高級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理員內(nèi)部監(jiān)管篇

1、高級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)管理員第四章 內(nèi)部監(jiān)管PAGE 42PAGE 41第四章 內(nèi)部監(jiān)管學(xué)習(xí)要點(diǎn)：卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的現(xiàn)行模式、業(yè)務(wù)流程、規(guī)范要求對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容和方法煙葉復(fù)烤加工企業(yè)的現(xiàn)行模式、業(yè)務(wù)流程、規(guī)范要求對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容和方法專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)的特點(diǎn)、作用專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)運(yùn)行管理定期檢查概念、內(nèi)容及組織開(kāi)展對(duì)各類(lèi)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)定期檢查的方法日常監(jiān)管日常監(jiān)管是各級(jí)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督（可簡(jiǎn)稱為專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管）部門(mén)的主要工作內(nèi)容。日常監(jiān)管主要是指按照煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范國(guó)煙專(zhuān)2011）49號(hào)（以下簡(jiǎn)稱工作規(guī)范）規(guī)定的內(nèi)容，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)依托內(nèi)部專(zhuān)

2、賣(mài)管理監(jiān)督信息系統(tǒng)，通過(guò)發(fā)現(xiàn)預(yù)警、篩選預(yù)警、調(diào)查核實(shí)、定性處理等程序，對(duì)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開(kāi)展日常監(jiān)督管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并查處違法違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為。本節(jié)主要介紹對(duì)各類(lèi)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管以及信息化監(jiān)管的相關(guān)知識(shí)。一、對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)行業(yè)務(wù)模式、流程目前，卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的管理體制仍在調(diào)整中，不同的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)模式并存：一是省級(jí)工業(yè)公司下屬的集團(tuán)公司或卷煙廠尚未取消法人資格，工業(yè)公司只承擔(dān)管理職能，具體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能仍由集團(tuán)公司或卷煙廠承擔(dān)；二是省級(jí)工業(yè)公司下屬的卷煙廠法人資格已取消，工業(yè)公司將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能進(jìn)行整合，建立起了生產(chǎn)中心、

3、營(yíng)銷(xiāo)中心、采購(gòu)中心、技術(shù)中心等職能中心，下屬的卷煙廠僅作為生產(chǎn)點(diǎn)，完成生產(chǎn)任務(wù)。對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督日常監(jiān)管應(yīng)結(jié)合監(jiān)管對(duì)象的管理體制和經(jīng)營(yíng)職能有針對(duì)性的開(kāi)展。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)雖然管理體制有所區(qū)別，不同層級(jí)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)職能也不盡相同，但總體的業(yè)務(wù)流程基本相同，下面分環(huán)節(jié)做介紹。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、銷(xiāo)售、打掃碼業(yè)務(wù)流程計(jì)劃下達(dá)。每月末，省級(jí)工業(yè)公司通過(guò)“國(guó)家局生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)”接收下月生產(chǎn)計(jì)劃碼段，制定下月生產(chǎn)計(jì)劃，并將生產(chǎn)計(jì)劃和碼段分解下發(fā)到各卷煙廠（生產(chǎn)點(diǎn)）。各卷煙廠（生產(chǎn)點(diǎn)）接收到生產(chǎn)計(jì)劃和碼段之后，安排生產(chǎn)進(jìn)度，組織生產(chǎn)。卷煙生產(chǎn)。卷煙、雪茄煙的生產(chǎn)主要分為制絲和卷

4、接包兩個(gè)環(huán)節(jié)：制絲環(huán)節(jié)根據(jù)工藝要求按照工藝流程，制成煙絲流轉(zhuǎn)到卷接包環(huán)節(jié)；卷接包環(huán)節(jié)接收煙絲，領(lǐng)用輔助材料，經(jīng)過(guò)卷接、包裝，生產(chǎn)出成品卷煙、雪茄煙，并打碼入庫(kù)。成品銷(xiāo)售。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)成品銷(xiāo)售分以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：合同簽訂。每年的4月和10月，工業(yè)企業(yè)制定相應(yīng)的銷(xiāo)售計(jì)劃，參加工商產(chǎn)銷(xiāo)銜接會(huì)，與卷煙批發(fā)企業(yè)達(dá)成初步的銷(xiāo)售協(xié)議。每年5月和11月（根據(jù)國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局的規(guī)定執(zhí)行），各卷煙批發(fā)企業(yè)確定半年的需求計(jì)劃，登陸“中國(guó)煙草交易系統(tǒng)”錄入需求信息，形成待確認(rèn)的協(xié)議。工業(yè)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)登陸“中國(guó)煙草交易系統(tǒng)”，審核半年協(xié)議，并對(duì)其進(jìn)行確認(rèn)。中國(guó)煙草交易中心對(duì)工商雙方確認(rèn)的協(xié)議信息進(jìn)行審核后，鑒章確認(rèn)，

5、形成正式的半年銷(xiāo)售協(xié)議。合同執(zhí)行。半年銷(xiāo)售協(xié)議簽訂之后，卷煙批發(fā)企業(yè)登錄“中煙電子商務(wù)網(wǎng)”進(jìn)行協(xié)議分解，生成合同訂單，由中煙電子商務(wù)公司進(jìn)行鑒章，合同生效。工業(yè)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)執(zhí)行合同前發(fā)出調(diào)撥通知單，下達(dá)給營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)駐各廠分部（或各廠調(diào)撥部門(mén)）。駐各廠分部（或各廠調(diào)撥部門(mén)）登錄卷煙交易系統(tǒng)，根據(jù)調(diào)撥通知單提供的合同號(hào)查詢、打印卷煙交易合同，開(kāi)具增值稅發(fā)票。發(fā)貨。營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)駐各廠分部（或各廠調(diào)撥部門(mén)）工作人員通過(guò)準(zhǔn)運(yùn)證系統(tǒng)提出辦理準(zhǔn)運(yùn)證申請(qǐng)，申請(qǐng)通過(guò)后打印制作準(zhǔn)運(yùn)證。卷煙成品倉(cāng)庫(kù)根據(jù)出庫(kù)單、準(zhǔn)運(yùn)證辦理出庫(kù)手續(xù)，運(yùn)輸部門(mén)持卷煙交易正式合同、增值稅發(fā)票、準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸卷煙。打、掃碼。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的打、

