D 、證券投資信托38、根據(jù)我國稅法規(guī)定，對(duì)年應(yīng)稅所得在3 萬元以下的企業(yè)，暫減按（

20、）的稅率征收企業(yè)所得稅。A、18% B 、27% C 、 30% D 、24%資料二： 2000 年 3月，梁先生購買了一套90平米的普通住宅，總價(jià)款45 萬元，首付兩成，余款全部為商業(yè)銀行貸款，貸款期限 20 年。根據(jù)資料二，請(qǐng)回答39 42 題。39、梁先生在與開發(fā)商簽訂購房合同時(shí)應(yīng)繳納的印花稅為（）。A、135 元 B、1 ， 350 元 C、 225 元 D、2 ，250元40、梁先生購買這套住宅繳納的契稅為（）。A、4 ，500元 B、 13 ，500 元 C、6 ，750 元 D、 9 ，000元41、梁先生在與銀行簽訂貸款合同時(shí)應(yīng)繳納的印花稅為（）。A、108 元 B、180元

21、C、1，800 元 D、18元42、如果梁先生在2006 年 9 月將這處房產(chǎn)以60 萬元的價(jià)格賣出，則他應(yīng)繳納的營(yíng)業(yè)稅為（）。A 、0 B 、30 ， 000 元 C、8 ，000 元 D 、3 ，900 元資料三：馬先生在一家公司作財(cái)務(wù)工作，月平均工資在 1， 000 元左右。雖然工資不高，但閑暇時(shí)間較多，所以馬先生經(jīng)?？梢栽诠ぷ髦嘧鲆恍┐碛泿ぶ惖募媛毠ぷ?。2006年 8 月份，馬先生在本單位取得工資類收入1 ，000 元。同月馬先生在X 公司做.精品文檔了一份兼職工作，收入為 2 ， 200 元。根據(jù)資料三，請(qǐng)回答43 47題。43 、若馬先生與 X 公司并沒有約定服務(wù)的期間，也沒

22、有簽訂勞務(wù)合同，只是偶爾為X 公司處理一下賬務(wù)，則按照現(xiàn)行稅法規(guī)定， 2006年 8 月份馬先生工資類收入需要繳納的所得稅為（）。A、0 B 、150 元 C、 225 元 D 、300元44 、接 43題，馬先生應(yīng)就兼職取得的2 ，200 元收入繳納個(gè)人所得稅（）。A、35 元 B、 60 元 C、 280元 D、1，400 元45 、若馬先生與 X 公司簽訂了勞務(wù)合同，合同約定馬先生于每月28日為 X 公司進(jìn)行賬務(wù)處理，報(bào)酬為每月 2，200元。則馬先生 2006 年 8 月份取得的工薪類收入為（）。A、1 ，000元 B、 1， 600 元 C、 2， 200 元 D 、3，200元46

23、 、接 45題，馬先生 2006年 8 月份的應(yīng)納稅所得額適用稅率為（）。A、5% B 、 10% C 、15% D、 20%47 、接 46題，馬先生 2006年 8 月份應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為（）。A、50 元 B、 75 元 C、 125元 D、135 元、稅收籌劃是一種經(jīng)濟(jì)行為，在錯(cuò)綜復(fù)雜又不斷發(fā)展變化的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境中，經(jīng)濟(jì)行為通常都會(huì)伴隨不同程度的風(fēng)險(xiǎn)。從稅收籌劃的角度來看，很多情況下節(jié)稅與風(fēng)險(xiǎn)（）。A 、正相關(guān)B 、負(fù)相關(guān)C 、不相關(guān)D、無法確定49 、（）不能被視為固定收益證券。A 、國債B 、零息債券C 、普通股股票D、優(yōu)先股股票50 、養(yǎng)老保險(xiǎn)是以（）為手段來達(dá)到保障的目

24、的。A 、社會(huì)捐助B 、財(cái)政撥款C 、社會(huì)福利D 、社會(huì)保險(xiǎn)、從養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的征集渠道角度來講，有的國家規(guī)定工薪勞動(dòng)者在年老喪失勞動(dòng)能力之后均可享受國家法定的社會(huì)保險(xiǎn)待遇，但國家不向勞動(dòng)者本人征收任何養(yǎng)老費(fèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)所需的全部資金都來自于國家的財(cái)政撥款，這種養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式被稱為（）。A 、國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式B 、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式C 、投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式D 、部分基金式資料四： F 公司實(shí)行企業(yè)年金計(jì)劃，首批資金規(guī)模為5 ， 000 元，今后逐年進(jìn)入年金賬戶的資金約為2 ，萬元。F 公司將資金委托給 A 保險(xiǎn)公司管理， 選擇 B 銀行作為管理 F 公司年金賬戶的專業(yè)機(jī)構(gòu)， 同時(shí)，由 B

