財(cái)務(wù)部崗位責(zé)任制

1、財(cái)務(wù)部崗位責(zé)任制財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)崗位責(zé)任制1、負(fù)責(zé)抓好公司財(cái)務(wù)部的全面工作,嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和經(jīng)濟(jì)法規(guī),執(zhí)行董事會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)的各項(xiàng)決議。2、參與公司經(jīng)營(yíng)管理的各項(xiàng)重大決策,圍繞提高公司的經(jīng)濟(jì)效益和實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),為總經(jīng)理當(dāng)家理財(cái)、出謀劃策當(dāng)好參謀。3 、組織制定和完善財(cái)會(huì)制度和相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則,加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)過程的監(jiān)控,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正,對(duì)重大問題及時(shí)上報(bào)。 4 、做好公司全面預(yù)算的管理工作,負(fù)責(zé)擬定年度財(cái)務(wù)收支、資金需求、成本費(fèi)用、現(xiàn)金流量等計(jì)劃。5、協(xié)助總經(jīng)理,對(duì)公司重大投資決策和資本運(yùn)營(yíng)進(jìn)行調(diào)研,從財(cái)務(wù)安全角度進(jìn)行可行性論證,并提供相關(guān)報(bào)告。6、主持或參與審查公司重要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議

2、,組織審核項(xiàng)目決算、用款方案、原輔材料供應(yīng)計(jì)劃等。7、負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況,審核所有上報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表,提出財(cái)務(wù)分析報(bào)告,及時(shí)回答董事會(huì)和總經(jīng)理的質(zhì)詢。 8、負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、金融部門的聯(lián)系,協(xié)助總經(jīng)理與這些部 門的溝通,爭(zhēng)取得到社會(huì)各界對(duì)公司工作的支持。9、負(fù)責(zé)指導(dǎo)、管理、監(jiān)督財(cái)務(wù)工作,處理好工作中的困難問題, 協(xié)調(diào)各方面的工作關(guān)系,不斷提高服務(wù)態(tài)度和工作質(zhì)量。10、完成總經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。主管會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制1、根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定,結(jié)合公司特點(diǎn),負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定,報(bào)批后組織實(shí)施。2、參與擬訂公司財(cái)務(wù)計(jì)劃與預(yù)算,對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督控制

3、和審核分析,并及時(shí)向上級(jí)提出相關(guān)分析報(bào)告。3、正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,填制審核會(huì)計(jì)憑證,登記明細(xì)賬和總賬, 及時(shí)地做好賬務(wù)和結(jié)算工作。4、正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本,正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果,編制公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表,做好年度會(huì)計(jì)決算及利潤(rùn)分配核算等項(xiàng)工作。5、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理,按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊, 定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。6、負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)工作,協(xié)助有關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢工作。7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),審核各種原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性,審核費(fèi)用發(fā)生與報(bào)銷的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。8、做好會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、

4、匯編、歸檔、保管、保密等會(huì)計(jì)檔案管理工作。9、主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià),向公司提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。10、完成部門交辦的其他工作任務(wù)。出納崗位責(zé)任制1、建立現(xiàn)金和銀行日記賬,做到日清月結(jié),保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符,發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。2、根據(jù)審核無誤的手續(xù),辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù), 正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證,及時(shí)傳遞給會(huì)計(jì)登記。3、認(rèn)真審查臨時(shí)開支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù),嚴(yán)格管理支票, 控制使用限額和報(bào)銷期限。4、嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證,按照公司制度的有關(guān)規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),做到合法、準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。5、配合對(duì)應(yīng)付應(yīng)收款項(xiàng)的清

5、算工作。6、復(fù)核薪資發(fā)放名冊(cè)及金額,按時(shí)做好公司人員工資的發(fā)放。7、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜,按規(guī)定控制現(xiàn)金庫存量,加強(qiáng) 對(duì)現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)的安全保管。8、做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。9、完成部門交辦的其他工作任務(wù)。財(cái)務(wù)管理制度1、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司的認(rèn)證審核，總帳的設(shè)置和登記及會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、上報(bào)，并實(shí)施成本控制；2、學(xué)習(xí)國(guó)家財(cái)政、稅收方面的方針政策，維護(hù)公司利益不受侵犯，堅(jiān)持原則，秉公辦事；3、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，管好用好資金，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)開支標(biāo)準(zhǔn)；4、對(duì)財(cái)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)手續(xù)清楚，能正確處理各環(huán)節(jié)帳目。協(xié)調(diào)和督促財(cái)務(wù)部門的各項(xiàng)工作，認(rèn)真審核各種現(xiàn)金發(fā)生事項(xiàng)