6、掃碼流程為“一打一掃”?！耙淮颉钡牧鞒淌牵河?jì)劃取碼安排生產(chǎn)生產(chǎn)打碼數(shù)據(jù)上傳?！耙粧摺钡牧鞒淌牵撼鰩?kù)掃碼數(shù)據(jù)上傳。生產(chǎn)企業(yè)每天根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃及生產(chǎn)進(jìn)度安排生產(chǎn)，生產(chǎn)出的成品卷煙、雪茄煙應(yīng)及時(shí)在線打碼，打碼后辦理正式入庫(kù)。生產(chǎn)企業(yè)將生產(chǎn)有效打碼量數(shù)據(jù)上傳到“國(guó)家局生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)”，廢棄碼做好登記記錄，生產(chǎn)結(jié)束后回送當(dāng)天沒(méi)有使用完的碼段。成品卷煙、雪茄煙出庫(kù)進(jìn)入流通環(huán)節(jié)時(shí)進(jìn)行掃碼，并將掃碼數(shù)據(jù)上傳。 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙葉購(gòu)進(jìn)、調(diào)出業(yè)務(wù)流程煙葉合同簽訂。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)購(gòu)進(jìn)煙葉需按計(jì)劃簽定網(wǎng)上合同，合同簽訂分為集中交易簽訂和日常交易簽訂，集中交易為每年一次，日常交易（薄片加工、薄片外購(gòu)、膨

7、脹煙絲加工、庫(kù)存片煙混打、調(diào)劑等）為日常性業(yè)務(wù)，有交易時(shí)簽訂。入庫(kù)。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)調(diào)運(yùn)煙葉時(shí)，根據(jù)煙葉購(gòu)銷(xiāo)合同或煙葉購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議下達(dá)煙葉采購(gòu)訂單，并通知供應(yīng)商發(fā)貨，進(jìn)行工商交接，煙葉運(yùn)送到倉(cāng)庫(kù)后，核對(duì)數(shù)量、等級(jí)與準(zhǔn)運(yùn)證、運(yùn)單等是否一致，入庫(kù)后做到貨確認(rèn)。領(lǐng)用（調(diào)出）。庫(kù)管人員按照接受部門(mén)出具的領(lǐng)料單發(fā)貨，庫(kù)管人員發(fā)料后，進(jìn)行登卡、入賬。調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫(kù)）。煙葉在工業(yè)企業(yè)下屬不同庫(kù)區(qū)間調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫(kù)）應(yīng)按規(guī)定辦理好交接手續(xù)。如果存在跨區(qū)域運(yùn)輸，應(yīng)辦理煙葉運(yùn)輸準(zhǔn)運(yùn)證。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙用輔料購(gòu)進(jìn)、調(diào)出業(yè)務(wù)流程合同簽訂。生產(chǎn)企業(yè)（工業(yè)公司物資部門(mén)）提交采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)省級(jí)中煙工業(yè)公司核準(zhǔn)同意后，統(tǒng)一與供貨單

8、位在“中國(guó)煙草物資網(wǎng)”上簽訂專(zhuān)賣(mài)品購(gòu)銷(xiāo)合同，合同經(jīng)合同雙方鑒章認(rèn)可后生效。入庫(kù)。到貨后，核對(duì)實(shí)收煙用輔料與準(zhǔn)運(yùn)證、運(yùn)單等是否一致。卷煙紙驗(yàn)收入庫(kù)后應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行網(wǎng)上到貨確認(rèn)。領(lǐng)用（調(diào)出）。庫(kù)管人員按照接受部門(mén)出具的領(lǐng)料單發(fā)貨，庫(kù)管人員發(fā)料后，進(jìn)行登卡、入賬。調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫(kù)）。專(zhuān)賣(mài)品輔料在工業(yè)企業(yè)下屬不同庫(kù)區(qū)間調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫(kù)）應(yīng)按規(guī)定辦理好交接手續(xù)。如果存在跨區(qū)域運(yùn)輸，應(yīng)到準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具部門(mén)辦理煙葉運(yùn)輸準(zhǔn)運(yùn)證。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙草專(zhuān)用機(jī)械業(yè)務(wù)流程購(gòu)進(jìn)。煙機(jī)設(shè)備的購(gòu)置，由生產(chǎn)企業(yè)向國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局申報(bào)設(shè)備購(gòu)置申請(qǐng)。經(jīng)國(guó)家局批準(zhǔn)后，生產(chǎn)企業(yè)與供應(yīng)方簽訂合同，進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)。生產(chǎn)企業(yè)督促供應(yīng)方申請(qǐng)開(kāi)具準(zhǔn)運(yùn)證。大修

9、。煙機(jī)設(shè)備需進(jìn)行大修的，由企業(yè)按照國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局規(guī)定，逐級(jí)請(qǐng)示。經(jīng)批準(zhǔn)后，與修理企業(yè)簽訂合同，并辦理準(zhǔn)運(yùn)證。調(diào)撥。煙機(jī)設(shè)備調(diào)撥到其他煙草工業(yè)企業(yè)，由調(diào)出企業(yè)按照國(guó)家局規(guī)定，逐級(jí)請(qǐng)示，辦理申報(bào)審批手續(xù)，實(shí)行有償調(diào)撥。國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局批準(zhǔn)后，由調(diào)出企業(yè)申請(qǐng)開(kāi)具準(zhǔn)運(yùn)證。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)專(zhuān)賣(mài)品報(bào)廢業(yè)務(wù)流程申請(qǐng)報(bào)廢。凡申請(qǐng)報(bào)廢的卷煙、煙草專(zhuān)用機(jī)械、卷煙紙、煙葉等專(zhuān)賣(mài)品，經(jīng)生產(chǎn)企業(yè)提出書(shū)面申請(qǐng)，按審批權(quán)限逐級(jí)上報(bào)，辦理審批手續(xù)。國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局管理的煙草專(zhuān)用機(jī)械（國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局管理的設(shè)備目錄上所列的設(shè)備）由國(guó)家局批準(zhǔn)報(bào)廢，其他煙草專(zhuān)用機(jī)械由省級(jí)工業(yè)公司批準(zhǔn)報(bào)廢。銷(xiāo)毀處理。煙草專(zhuān)賣(mài)品報(bào)廢按程序?qū)徟?，在?dāng)?shù)?/p>