25、銀行負(fù)責(zé)保管企業(yè)年金資產(chǎn)，并選擇 C 基金公司對(duì)企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理。根據(jù)資料四，請(qǐng)回答 52 55 題。52、F 公司企業(yè)年金計(jì)劃中的受托人是（）。A、F 公司 B、 A 保險(xiǎn)公司 C、C 基金公司D、B 銀行53、F 公司企業(yè)年金計(jì)劃中的基金托管人是（）。A、F 公司 B、A 保險(xiǎn)公司 C、C 基金公司D 、 B 銀行 54 、（ ）應(yīng)該及時(shí)與 A 保險(xiǎn)公司核對(duì)企業(yè)年金基金的會(huì)計(jì)核算和估值結(jié)果。A 、F 公司 B 、勞動(dòng)和社會(huì)保障部C、C 基金公司D、B 銀行55、假定 F 公司某員工每月繳費(fèi)300 元，公司按1 ：1 的比例繳費(fèi)。該員工今年30 歲，那么在5% 的年平均收益率的情

26、況下，該員工到60歲退休時(shí)，個(gè)人年金賬戶余額為（）。A、 499 ，355 元 B、567 ， 901元 C、1 ，196，915 元 D、 1， 135 ，803元56、退休養(yǎng)老規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃中至關(guān)重要的部分，（ ）是對(duì)退休養(yǎng)老規(guī)劃中原則的錯(cuò)誤描述。A 、 及早規(guī)劃B 、退休規(guī)劃的確定要注意彈性化C、應(yīng)本著謹(jǐn)慎性原則，多估退休后收入，少估退休后支出D 、退休基金使用的收益化原則資料五：王波是一家廣告公司老總，王太太和他已經(jīng)結(jié)婚七年，一直擔(dān)當(dāng)“全職太太”，兩人生育有一個(gè)4歲的兒子，王太太擔(dān)心丈夫在外另結(jié)新歡，而自己生活沒有保障，因此想做一個(gè)夫妻財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃。根據(jù)資料五，請(qǐng)回答 57 60 題。

27、57 、（）不是夫妻財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃的工具。.精品文檔A 、夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議B 、夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議公證C 、遺囑D 、信托、如果王波和太太離婚，他擔(dān)心太太沒有管理財(cái)產(chǎn)的能力將財(cái)產(chǎn)揮霍，同時(shí)也不想離婚后和太太有過多的來往，這時(shí)他最好（ ）。A 、一次性支付B 、按月支付C、不定期支付D 、設(shè)立離婚扶養(yǎng)費(fèi)支付信托59、婚姻家庭信托的意義不包括（）。A 、對(duì)家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制B 、減少家庭無謂損失C 、保障家庭基本生活D 、家庭財(cái)產(chǎn)增值60、王波通過設(shè)立信托，可以在自己遭遇商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，家庭經(jīng)濟(jì)能力不會(huì)受到影響，這是利用了信托（）的特性。A 、財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性B 、受托人專業(yè)性C、受托人獨(dú)立性 D 、私密資料六：

28、 2005年 3 月，甲公司從國外引進(jìn)一臺(tái)大型設(shè)備，價(jià)值400萬元。為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，甲公司為自己的設(shè)備向 X 保險(xiǎn)公司投保240萬元，同時(shí)就該設(shè)備同樣的風(fēng)險(xiǎn)向Y 保險(xiǎn)公司投保 160 萬元。根據(jù)資料六，請(qǐng)回答 61 65 題。61、甲公司就該大型設(shè)備的同一風(fēng)險(xiǎn)向不同的保險(xiǎn)公司投保，這種保險(xiǎn)屬于（）。A 、原保險(xiǎn) B 、足額保險(xiǎn)C、不足額保險(xiǎn)D 、共同保險(xiǎn)62、2006 年 1 月，該大型設(shè)備發(fā)生了保險(xiǎn)范圍內(nèi)的事故，造成損失45 萬元，則 X 保險(xiǎn)公司和 Y 保險(xiǎn)公司應(yīng)分別賠償甲公司（）。 A、X 賠償 25萬，Y 賠償 20萬元 B 、X 賠償 22.5萬， Y 賠償 22.5萬元 C、X 賠償

29、 27 萬，Y 賠償 18萬元 D、X 賠償 45萬，Y 賠償 0萬元63、若保險(xiǎn)范圍內(nèi)的事故發(fā)生時(shí)，甲公司進(jìn)行及時(shí)搶救，發(fā)生相關(guān)費(fèi)用為5 萬元，則 X 和 Y 應(yīng)分別賠償甲（ ）。A、X賠償 25萬，Y 賠償 25萬元 B、X 賠償 30萬，Y 賠償 20萬元C、X 賠償 27萬，Y賠償 18萬元 D、X 賠償 27.5萬， Y 賠償 16.5萬元64、若設(shè)備在發(fā)生事故時(shí)，如果甲公司當(dāng)即采取必要措施進(jìn)行補(bǔ)救，造成的損失只有20 萬元。但由于甲公司并沒有采取措施進(jìn)行補(bǔ)救，聽任事故擴(kuò)大，致使損失達(dá)到50 萬元，則（ ）。A 、保險(xiǎn)公司不賠，因?yàn)榧坠疚绰男衅洳扇⊙a(bǔ)救措施的義務(wù)B 、X 保險(xiǎn)公司、