6、的收付憑證，嚴(yán)格按審批權(quán)限審查各種單據(jù)，監(jiān)督控制開支范圍，不符合規(guī)定的一律不予報(bào)銷；5、負(fù)責(zé)設(shè)置總帳帳戶，審核原始憑證，并匯總登記總帳；6、指導(dǎo)財(cái)務(wù)工作的開展，編制和匯總財(cái)務(wù)計(jì)劃，監(jiān)督和檢查各財(cái)務(wù)工作和制度的執(zhí)行情況；7、認(rèn)真執(zhí)行稅法，做好合理避稅工作，按規(guī)定正確及時(shí)提取各項(xiàng)稅金和各項(xiàng)款項(xiàng)，并按時(shí)足額上繳；8、按照編制和匯總會(huì)計(jì)報(bào)表，做到報(bào)表及時(shí)，數(shù)字真實(shí)，內(nèi)容完整，說明清楚，為領(lǐng)導(dǎo)提供完整的數(shù)據(jù)資料，并按月、季、年寫出財(cái)務(wù)分析，進(jìn)一步挖掘增收節(jié)支的潛力。從經(jīng)濟(jì)效益角度， 進(jìn)行可行性分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀；9、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，及時(shí)核對(duì)帳目，達(dá)到帳帳相符，帳實(shí)相符；10、按規(guī)定妥

7、善保管好各項(xiàng)憑證、帳簿、報(bào)表及核算資料，定期裝訂整理立卷歸檔；11、財(cái)務(wù)處理方法應(yīng)前后各期一致，不得隨意變動(dòng)。如有變動(dòng)， 應(yīng)當(dāng)將變動(dòng)情況和原因，變動(dòng)后對(duì)公司財(cái)務(wù)各狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，作出書面說明，報(bào)董事會(huì)和總經(jīng)理；12、協(xié)助和配合各部門的工作，并與財(cái)政、稅務(wù)、銀行等有關(guān)部門保持密切聯(lián)系，溝通信息，發(fā)揮作用；13、嚴(yán)格按照公司各類合同條款規(guī)定要求，對(duì)收費(fèi)實(shí)行嚴(yán)格管理， 正確使用發(fā)票小票和各類促銷憑證、管理發(fā)票、小票和各種有價(jià)證券，避免各種問題的發(fā)生；14、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的各項(xiàng)臨時(shí)工作。暫借款及預(yù)付款審批制度1、暫借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時(shí)借款，包括差旅費(fèi)及各種臨時(shí)性借款。借款時(shí)須按“借款單”要求填列

8、各項(xiàng)欄目，并按規(guī)定審批權(quán)限審批后，由財(cái)務(wù)部付款；2、預(yù)付款是指因公司業(yè)務(wù)的需要，需預(yù)先支付的各項(xiàng)工程及購買材料、貨物的款項(xiàng)，支付此款項(xiàng)時(shí)，需由經(jīng)辦人按要求填寫“付款申請(qǐng)書”，向財(cái)務(wù)部出具采購申請(qǐng)單等材料，完備各項(xiàng)審批手續(xù)后，方可付款；3、以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，需領(lǐng)用空白支票的，由財(cái)務(wù)人員在支票上寫明日期、用途及限額，由領(lǐng)取人在支票存根上簽收。支出時(shí)必須填寫大小寫金額，并及時(shí)告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人。作廢支票須交回財(cái)務(wù)部留存。遺失支票，領(lǐng)取人必須及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)部并登報(bào)聲明作廢，若支票已被支付，領(lǐng)取人要按被支付金額賠償；4、所有借款及預(yù)付款，必須在前賬結(jié)清之后方可再借付。確因

9、業(yè)務(wù)需要而來不及結(jié)清前賬，必須向財(cái)務(wù)總監(jiān)講明原因，經(jīng)同意后方可再借付；5、經(jīng)辦人必須在一個(gè)月內(nèi)憑有效原始票據(jù)報(bào)銷各項(xiàng)暫借及預(yù)付款項(xiàng)。超出三個(gè)月不結(jié)帳者，財(cái)務(wù)部有權(quán)扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償。費(fèi)用報(bào)銷制度1、費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財(cái)政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報(bào)銷；2、報(bào)銷費(fèi)用時(shí)必須填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用）分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費(fèi)必須分次、按出差地點(diǎn)分開填列，并計(jì)算好出差天數(shù)，住宿、伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通費(fèi)在限額內(nèi)填報(bào)。所有報(bào)銷單據(jù)的張數(shù)和合計(jì)金額必須準(zhǔn)確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀；3、報(bào)銷程序：經(jīng)辦人財(cái)務(wù)部審核主管部長(zhǎng)總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部結(jié)算；4、公司除正常費(fèi)用開支外，其余各項(xiàng)支出必須事先提出計(jì)劃， 按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計(jì)劃范圍內(nèi)列支；5、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由采購人員按計(jì)劃統(tǒng)一購買，并建立實(shí)物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時(shí)，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；6、各部