10、煙草專(zhuān)賣(mài)行政主管部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督下，企業(yè)組織將專(zhuān)賣(mài)品進(jìn)行銷(xiāo)毀，并保留存檔現(xiàn)場(chǎng)銷(xiāo)毀的記錄、照片、音像等資料。對(duì)報(bào)廢煙草專(zhuān)用機(jī)械常用的銷(xiāo)毀方式是砸壞、切割并熔爐；對(duì)報(bào)廢卷煙紙、煙末常用的銷(xiāo)毀方式是焚燒、水浸等；對(duì)報(bào)廢嘴棒常用的銷(xiāo)毀方式是焚燒、液壓等；對(duì)報(bào)廢煙葉、煙絲常用的報(bào)廢方式是焚燒、填埋等。對(duì)報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品的銷(xiāo)毀要求徹底、不留隱患，提倡環(huán)保銷(xiāo)毀方式。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范要求卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的規(guī)范要求煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的規(guī)范要求主要有：從事卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的企業(yè)應(yīng)取得煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證，嚴(yán)格在許可證范圍內(nèi)開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局下達(dá)的生產(chǎn)

11、計(jì)劃，嚴(yán)禁以任何理由超計(jì)劃、超進(jìn)度生產(chǎn)；生產(chǎn)的卷煙、雪茄煙應(yīng)100%在線打碼入庫(kù)；不得無(wú)碼生產(chǎn)、無(wú)碼備貨、超備貨計(jì)劃備貨。煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的規(guī)范要求有煙草專(zhuān)賣(mài)法、煙草專(zhuān)賣(mài)法實(shí)施條例、國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局進(jìn)一步整頓規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序五條紀(jì)律、國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序的通知等。樣品煙、試制煙、促銷(xiāo)煙生產(chǎn)及管理的規(guī)范要求對(duì)樣品煙、試制煙、促銷(xiāo)煙（簡(jiǎn)稱“福樣促試”卷煙）生產(chǎn)及管理的規(guī)范要求主要由行業(yè)規(guī)范性文件規(guī)定，主要要求有：企業(yè)應(yīng)建立“福樣促試”卷煙管理制度；“福樣促試”卷煙生產(chǎn)應(yīng)納入生產(chǎn)計(jì)劃內(nèi)，打碼入庫(kù)；不得將樣品煙、試制煙、促銷(xiāo)煙用于銷(xiāo)售或其他違規(guī)用途。卷煙、雪茄

12、煙銷(xiāo)售的規(guī)范要求煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件對(duì)卷煙、雪茄煙銷(xiāo)售的規(guī)范要求主要有：卷煙、雪茄煙銷(xiāo)售價(jià)格應(yīng)符合價(jià)格管理要求；卷煙、雪茄煙銷(xiāo)售應(yīng)簽訂合同；在銷(xiāo)售渠道上生產(chǎn)企業(yè)只能向取得煙草專(zhuān)賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證的行業(yè)內(nèi)單位銷(xiāo)售卷煙、雪茄煙，不允許向未取得煙草專(zhuān)賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證的單位和持有煙草專(zhuān)賣(mài)零售許可證的單位和個(gè)人提供貨源等，不允許銷(xiāo)售未打碼的卷煙。銷(xiāo)售價(jià)格。煙草專(zhuān)賣(mài)法、國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)煙草系統(tǒng)卷煙價(jià)格管理的暫行規(guī)定、關(guān)于規(guī)范系統(tǒng)內(nèi)卷煙價(jià)格行為的暫行規(guī)定、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)煙草系統(tǒng)卷煙價(jià)格管理的暫行規(guī)定等規(guī)定以下為價(jià)格違規(guī)行為：工商企業(yè)實(shí)行價(jià)格歧視，利用價(jià)格進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)或地區(qū)封鎖；采用銷(xiāo)

13、售折扣、折讓等方式變相降價(jià)；工業(yè)企業(yè)向商業(yè)企業(yè)發(fā)放現(xiàn)金以及進(jìn)行有獎(jiǎng)銷(xiāo)售或商業(yè)企業(yè)借各種名義向工業(yè)企業(yè)索取費(fèi)用；卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)同一牌號(hào)規(guī)格產(chǎn)品不實(shí)行統(tǒng)一調(diào)撥價(jià)格，以培育市場(chǎng)等理由采取多種調(diào)撥價(jià)格和低價(jià)競(jìng)銷(xiāo)；違反國(guó)家局規(guī)定的其他價(jià)格行為。銷(xiāo)售渠道。國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于強(qiáng)化煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理的若干規(guī)定（試行）規(guī)定：煙草制品的生產(chǎn)企業(yè)不得為無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證或委托代批的單位以及只有零售許可證的單位或個(gè)人提供貨源。銷(xiāo)售結(jié)算。國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于強(qiáng)化行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理進(jìn)一步加強(qiáng)打假打私以及打擊非法生產(chǎn)卷煙工作的意見(jiàn)中規(guī)定：各卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，必須嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，不準(zhǔn)使用現(xiàn)金結(jié)