30、 Y 保險(xiǎn)公司共賠付20 萬元C、X 保險(xiǎn)公司、 Y 保險(xiǎn)公司共賠付30 萬元 D、X 保險(xiǎn)公司、 Y 保險(xiǎn)公司共賠付50 萬元65、關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益時(shí)效規(guī)定，敘述正確的是（）。A 、 投保時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益B 、投保時(shí)，投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益C、出險(xiǎn)時(shí)，投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益D 、出險(xiǎn)時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益66、鄒先生三十五歲時(shí)喜得一子，在兒子 3 歲時(shí)，鄒先生為其投保了一份兩全保險(xiǎn)， 受益人是鄒先生自己。則這份保險(xiǎn)合同的主體是（）。A 、 鄒先生、鄒先生的兒子、保險(xiǎn)公司B、鄒先生的兒子、保險(xiǎn)公司C、鄒先生、保險(xiǎn)公司D 、鄒先生、鄒先生的兒子67

31、、接 66 題，這份保險(xiǎn)合同的關(guān)系人是（）。A 、 鄒先生和簽訂合同的保險(xiǎn)公司B、鄒先生和鄒先生的兒子C、鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司D 、鄒先生、鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司68、接 66 題，這份保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是（）。A 、 鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司B 、鄒先生和簽訂合同的保險(xiǎn)公司C、鄒先生和鄒先生的兒子D 、鄒先生、鄒先生的兒子和簽訂合同的保險(xiǎn)公司69、健康保險(xiǎn)中，基本住院費(fèi)用的給付主要分為（）兩個(gè)部分。A 、 專業(yè)護(hù)理費(fèi)和家庭健康護(hù)理費(fèi)B、病危護(hù)理費(fèi)用和輔助服務(wù)費(fèi)用C、急診護(hù)理費(fèi)和預(yù)防護(hù)理費(fèi)D 、房間伙食費(fèi)用和輔助服務(wù)費(fèi)用70、（ ）不是目前財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的目標(biāo)。A 、

32、 為受贍（扶）養(yǎng)人留下足夠的生活資源B 、進(jìn)行遺產(chǎn)稅籌劃C、家庭特殊資產(chǎn)的繼承D 、為有特殊需要的受益人提供遺產(chǎn)保障.精品文檔二、案例選擇題（ 71 100 題，每題1 分，共 30 分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）案例一、 羅先生夫婦今年均為35 歲，工作都較穩(wěn)定， 合計(jì)月稅后收入8 ，000 元，年支出大體穩(wěn)定在36 ，000 元左右。目前，家里有存30 萬元。假設(shè)羅先生和妻子計(jì)劃在20年后退休。羅先生夫婦預(yù)計(jì)退休到離世大約要 30年。羅先生想就退休養(yǎng)老相關(guān)問題向理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行咨詢。根據(jù)案例一，請(qǐng)回答71 75題。71 、羅先生聽說從 2006 年 1

33、月 1 日起，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的繳費(fèi)比率由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為（ ）。A、7% B 、8% C 、9% D 、10%72 、羅先生知道現(xiàn)在的養(yǎng)老政策區(qū)分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992 年參加工作，應(yīng)該屬于（）。A 、“老人” B 、“中人” C、“新人”D 、無法確定73 、羅先生夫婦希望在退休后能夠繼續(xù)保持現(xiàn)在的生活品質(zhì)，假定年通貨膨脹率為3% ，那么羅先生夫婦在退休的第一年，其年生活費(fèi)應(yīng)該為（）。A、43 ， 200 元 B、 65 ， 020元 C、36 ，000元 D、94 ，595元74 、假設(shè)羅先生夫婦現(xiàn)在拿出10 萬元進(jìn)行投資，這10 萬元的啟動(dòng)資金和以后每

34、年5% 的收益都進(jìn)行再投資，那么在他們退休的那一年這筆資金的終值為（）。A、338 ， 013元 B、 172 ，144 元 C、200 ， 000元 D、 265 ，330 元75 、假設(shè)羅先生夫婦退休后每年領(lǐng)取的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金為24 ， 000 元，退休后的通貨膨脹率為5%，那么折算到二人 56 歲初，這筆退休金的現(xiàn)值為（）。A、308 ， 013元 B、 272 ，144 元 C、387 ， 386元 D、 258 ，566 元案例二： 2006年，裴小姐購買了一套110平方米的普通住宅準(zhǔn)備結(jié)婚用，房屋總價(jià)77 萬元，首付三成，公積金貸款 10萬元，貸款利率4.41%，期限 15年；其余

35、部分利用商業(yè)住房抵押貸款，貸款利率 5.508% ，期限 25 年，可以選擇等額本息、等額本金、等額遞增或等額遞減等4種還款方式。根據(jù)案例二，請(qǐng)回答76 83 題。、假設(shè)裴小姐平時(shí)收入、支出情況都比較穩(wěn)定，生活上也偏向于過平穩(wěn)、安定的生活，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議裴小姐采用（ ）還款方式。A 、等額本息B 、等額本金C 、等額遞增D 、等額遞減、假設(shè)裴小姐現(xiàn)在的收入比較高，在還貸時(shí)非常希望能夠盡量減少利息支出，并有提前還款的計(jì)劃，那么理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議裴小姐對(duì)商業(yè)貸款部分采用（）還款方式。A 、等額本息 B 、等額本金C 、等額遞增 D 、等額遞減78、裴小姐應(yīng)首付款額為（）。A、231 ， 000 元