14、算。促銷(xiāo)。國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局進(jìn)一步整頓規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序五條紀(jì)律規(guī)定：卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)不得以任何形式向商業(yè)企業(yè)提供樣品煙進(jìn)行卷煙讓利營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)。國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序的通知規(guī)定：堅(jiān)決糾正不規(guī)范卷煙促銷(xiāo)行為。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)不得向商業(yè)企業(yè)提供評(píng)吸煙、獎(jiǎng)勵(lì)煙以及其他財(cái)物進(jìn)行卷煙促銷(xiāo)活動(dòng)，嚴(yán)禁直接向零售客戶搞宣傳促銷(xiāo)，不得通過(guò)任何不正當(dāng)手段和資源性交換來(lái)?yè)Q取局部利益與市場(chǎng)份額。國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局進(jìn)一步規(guī)范宣傳促銷(xiāo)的意見(jiàn)中規(guī)定：在卷煙零售終端開(kāi)展宣傳促銷(xiāo)活動(dòng)，由當(dāng)?shù)責(zé)煵莨矩?fù)責(zé)組織，工業(yè)企業(yè)不得直接在零售終端開(kāi)展宣傳促銷(xiāo)活動(dòng)；工業(yè)企業(yè)不得借宣傳促銷(xiāo)活動(dòng)名義，向商業(yè)企業(yè)開(kāi)展讓利活動(dòng)，

15、不得借機(jī)向商業(yè)企業(yè)提供贊助或變相送錢(qián)送物。國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于規(guī)范卷煙促銷(xiāo)活動(dòng)暫行規(guī)定中規(guī)定：從事促銷(xiāo)活動(dòng)只能通過(guò)取得煙草專(zhuān)賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證、煙草專(zhuān)賣(mài)零售許可證的卷煙經(jīng)營(yíng)商在中國(guó)煙草總公司的卷煙銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行，所需卷煙必須從促銷(xiāo)活動(dòng)所在地?zé)煵莨举?gòu)入，并不得以促銷(xiāo)名義開(kāi)展卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；促銷(xiāo)活動(dòng)地點(diǎn)必須明顯張掛“吸煙有害健康”警語(yǔ)，并不得以中小學(xué)生為促銷(xiāo)對(duì)象；促銷(xiāo)活動(dòng)不得采用不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)手段，促銷(xiāo)宣傳品單位價(jià)值不得高于所促銷(xiāo)卷煙的單條價(jià)格；促銷(xiāo)者應(yīng)當(dāng)將促銷(xiāo)活動(dòng)的內(nèi)容、目的、時(shí)間、地點(diǎn)、規(guī)模、范圍報(bào)告當(dāng)?shù)氐厥屑?jí)以上煙草專(zhuān)賣(mài)行政主管部門(mén)，并接受當(dāng)?shù)責(zé)煵輰?zhuān)賣(mài)行政主管部門(mén)的監(jiān)督管理。工業(yè)企業(yè)煙葉管理的規(guī)范要

16、求煙草專(zhuān)賣(mài)法、煙葉專(zhuān)賣(mài)管理辦法、國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于印發(fā)規(guī)范煙葉流通秩序的規(guī)定的通知等煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙葉管理的規(guī)范要求主要有：購(gòu)進(jìn)煙葉應(yīng)從有煙葉經(jīng)營(yíng)權(quán)的單位手中購(gòu)進(jìn)，嚴(yán)禁從無(wú)國(guó)家煙葉種植計(jì)劃地區(qū)或無(wú)煙葉經(jīng)營(yíng)權(quán)的單位及個(gè)人手中購(gòu)進(jìn)煙葉，不得直接到煙葉產(chǎn)區(qū)收購(gòu)煙葉，不準(zhǔn)委托系統(tǒng)外單位或個(gè)人代購(gòu)、代銷(xiāo)煙葉；煙葉購(gòu)銷(xiāo)必須簽訂合同；復(fù)烤煙葉必須在取得煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的煙葉復(fù)烤加工企業(yè)加工復(fù)烤，復(fù)烤煙葉必須簽定合同；卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)購(gòu)進(jìn)的煙葉只能自用，不得用于經(jīng)營(yíng)，因特殊情況需要調(diào)劑的，省內(nèi)范圍由省級(jí)局審批；省際間由調(diào)劑雙方省級(jí)局同意，并報(bào)經(jīng)國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局審

17、批；煙葉購(gòu)銷(xiāo)雙方要全面推行原煙交接、委托加工片煙。煙葉原則上在產(chǎn)區(qū)委托加工，確需跨省委托加工的，必須在中國(guó)煙草交易中心簽訂煙葉加工合同；卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)及時(shí)通過(guò)煙葉準(zhǔn)運(yùn)證計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)進(jìn)行到貨確認(rèn)；煙葉購(gòu)銷(xiāo)貨款結(jié)算必須通過(guò)煙葉結(jié)算專(zhuān)用賬戶進(jìn)行等。工業(yè)企業(yè)煙用輔料管理的規(guī)范要求煙草專(zhuān)賣(mài)法、煙草專(zhuān)賣(mài)法實(shí)施條例、卷煙紙專(zhuān)賣(mài)管理辦法、煙用醋纖絲束經(jīng)營(yíng)管理規(guī)定、煙用聚丙烯絲束管理辦法（試行）、煙用濾嘴棒委托加工及經(jīng)營(yíng)管理辦法（試行）等煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙用輔料管理的規(guī)范要求主要有：購(gòu)進(jìn)輔助材料應(yīng)從取得煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證或特種煙草專(zhuān)賣(mài)經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證的單位手

18、中購(gòu)進(jìn)，購(gòu)進(jìn)煙用輔料必須簽定合同；禁止向無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的單位購(gòu)買(mǎi)輔助材料，禁止購(gòu)買(mǎi)走私輔助材料和非正常渠道進(jìn)口的輔助材料；嚴(yán)格執(zhí)行卷煙紙到貨確認(rèn)制度；委托加工嘴棒必須委托取得煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的嘴棒生產(chǎn)企業(yè)加工。煙草專(zhuān)用機(jī)械管理的規(guī)范要求煙草專(zhuān)賣(mài)法、煙草專(zhuān)賣(mài)法實(shí)施條例、國(guó)產(chǎn)煙草專(zhuān)用機(jī)械購(gòu)置審批暫行規(guī)定、煙草專(zhuān)用機(jī)械專(zhuān)賣(mài)管理辦法（試行）、煙草專(zhuān)用機(jī)械設(shè)備大修管理辦法、國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局煙草機(jī)械零配件生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理辦法、煙草專(zhuān)用機(jī)械產(chǎn)品購(gòu)銷(xiāo)合同管理辦法煙草專(zhuān)用機(jī)械零配件行業(yè)管理暫行辦法等煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙草專(zhuān)用機(jī)械管理的規(guī)范要求主要有：卷煙、雪茄煙生產(chǎn)

19、企業(yè)進(jìn)行技術(shù)改造、購(gòu)進(jìn)、大修煙草專(zhuān)用機(jī)械應(yīng)按相應(yīng)程序進(jìn)行審批。只能從取得煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的單位或特種煙草專(zhuān)賣(mài)經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證手中購(gòu)進(jìn)煙草專(zhuān)用機(jī)械并必須簽訂合同；只能在國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局批準(zhǔn)的煙機(jī)定點(diǎn)生產(chǎn)企業(yè)大修煙草專(zhuān)業(yè)機(jī)械，并應(yīng)簽訂大修合同；禁止向無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的單位購(gòu)買(mǎi)煙草專(zhuān)用機(jī)械，禁止購(gòu)買(mǎi)走私煙機(jī)和非正常渠道進(jìn)口的煙機(jī)；煙草專(zhuān)用機(jī)械調(diào)劑（調(diào)出）必須報(bào)批，不許企業(yè)自行銷(xiāo)售，嚴(yán)禁直接或間接出售給無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的單位或個(gè)人。煙草專(zhuān)賣(mài)品報(bào)廢處理的規(guī)范要求 煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件對(duì)專(zhuān)賣(mài)品報(bào)廢處理的規(guī)范要求主要有：企業(yè)應(yīng)建立報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品管理制度；報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品應(yīng)按規(guī)定申請(qǐng)報(bào)批；

20、銷(xiāo)毀報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品須在專(zhuān)賣(mài)部門(mén)監(jiān)督下進(jìn)行，銷(xiāo)毀煙草專(zhuān)用機(jī)械須在省局專(zhuān)賣(mài)部門(mén)監(jiān)督下進(jìn)行；報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品的銷(xiāo)毀必須徹底，不留隱患；銷(xiāo)售報(bào)廢煙葉、煙絲、煙末、絲束的對(duì)象必須是有資格接受的單位。國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于加強(qiáng)殘次和廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品管理的通知規(guī)定：行業(yè)內(nèi)各工商企業(yè)，不得以任何名義和任何形式向行業(yè)外企業(yè)、單位提供殘次、廢棄煙葉、煙末。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的可以回收利用的殘次、廢棄煙葉、煙末，只能出售給行業(yè)內(nèi)再造煙葉、煙草薄片等有關(guān)生產(chǎn)企業(yè)；不能回收利用的，必須予以銷(xiāo)毀。行業(yè)內(nèi)各工業(yè)企業(yè)，必須對(duì)殘次、廢棄卷煙紙進(jìn)行相應(yīng)處理使其無(wú)法直接用于卷煙生產(chǎn)后，出售給省級(jí)工業(yè)公司指定的廢品回收單位、造紙企業(yè)。對(duì)可以回收

21、利用的殘次、廢棄濾嘴棒和煙用絲束，只能出售給已依法領(lǐng)取煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的煙用絲束生產(chǎn)企業(yè)；不能回收利用的，必須予以銷(xiāo)毀。煙草專(zhuān)賣(mài)品準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證管理的規(guī)范要求煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件對(duì)準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證管理的規(guī)范要求參見(jiàn)教材準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證使用管理相關(guān)內(nèi)容。國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于規(guī)范異地?cái)y帶卷煙管理和攜帶證使用的通知規(guī)定：卷煙工商企業(yè)的公務(wù)人員跨地（市）攜帶卷煙的數(shù)量每人次不得超過(guò)5萬(wàn)支（250條）。對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)雖然體制與經(jīng)營(yíng)模式多樣，不同類(lèi)型、層次的企業(yè)具體的經(jīng)營(yíng)職能和業(yè)務(wù)流程也不盡相同，但從煙草專(zhuān)賣(mài)管理的角度來(lái)看，對(duì)各類(lèi)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企

22、業(yè)開(kāi)展內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的內(nèi)容是一致的，都是企業(yè)遵守?zé)煵輰?zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)有關(guān)規(guī)定的情況。對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理的重點(diǎn)包括兩方面內(nèi)容：一是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否嚴(yán)格按照計(jì)劃組織生產(chǎn)；二是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否嚴(yán)格按照專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范要求對(duì)專(zhuān)賣(mài)品進(jìn)行管理。對(duì)以上兩方面監(jiān)管內(nèi)容，日常監(jiān)管應(yīng)是對(duì)其全面的、全過(guò)程的監(jiān)管，并形成監(jiān)管記錄，及時(shí)發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題，及時(shí)督促整改。工作規(guī)范規(guī)定，對(duì)工業(yè)企業(yè)日常監(jiān)管的內(nèi)容主要包含以下四個(gè)方面，對(duì)其他環(huán)節(jié)的監(jiān)管一般作為定期檢查的內(nèi)容。對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、打掃碼的監(jiān)管內(nèi)容 對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)方面監(jiān)管的主要內(nèi)容是企業(yè)組織生產(chǎn)