36、 B、 154 ，000 元 C、19 ，250 元 D 、269， 500元79、若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還公積金貸款額為（）。A 、666.7 元 B、 760.4 元 C、 897.1 元 D 、 774.9元80、若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還商業(yè)貸款額為（）。A 、2 ，474.83 元 B、2 ， 531.52 元 C、 2 ，697.94元 D、3 ， 458.34元81、按照 79 及 80 題，裴小姐每月共需還款（）。A 、3 ，458.34 元 B、3 ， 235.23 元 C、 4 ，413.28元 D、3 ， 291.92元82、按照有關(guān)規(guī)定，裴小姐購買的住

37、宅需要繳納的契稅為其房屋總價(jià)的（）。A、1.5% B 、2% C 、1% D 、 3%83、在公積金垡全部還清時(shí)，商業(yè)貸款的余額為（）。A、275 ， 480 元 B、 248 ，507 元 C、194 ， 695 元 D、 210 ，970元案例三：張先生屬于較為積極的投資者，愿意將手中的閑置資金進(jìn)行證券投資。張先生購買X 公司發(fā)行的A 股股票 5 ，000 股，每股5 元， Y 公司發(fā)行的 A 股股票 2 ，000 股，每股 7 元；購買了三年期國債 30 ，.精品文檔000 元，票面利率 3.14% ；申購了 50 ， 000 元的純股票型基金，同時(shí)剩余的 20 ， 000 元配置于貨幣

38、市場(chǎng)基金。根據(jù)案例三，請(qǐng)回答 84 88 題。84 、張先生直接投資于股票的比例為（）。A、 39% B、64% C、28.06% D、30%85 、如果張先生今年35 歲，投資主要為退休做準(zhǔn)備，那么他投資于股票的總比例（）。A 、 過低，應(yīng)加大股票投資的比例B、已經(jīng)超過60% ，屬于較為合理的比例B 、 較為合理，但應(yīng)該全部投資于基金，而不是部分直接投資股票、較為合理，但應(yīng)選擇全部直接投資股票，無需利用基金86 、如果 5 年以后，張先生的孩子要上大學(xué)，到時(shí)需要約8 萬元的費(fèi)用，則應(yīng)建議張先生（）。A 、 現(xiàn)在以存款或貨幣基金的形式準(zhǔn)備好8 萬元，其余自由投資B 、 購買 8 萬元的債券，其

39、余全部投資于股票或基金C、 因?yàn)槟壳翱傎Y產(chǎn)額遠(yuǎn)高于8 萬元，無需特別準(zhǔn)備，到時(shí)候變現(xiàn)部分證券即可、適當(dāng)降低股票投資的比重，增持部分債券、張先生經(jīng)常晚間看股評(píng)節(jié)目，總認(rèn)為自己手中的股票選的不好，所以經(jīng)常換股，但效果不佳，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議他（ ）。A 、 應(yīng)奉行買入并持有的策略，無需換股B 、 如果對(duì)自己投資的股票缺乏信心，不如通過基金投資于股票市場(chǎng)C、 應(yīng)想方設(shè)法獲取上市公司內(nèi)部消息，不能根據(jù)股評(píng)的觀點(diǎn)買賣股票D 、應(yīng)將目前投資于兩只股票的資金分散于30 只以上的股票，以分散風(fēng)險(xiǎn)88、對(duì)于貨幣市場(chǎng)基金的特征或作用描述正確的是（）。A 、 收益率比活期存款高，所以張先生應(yīng)將所有活期存款轉(zhuǎn)換成貨幣市

40、場(chǎng)基金B(yǎng) 、是一種優(yōu)良的投資工具C、是一種優(yōu)良的現(xiàn)金管理工具D 、目前我國的貨幣市場(chǎng)基金贖回速度全部為T+1案例四：張明，男，一家公司的總會(huì)計(jì)師，父母健在，有一個(gè)15 歲身體殘疾弟弟張良和父母生活在一起。2000 年 10 月，張明與夏敏結(jié)婚。 2002年張明不幸因病去世，而夏敏當(dāng)時(shí)已經(jīng)懷孕七個(gè)月。經(jīng)查，張明的家庭財(cái)產(chǎn)包括 60 萬銀行存款、市價(jià) 70 萬的房子（房房屋為張明個(gè)人婚前購買，全款付清）、價(jià)值 20萬的汽車、還有其他財(cái)產(chǎn)共計(jì)20 萬元。沒有留下遺囑。根據(jù)案例四，請(qǐng)回答89 100 題。89、張明的遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照（）的原則處理。A 、法定繼承 B 、遺囑繼承C 、轉(zhuǎn)繼承D、代位繼承90

41、、按照法定繼承，張明的第一順序繼承人不包括（）。A 、夏敏 B 、張明的父親C、張明的母親D 、張良91、如果沒有夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議，在對(duì)張明的遺產(chǎn)進(jìn)行分割前，要進(jìn)行的工作中不包括（）。A 、對(duì)遺產(chǎn)范圍進(jìn)行界定B 、對(duì)夫妻財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分析C 、將屬于夏敏的財(cái)產(chǎn)分離出去D 、將遺產(chǎn)交付信托92、張明的遺產(chǎn)總額為（）。A、120 萬元 B、 170萬元 C、 85 萬元 D 、60萬元93、可分得張明遺產(chǎn)的人為（）。A 、 張明的父親、張明的母親、夏敏B 、張明的父親、張明的母親、夏敏、張良C、張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子、張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子、張良94 、按照一般原則，