23、、執(zhí)行生產(chǎn)計(jì)劃的情況和成品打碼入庫(kù)的情況。監(jiān)管的重點(diǎn)是：企業(yè)是否嚴(yán)格按照計(jì)劃組織生產(chǎn)；有無(wú)超計(jì)劃、超進(jìn)度、超備貨計(jì)劃生產(chǎn)卷煙的情況；生產(chǎn)的卷煙、雪茄煙是否100%在線打碼入庫(kù)，有無(wú)違反卷煙打碼規(guī)定的情況。對(duì)成品卷煙掃碼出庫(kù)監(jiān)管的主要內(nèi)容是掃碼出庫(kù)的流程及管理。監(jiān)管的重點(diǎn)是：卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)卷煙是否存在無(wú)碼出庫(kù)卷煙的情況；是否存在未經(jīng)掃碼出庫(kù)的卷煙；對(duì)報(bào)廢、不能識(shí)別碼是否建立了登記制度。卷煙運(yùn)輸?shù)谋O(jiān)管內(nèi)容對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)卷煙運(yùn)輸環(huán)節(jié)監(jiān)管的主要內(nèi)容是準(zhǔn)運(yùn)證的開(kāi)具、使用、管理情況。監(jiān)管的重點(diǎn)是：企業(yè)是否建立準(zhǔn)運(yùn)證管理臺(tái)賬；運(yùn)輸卷煙是否按程序辦理了準(zhǔn)運(yùn)證；準(zhǔn)運(yùn)證是否貨證相符，是否存在無(wú)證運(yùn)輸

24、行為，是否有違規(guī)郵寄卷煙的行為。對(duì)工業(yè)企業(yè)卷煙銷(xiāo)售促銷(xiāo)的監(jiān)管內(nèi)容對(duì)工業(yè)企業(yè)卷煙銷(xiāo)售促銷(xiāo)監(jiān)管的主要內(nèi)容是卷煙促銷(xiāo)行為的規(guī)范性。監(jiān)管的重點(diǎn)：是否建立了促銷(xiāo)管理制度；促銷(xiāo)的方案是否得到審批；是否存在超審批時(shí)間、超范圍、超地域開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)的情形；是否存在直接以煙向零售戶開(kāi)展宣傳促銷(xiāo)等情況。對(duì)專(zhuān)賣(mài)品報(bào)廢環(huán)節(jié)的監(jiān)管內(nèi)容 對(duì)專(zhuān)賣(mài)品報(bào)廢環(huán)節(jié)監(jiān)管的主要內(nèi)容是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)專(zhuān)賣(mài)品報(bào)廢內(nèi)控制度建設(shè)情況及報(bào)廢處理專(zhuān)賣(mài)品的程序及流程。監(jiān)管的重點(diǎn)是：卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否建立了專(zhuān)賣(mài)品報(bào)廢內(nèi)控制度；報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品是否嚴(yán)格履行了報(bào)批手續(xù)，手續(xù)是否齊全；是否有向行業(yè)外單位銷(xiāo)售廢棄煙葉、煙絲、煙末、絲束的情況；報(bào)廢處理專(zhuān)賣(mài)品

25、是否徹底、不留隱患；報(bào)廢煙草專(zhuān)用機(jī)械是否及時(shí)進(jìn)行了銷(xiāo)毀，是否存在報(bào)廢設(shè)備繼續(xù)使用的情況；是否在專(zhuān)賣(mài)部門(mén)的監(jiān)督下銷(xiāo)毀專(zhuān)賣(mài)品；報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品的檔案如圖片、音像資料等是否保存齊全。對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法工作規(guī)范規(guī)定對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管重點(diǎn)監(jiān)管四個(gè)方面的內(nèi)容，下面運(yùn)用中級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理員“內(nèi)管監(jiān)管”章節(jié)中介紹的日常監(jiān)管方法做具體介紹。生產(chǎn)、打掃碼環(huán)節(jié) 在生產(chǎn)、打掃碼環(huán)節(jié)，要分別采用數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實(shí)和實(shí)地監(jiān)管檢查的方式開(kāi)展檢查。數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實(shí)方法的運(yùn)用。數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實(shí)的主要目的是了解生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行和打掃碼的情況。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、打掃碼要經(jīng)過(guò)“下達(dá)計(jì)劃（碼段）生產(chǎn)打碼成品入庫(kù)掃碼成品

26、出庫(kù)”這樣一個(gè)完整的流程，抓住這幾個(gè)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)分析，就可以了解企業(yè)的真實(shí)生產(chǎn)情況。其中，最核心的數(shù)據(jù)有：生產(chǎn)計(jì)劃產(chǎn)量、實(shí)際生產(chǎn)量、掃碼量、出庫(kù)量等。1）第一個(gè)步驟數(shù)據(jù)采集。對(duì)生產(chǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行數(shù)據(jù)采集，生產(chǎn)計(jì)劃產(chǎn)量通過(guò)“生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)”采集，或從計(jì)劃下達(dá)文件采集；實(shí)際生產(chǎn)量通過(guò)車(chē)間機(jī)臺(tái)臺(tái)帳采集；生產(chǎn)報(bào)表產(chǎn)量取自企業(yè)生產(chǎn)報(bào)表數(shù)據(jù);成品入庫(kù)量取自成品庫(kù)入庫(kù)臺(tái)帳數(shù)據(jù);碼段使用量從“生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)“采集,應(yīng)考慮報(bào)廢碼段量,并將異型碼進(jìn)行折算。對(duì)掃碼出庫(kù)環(huán)節(jié)進(jìn)行數(shù)據(jù)采集，掃碼數(shù)量從“生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)”采集，成品出庫(kù)數(shù)量從成品庫(kù)倉(cāng)儲(chǔ)管理臺(tái)賬上采集。2）第二個(gè)步驟數(shù)據(jù)的分析對(duì)比。對(duì)生產(chǎn)