42、下列關(guān)于張明遺產(chǎn)的分配，說法正確的是（）。A 、 張明的父母共分得1/3的遺產(chǎn)B、張明的妻子得到1/4的遺產(chǎn)C、張良可以適當(dāng)分得遺產(chǎn)D 、為未出生的孩子分出1/3的遺產(chǎn)95 、張明未出生的孩子可以分得張明的遺產(chǎn)是（）。A 、基于照顧弱小的原則B 、基于法律對(duì)胎兒必留份的規(guī)定C、基于法定第一順序繼承人的身份D 、違反法律的規(guī)定.精品文檔96 、根據(jù)本例所示，夏敏獲得的遺產(chǎn)總數(shù)約為（）。A、22 萬元 B、40 萬元 C、 30 萬元 D、 42.5萬元97 、根據(jù)本例所示，夏敏所有的財(cái)產(chǎn)約共有（）。A、 72 萬元 B、80 萬元 C、90 萬元 D 、92.5 萬元98 、如果孩子出生時(shí)已經(jīng)死

43、亡，那么孩子的遺產(chǎn)份額通常應(yīng)當(dāng)（ ）。 A、由夏敏獲得 B 、在張明父母和夏敏之間分配C 、由張明父母獲得D 、在張明父母、夏敏和張良之間分配99 、如果孩子出生一個(gè)月后死亡，那么孩子的遺產(chǎn)份額應(yīng)當(dāng)（）。A 、由夏敏獲得 B 、由張明父母獲得C、在張明父母和夏敏之間分配D 、在張明父母、夏敏和張良之間分配100 、在 99題所示的情況下，夏敏獲得的遺產(chǎn)總數(shù)約為（）。A、40 萬元B、42.5 萬元 C、30 萬元 D 、60 萬元專業(yè)技能答案：A 1-5.BDCBB6-10.ABACC11-15.DBAAC16-20.CCACA21-25.BCAAB26-30.BABBD31-35.BDBDD

44、36-40.BBAAC41-45.DAACD46-50.BDACD51-55.ABDDA56-60.CCDDA61-65.DCBBD66-70.ABBDB71-75.BBBDC76-80.ADABC81-85.AABCB86-90.DBCAD91-95.DACBB 96-100.CBBAD.精品文檔2006年 1 月第一部分職業(yè)道德（ 125 題，共 25 道題）一、職業(yè)道德基礎(chǔ)理論與知識(shí)部分答題指導(dǎo)：該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，其中單項(xiàng)選擇題只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，多項(xiàng)選擇題有兩個(gè)或兩個(gè)以上選項(xiàng)是正確的。請(qǐng)根據(jù)題意的內(nèi)容和要求答題，并在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯(cuò)選、少選、多

45、選，則該題均不得分。（一）單項(xiàng)選擇題（第1 題）1 、我國社會(huì)主義道德建設(shè)的原則是（）。A 、 愛國主義B、集體主義C、本位主義D 、功利主義2 、關(guān)于道德與法律的區(qū)別，下列說法中正確的是（）。A 、 從起源上看，道德與法律涇渭分明，沒有任何關(guān)聯(lián)B 、 現(xiàn)實(shí)生活中，許多法律規(guī)范是由道德規(guī)范演變而來的C、 法律的社會(huì)調(diào)節(jié)功能強(qiáng)，而道德的社會(huì)調(diào)節(jié)能力弱D 、 在社會(huì)領(lǐng)域內(nèi)，道德和法律的作用范圍是相同的3 、員工之間鬧了意見，下列做法中，比較合宜的態(tài)度是（）。A 、 與對(duì)方劃清界線B、等對(duì)方來找自己C、自己主動(dòng)找對(duì)方進(jìn)行溝通D、讓時(shí)間來慢慢化解4 、關(guān)于競(jìng)爭(zhēng)與合作的關(guān)系，正確的認(rèn)識(shí)是（）。A 、 競(jìng)

46、爭(zhēng)之中難以融入合作B、講合作，就不要講競(jìng)爭(zhēng)B 、 對(duì)方要競(jìng)爭(zhēng)就與之爭(zhēng)，對(duì)方合作就與之配合D 、既競(jìng)爭(zhēng)又合作，實(shí)現(xiàn)共贏5 、關(guān)于法律，從業(yè)人員正確的說法是（）。A 、 不懂法的人未必犯法，因此沒有必要學(xué)法B、 知法的人未必守法，因此沒有必要知法B 、 許多人不遵守法律，因此沒有必要以法律解決問題C、 通過協(xié)商等途徑無法解決的問題，訴諸法律解決6 、關(guān)于職工個(gè)人形象，正確的說法是（）。A 、 職工個(gè)人形象代表著企業(yè)整體形象，影響人們對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的信任B 、 穿衣戴帽各有所好，在這個(gè)純粹個(gè)人問題上，公司和他人都不應(yīng)干預(yù)C、 企業(yè)應(yīng)把精力用在管理和技術(shù)改進(jìn)上，不慶關(guān)注個(gè)人形象D 、 蘿卜白菜各有所愛，企

47、業(yè)應(yīng)為員工穿著創(chuàng)造寬松環(huán)境7 、“品味雖貴必不敢減物力，炮制雖繁必不敢省人工”，是（）的價(jià)值觀。A 、 同濟(jì)堂B、安慶堂C、養(yǎng)生堂D 、同仁堂8 、下列關(guān)于職業(yè)責(zé)任特點(diǎn)的說法中，正確的是（）。A 、 職業(yè)責(zé)任具有模糊性，很難劃清責(zé)任邊界B 、 職業(yè)責(zé)任具有釋義上的人為性，而解釋權(quán)掌握在上司手中C、 職業(yè)責(zé)任具有明確的規(guī)定性，不管它成文與否D 、 職業(yè)責(zé)任不具有法律及其紀(jì)律的強(qiáng)制性（二）多項(xiàng)選擇題（第9 16 題）9 、從業(yè)人員職業(yè)用語的基本要求是（）。A 、 語言簡(jiǎn)練，但需要反復(fù)強(qiáng)調(diào)，使客人準(zhǔn)確掌握信息B 、 語流快速，適應(yīng)現(xiàn)代生活的需要，以節(jié)省客人的時(shí)間C、 語氣親切，各藹可親，拉近與服務(wù)對(duì)

48、象的距離D 、 語調(diào)柔和，說話時(shí)語調(diào)溫和而不強(qiáng)烈10 、企業(yè)文化的整合功能主要是指（）。A 、 整合員工的價(jià)值觀B、整合員工的行為方式C、整合市場(chǎng)資源D、整合員工的歸屬感11 、關(guān)于勤勞節(jié)儉，下列說法中正確的是（）。A 、 代表先進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展要求不是靠勤勞節(jié)儉能夠?qū)崿F(xiàn)的.精品文檔B 、 只要把握勤勞節(jié)儉的精神，勤勞節(jié)儉的方式可以有所差異C、 勤勞需始終倡導(dǎo)，但節(jié)儉應(yīng)根據(jù)個(gè)人的心情狀況靈活把握D 、 繁榮社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，提倡勤勞節(jié)儉是對(duì)員工的基本要求12 、下列說法中，不違背辦事公道要求的是（）。A 、 兩位局長(zhǎng)各自把對(duì)方的子女招進(jìn)自己的單位B 、 小劉給結(jié)婚的小李送了一塊手表，給結(jié)婚的小王

49、送了一束鮮花C、 某高速路管理處允許公安車輛免費(fèi)通行，卻對(duì)困難企業(yè)車輛足額征收過路費(fèi) D 、 某公司人力資源部主管安排女士干輕便的活，安排男士干體力重的活13 、下列說法中，屬于“忌語”的是（）。A 、“先生，您喊什么，等會(huì)兒才上班”B、“大哥，這事我真的不知道，去問別人吧”C、“夫人，您到底要不要？想好了沒有”D、“同志，您沒看我正忙？急什么呀？”14 、下列關(guān)于誠實(shí)守信的說法中，正確的是（）。A 、 不影響員工之間的團(tuán)結(jié)，撒點(diǎn)謊沒有關(guān)系B、 誠實(shí)守信是做人的基本準(zhǔn)則，不慶設(shè)立前提條件B 、 誠實(shí)守信者往往被人算計(jì)，不應(yīng)對(duì)什么人都誠實(shí)守信D 、檢驗(yàn)誠實(shí)守信的關(guān)鍵是看行動(dòng)15 、關(guān)于團(tuán)結(jié)互助，

50、正確的說法是（）。A 、 凡事都較真，就無法實(shí)現(xiàn)團(tuán)結(jié)互助B、團(tuán)結(jié)互助包括平等地尊重服務(wù)對(duì)象B 、 團(tuán)結(jié)互助的目的是建立和諧企業(yè)D 、 團(tuán)結(jié)互助的典型特征是一團(tuán)和氣16 、在傳統(tǒng)文化中，古人所謂“慎獨(dú)”一詞，意為（）。A 、 在無人知曉的情況下，也能夠按照道德原則行事B 、 越是別人看不見的時(shí)候，越要謹(jǐn)慎行事，不違背道德原則C、 貴人語話遲，謹(jǐn)小慎微地說話辦事，才能養(yǎng)成正人君子人格D 、 當(dāng)一個(gè)人成家獨(dú)立的時(shí)候，需要謹(jǐn)防他人算計(jì)二、職業(yè)道德個(gè)人表現(xiàn)部分（第17 25 題）答題指導(dǎo)：該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，您只能根據(jù)自己的實(shí)際狀況選擇其中一個(gè)選項(xiàng)作為您的答案。請(qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選擇答案