27、環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)分析，將生產(chǎn)計(jì)劃量、實(shí)際生產(chǎn)量與企業(yè)生產(chǎn)報(bào)表產(chǎn)量、碼段使用量、成品入庫(kù)量等相互印證。數(shù)據(jù)分析對(duì)比可借助數(shù)據(jù)核對(duì)表進(jìn)行分析（見(jiàn)表41）。表4-1 工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)計(jì)劃及產(chǎn)量數(shù)據(jù)分析表 單位：萬(wàn)支 時(shí)間生產(chǎn)計(jì)劃量機(jī)臺(tái)實(shí)際產(chǎn)量生產(chǎn)報(bào)表產(chǎn)量成品入庫(kù)量碼段使用量合計(jì)差異原因填表說(shuō)明：以上數(shù)據(jù)理論上應(yīng)平衡,如有差異,查找原因,在“差異原因”欄說(shuō)明。對(duì)掃碼出庫(kù)環(huán)節(jié)進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，應(yīng)將一段時(shí)期內(nèi)的卷煙出庫(kù)量與卷煙掃碼數(shù)量對(duì)比，理論上，一段時(shí)期內(nèi)的卷煙出庫(kù)數(shù)量應(yīng)等于掃碼數(shù)量。3）第三個(gè)步驟判斷分析常見(jiàn)異常情況。通過(guò)數(shù)據(jù)的分析對(duì)比，判斷分析卷煙生產(chǎn)、打掃碼環(huán)節(jié)常見(jiàn)的異常情況。實(shí)際生產(chǎn)量大于計(jì)劃產(chǎn)量、碼段使用量

28、：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在超計(jì)劃、超進(jìn)度生產(chǎn)。實(shí)際生產(chǎn)量大于報(bào)表產(chǎn)量；需要進(jìn)一步核實(shí)生產(chǎn)車(chē)間暫存產(chǎn)成品數(shù)量是否合理，是否存在成品卷煙未打碼入庫(kù)情況。成品入庫(kù)量大于碼段使用量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在先入庫(kù)，后打碼情況。成品庫(kù)出庫(kù)數(shù)量大于掃碼數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)企業(yè)是否未按規(guī)定及時(shí)掃碼，是否存在無(wú)碼出庫(kù)的情況。4）第四個(gè)步驟調(diào)查核實(shí)。通過(guò)數(shù)據(jù)采集分析如果發(fā)現(xiàn)異常問(wèn)題，或雖然沒(méi)有發(fā)現(xiàn)異常問(wèn)題，但得到舉報(bào)線索或?qū)ζ髽I(yè)的真實(shí)生產(chǎn)情況存疑的，應(yīng)啟動(dòng)調(diào)查核實(shí)程序開(kāi)展調(diào)查，調(diào)查核實(shí)按照中級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理員技能鑒定教材“內(nèi)管監(jiān)管”章節(jié)中介紹的日常監(jiān)管調(diào)查核實(shí)程序、方法開(kāi)展。對(duì)卷煙生產(chǎn)打掃碼環(huán)節(jié)開(kāi)展調(diào)查核實(shí)重點(diǎn)從以下幾個(gè)

29、角度核實(shí)企業(yè)的真實(shí)生產(chǎn)情況：核實(shí)原始資料的真實(shí)性。運(yùn)用調(diào)查核實(shí)中的逆查法，核實(shí)與卷煙生產(chǎn)有關(guān)資料的真實(shí)性、連續(xù)性、關(guān)聯(lián)性。例如，核實(shí)生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性，可以按以下流程核查：生產(chǎn)年報(bào)表生產(chǎn)月報(bào)表生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表機(jī)臺(tái)產(chǎn)量臺(tái)賬機(jī)臺(tái)產(chǎn)成品入庫(kù)單。核實(shí)成品入庫(kù)量，可以按照以下流程核查：成品倉(cāng)儲(chǔ)報(bào)表成品倉(cāng)儲(chǔ)臺(tái)賬成品入庫(kù)單。以上與卷煙生產(chǎn)有關(guān)的資料，監(jiān)管人員要逐一判斷其是否真實(shí)，資料之間是否對(duì)應(yīng)、關(guān)聯(lián)，通過(guò)核實(shí)最原始憑據(jù)的真實(shí)性、連續(xù)性、關(guān)聯(lián)性，判斷采集的數(shù)據(jù)是否真實(shí)。從效益工資發(fā)放推算企業(yè)產(chǎn)量。從效益工資發(fā)放推算核實(shí)企業(yè)產(chǎn)量，用于核實(shí)將效益工資發(fā)放與卷煙產(chǎn)量掛鉤企業(yè)的產(chǎn)量。用這種方法推算企業(yè)產(chǎn)量，監(jiān)管人員要先

30、取得企業(yè)效益工資發(fā)放方案，并從企業(yè)勞資部門(mén)取得效益工資實(shí)際發(fā)放表，再進(jìn)行推算。例：某企業(yè)規(guī)定，每生產(chǎn)一箱卷煙，對(duì)應(yīng)發(fā)放效益工資10元，該企業(yè)某月共發(fā)放效益工資500，000元，500，000元10元/箱=50，000箱，通過(guò)效益工資發(fā)放推算該企業(yè)某月產(chǎn)量為50，000箱。從原輔料消耗推算企業(yè)產(chǎn)量。從原輔料消耗推算企業(yè)產(chǎn)量，是一種核實(shí)企業(yè)真實(shí)產(chǎn)量的輔助方法，由于影響企業(yè)原輔料消耗水平的因素很多，對(duì)推算出的產(chǎn)量，還需與其他渠道核實(shí)的產(chǎn)量進(jìn)行對(duì)照。監(jiān)管人員首先要取得企業(yè)消耗定額標(biāo)準(zhǔn)，然后取得企業(yè)真實(shí)的當(dāng)期消耗總額（這里強(qiáng)調(diào)必須取得真實(shí)的消耗額，如果消耗額被人為調(diào)整了，或者有虛假成分，通過(guò)消耗額推算出