51、的相應(yīng)字母涂黑、公司召開高層會(huì)議，你發(fā)現(xiàn)上司的意見已經(jīng)說清楚了。上司讓大家發(fā)表看法時(shí)，只有你的意見與他的意見不同。你發(fā)現(xiàn)，其他人都表態(tài)支持上司。但你覺得，只有你的意見是正確的。這時(shí)，你會(huì)（）。A 、 堅(jiān)持自己的觀點(diǎn)B、既然別人看法都一致，自己就不再堅(jiān)持了B 、 會(huì)后找上司進(jìn)一步溝通意見D 、懷疑是不是自己真的錯(cuò)了、就在公司股票即將上市前夕，幾個(gè)用戶接二連三地反映你公司產(chǎn)品存在質(zhì)量問題，而這個(gè)問題應(yīng)該由你負(fù)責(zé)?？偨?jīng)理大發(fā)雷霆，你會(huì)（）。A 、 趕緊派人去客戶駐地處理、親自出馬，到實(shí)地向客戶細(xì)致了解問題的原委B 、 趕緊安排人員聯(lián)絡(luò)新聞媒體，千萬別被暴光C、 懷疑有人別有用心地搞破壞，目的是不讓公

52、司順利上市19、如果你是某公司職員，客戶上門投訴產(chǎn)品缺陷，聽到這個(gè)消息，你感覺（）A 、 這不可能 B、這很正常C、這是多么丟人的事情D、真對(duì)不起客戶20、公司組織職工運(yùn)動(dòng)會(huì)，你去參加長(zhǎng)跑比賽。你會(huì)（）。A 、 觀眾越喊加油，自己跑得越快B、觀眾越喊加油，自己感到壓力越大，成績(jī)反而下來了B 、 根本聽不到觀眾的喊聲D 、聽見觀眾的喊聲，但似乎沒什么影響21、每天上班時(shí)，我總會(huì)（）。A 、 莫名其妙地有不好的預(yù)感B、有生活很單調(diào)的感覺C、有股使不完的勁兒D 、有節(jié)奏太快的感覺22、公司產(chǎn)品銷售旺盛， 效益迅猛上升。 但你僅僅是個(gè)打工者， 每當(dāng)看到老板賺足了錢，心里便會(huì)產(chǎn)生 （ ）的感覺。.精品文

53、檔A 、 特興奮B、“我為什么不能賺錢呢”C、人家運(yùn)氣好D 、老板的努力經(jīng)營(yíng)有了回報(bào)、你和幾個(gè)朋友在飯館里邊吃邊聊。大家都被你講的故事吸引住了，因式分解你講得頭頭是道，有鼻子有眼。這時(shí)，旁邊一個(gè)戴眼鏡的先生糾正了你的錯(cuò)誤。頓時(shí)，周圍的人都把異樣的目光投向你。這時(shí)你會(huì)（ ）。A 、 堅(jiān)持自己的說法B、向眼鏡先生說聲謝謝C、向大家說聲對(duì)不起，不好意思D 、低下頭，不再說什么、你在火車上新結(jié)識(shí)了一個(gè)同路人，你天南地北、海闊天空地大談特談起來，后來逐漸發(fā)現(xiàn)對(duì)方是個(gè)比自己更有知識(shí)和教養(yǎng)的人。這時(shí)，你會(huì)（）。A 、 趕緊打住，不再說什么B、繼續(xù)說下去C、把話題轉(zhuǎn)給對(duì)方D 、索要對(duì)方的聯(lián)絡(luò)方式、公司上司在主

54、持一個(gè)十分重要的會(huì)議，你發(fā)現(xiàn)上司把某個(gè)關(guān)鍵問題說錯(cuò)了。大家似乎也都意識(shí)到了這個(gè)問題，可是誰也沒有指出上司的錯(cuò)誤。你會(huì)（）。A 、 既然大家都沒有指出上司的錯(cuò)誤，自己當(dāng)然也不說B 、假裝出去解手，順便遞個(gè)紙條，讓上司糾正B 、 散會(huì)以后，及時(shí)向上司說清楚D、會(huì)后選擇上司講得好第二部分理論知識(shí)（26125 題，共 100 道題，滿分為 100 分）一、單項(xiàng)選擇題（26 85 題，每題1 分，共 60 分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）26 、（）不屬于信托目的須符合的要求。A 、 合法性B、可能達(dá)到C、為受益人所接受D 、能夠?qū)崿F(xiàn)27 、我國法律規(guī)定有限責(zé)任公司

55、的股東人數(shù)應(yīng)（）。A 、 不少于 2 人，不多于50 人 B 、不少于5 人，不多于50 人B 、 不少于 2 人，沒有上限D(zhuǎn) 、不多于 50 人，不少于1 人、理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全和財(cái)務(wù)自由。如果客戶實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)自由，則該客戶的投資收入曲線應(yīng)該一直在支出曲線的（ ）。A、 平行 B、下方C、上方 D 、右方29、隨著房?jī)r(jià)的普遍上漲和一些人不切實(shí)際的追求，“房奴”成為許多人的代名詞。為避免成為“房奴”，最需要進(jìn)行的是（）。A 、 消費(fèi)支出規(guī)劃B、現(xiàn)金規(guī)劃C、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃D、投資規(guī)劃30、投資某項(xiàng)目，前5 年無資金流入，從第5 年末開始每年年末流入200 萬元，共 7 年。假設(shè)年利率

56、為4% ，則該項(xiàng)目現(xiàn)金流入的現(xiàn)值為（）。A 、994 59 萬元 B、352.55 萬元 C、813.48萬元 D 、986.65萬元31、對(duì)于理財(cái)規(guī)劃師來講，分析客戶的非財(cái)務(wù)信息也非常重要，（ ）屬于客戶的非財(cái)務(wù)信息。A 、 客戶的收入狀況B、客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理信息C、客戶的家庭成員D、客戶每月的支出額度32、會(huì)計(jì)上收益性支出與資本性支出的劃分標(biāo)準(zhǔn)是（）。A 、 支出金額大的為收益性支出，否則為資本性支出B、支出投資的標(biāo)的物B 、 主營(yíng)業(yè)務(wù)支出為收益性支出，否則為資本性支出D 、按照支出效益的受益期間來劃分33、（ ）不是上市公司需要披露的財(cái)務(wù)報(bào)表。A 、 資產(chǎn)負(fù)債表 B、盈虧平衡表C、現(xiàn)金流量

57、表D 、利潤(rùn)表34、權(quán)益資本收益率（ ROE ）是權(quán)益乘數(shù)與（）的乘積。A 、 營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率B、總資產(chǎn)凈利率C、市盈率 D 、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率35、本量利分析中的“本量利”是指（）。A 、 保本點(diǎn)、數(shù)量、利息B、生產(chǎn)成本、費(fèi)用、稅后利潤(rùn)C(jī)、成本、數(shù)量、利潤(rùn)D、成本、數(shù)量、收入.精品文檔36、（ ）不屬于 GDP的方法。A 、 生產(chǎn)法 B、收入法C、支出法 D 、利潤(rùn)法37、（ ）不屬于運(yùn)用貨幣政策工具的情況。A 、 道義勸告B、降低法寶存款準(zhǔn)備金率C、發(fā)行國債D 、優(yōu)惠利率38、假設(shè)一國總?cè)丝跒? ，000萬，就業(yè)人數(shù)為 4 ，500萬元，失業(yè)人數(shù) 1 ，000 萬，那么，該國的失業(yè)率約為（）。

58、A、11% B、18% C 、13% D、 15% 39、技術(shù)進(jìn)步會(huì)導(dǎo)致宏觀生產(chǎn)函數(shù)的變化，并引起短期總供給曲線移動(dòng)，其移動(dòng)規(guī)律為（）。A 、 向右方移動(dòng)B、向上方移動(dòng)C、不變 D 、無法確定40、若以 1990年作為基年，某國 2005年的名義 GDP為 800 億元，實(shí)際 GDP 為 600 億元，則 2005年該國的 GDP折算數(shù)為（ ）。A 、 133% B、100% C、150% D、250%、一個(gè)國家各個(gè)發(fā)展暑期經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)不同，通常政府會(huì)通過交替使用擴(kuò)張性財(cái)政政策和緊縮性財(cái)政政策以穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展，這種交替使用的擴(kuò)張性和緊縮性財(cái)政政策被稱為（）。A 、 財(cái)政政策工具B、補(bǔ)償性財(cái)政政策C、

59、總需求性財(cái)政政策D、總供給性財(cái)政政策、如果一個(gè)行業(yè)中企業(yè)數(shù)量很多，但各自的產(chǎn)品有一定的差別，并且產(chǎn)品相互間替代性很強(qiáng)，個(gè)別企業(yè)無法控制產(chǎn)品價(jià)格，則這類行業(yè)屬于（）行業(yè)。A 、 完全競(jìng)爭(zhēng)B、不完全競(jìng)爭(zhēng)C、寡頭壟斷D 、完全壟斷43、金佳取得5 萬元有價(jià)證券，那么她在繳納個(gè)人所得稅時(shí)要由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)票面價(jià)格和（）核定應(yīng)納稅所得額。A 、 預(yù)計(jì)價(jià)格B、過去一個(gè)月的平均價(jià)格C、評(píng)估價(jià)格 D 、市場(chǎng)價(jià)格44、納稅人銷售自己使用過的屬于應(yīng)征消費(fèi)稅的機(jī)動(dòng)車、摩托車、游艇，售價(jià)超過原值的，按照（）征收率減半征收增值稅。A、 5% B 、6% C 、4% D 、3%45、個(gè)人按市場(chǎng)價(jià)格出租居民住房，并用于居

60、住的，我國稅法暫時(shí)減按（）征收房產(chǎn)稅。A、1.2% B、12% C、6% D 、4%46、消費(fèi)稅稅率采用比例稅率和（）兩種辦法。A 、 累進(jìn)稅率B、定額稅率C、累退稅率D 、幅度稅率47、按照最新規(guī)定，從2006年 6月 1日起，對(duì)個(gè)人購買住房不足5 年轉(zhuǎn)手交易的，銷售時(shí)應(yīng)按其取得的售房收入（）。A 、 全額征收營(yíng)業(yè)稅B、減半征收營(yíng)業(yè)稅C、按 10% 的稅率征收營(yíng)業(yè)稅D 、不征收營(yíng)業(yè)稅48、市場(chǎng)上某只債券的價(jià)格今天下跌的概率為30% ，同昨日持平的概率為15% ，則該債券價(jià)格今天上漲的概率是（）。A、 45% B、55% C、65% D 、70%49、K 線圖是一種常用的股票分析工具。繪制 K