31、的企業(yè)產(chǎn)量就毫無(wú)意義），用當(dāng)期消耗額消耗定額標(biāo)準(zhǔn)，就可以推算出企業(yè)當(dāng)期產(chǎn)量。例：某企業(yè)卷煙紙消耗定額為3.3千米/箱，某月該企業(yè)共消耗卷煙紙165，000千米，165，000千米3.3千米/箱=50，000箱，這時(shí)，通過(guò)卷煙消耗推算出企業(yè)產(chǎn)量約為50，000箱。從其他渠道推算企業(yè)產(chǎn)量。根據(jù)實(shí)際情況，監(jiān)管人員還可以取得企業(yè)能源消耗、設(shè)備運(yùn)行、生產(chǎn)一線人員考勤等相關(guān)資料，用于反映生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)開(kāi)展的真實(shí)情況，并作為輔助資料推算卷煙產(chǎn)量。實(shí)地監(jiān)管檢查方法的運(yùn)用。對(duì)卷煙生產(chǎn)、打掃碼環(huán)節(jié)的檢查，可以采用實(shí)地監(jiān)管檢查方法，對(duì)卷煙生產(chǎn)、打掃碼的重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)地檢查。重點(diǎn)監(jiān)管檢查如下環(huán)節(jié)：檢查卷煙入庫(kù)打碼情況。監(jiān)管

32、人員實(shí)地到卷煙生產(chǎn)車(chē)間打碼現(xiàn)場(chǎng)檢查卷煙入庫(kù)打碼運(yùn)行情況，檢查生產(chǎn)的成品卷煙是否100%的進(jìn)行了在線打碼，是否存在違反打碼規(guī)定的情況，是否對(duì)報(bào)廢碼或重碼等不正常打碼情形的數(shù)據(jù)進(jìn)行了登記，“福樣促試”卷煙是否在線打碼。檢查卷煙出庫(kù)掃碼情況。監(jiān)管人員實(shí)地到成品庫(kù)掃碼現(xiàn)場(chǎng)檢查卷煙出庫(kù)掃碼情況，檢查成品卷煙出庫(kù)是否100%的進(jìn)行了掃碼，檢查按規(guī)定提前備貨的卷煙是否存在跨年度提前出庫(kù)或無(wú)碼出庫(kù)的情形。檢查車(chē)間機(jī)臺(tái)臺(tái)賬登記情況。車(chē)間機(jī)臺(tái)臺(tái)賬是對(duì)生產(chǎn)車(chē)間卷煙生產(chǎn)的第一手記錄，監(jiān)管人員可以到生產(chǎn)車(chē)間實(shí)地檢查車(chē)間機(jī)臺(tái)臺(tái)賬登記情況，核對(duì)機(jī)臺(tái)臺(tái)賬登記數(shù)據(jù)是否真實(shí)，從源頭上確保車(chē)間生產(chǎn)產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性。盤(pán)存相關(guān)專(zhuān)賣(mài)品倉(cāng)

33、儲(chǔ)情況。為掌握卷煙生產(chǎn)、打掃碼的真實(shí)情況，監(jiān)管人員可以參與企業(yè)生產(chǎn)車(chē)間的月末、年末盤(pán)存活動(dòng)，掌握車(chē)間月末庫(kù)存成品、在制品、原輔料的庫(kù)存情況。也可以實(shí)地監(jiān)管原輔料庫(kù)、成品庫(kù)的倉(cāng)儲(chǔ)情況，隨機(jī)抽查核對(duì)專(zhuān)賣(mài)品實(shí)物與庫(kù)存賬的品種、數(shù)量是否一致，是否在成品庫(kù)或其他場(chǎng)所存儲(chǔ)了無(wú)碼成品卷煙。卷煙運(yùn)輸環(huán)節(jié)在卷煙運(yùn)輸環(huán)節(jié)，要分別采用數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實(shí)和實(shí)地監(jiān)管檢查的方式開(kāi)展日常監(jiān)管。數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實(shí)方法的運(yùn)用。對(duì)卷煙運(yùn)輸環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)對(duì)比分析，主要是將準(zhǔn)運(yùn)證的開(kāi)具數(shù)量和實(shí)際銷(xiāo)售出庫(kù)卷煙數(shù)量、卷煙到貨確認(rèn)量進(jìn)行對(duì)比，將攜帶證的開(kāi)具數(shù)量和實(shí)際出庫(kù)促銷(xiāo)煙、試制煙的數(shù)量（僅指需要開(kāi)具攜帶證的數(shù)量）進(jìn)行對(duì)比。準(zhǔn)運(yùn)證的開(kāi)具數(shù)量、卷

34、煙到貨確認(rèn)量從“準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)”采集；實(shí)際出庫(kù)卷煙數(shù)量從成品庫(kù)倉(cāng)儲(chǔ)管理臺(tái)賬上采集，理論上準(zhǔn)運(yùn)證的開(kāi)具數(shù)量等于實(shí)際銷(xiāo)售出庫(kù)卷煙數(shù)量等于卷煙到貨確認(rèn)量。攜帶證的開(kāi)具數(shù)量從攜帶證管理臺(tái)賬或攜帶證開(kāi)具存根聯(lián)統(tǒng)計(jì)采集，實(shí)際出庫(kù)促銷(xiāo)煙、試制煙的數(shù)量從促銷(xiāo)煙、試制煙倉(cāng)儲(chǔ)管理臺(tái)賬上采集，理論上攜帶證的開(kāi)具數(shù)量等于實(shí)際出庫(kù)促銷(xiāo)煙、試制煙數(shù)量（跨區(qū)攜帶應(yīng)開(kāi)據(jù)部分）。如果出現(xiàn)準(zhǔn)運(yùn)證的開(kāi)具數(shù)量不等于實(shí)際銷(xiāo)售出庫(kù)卷煙數(shù)量，攜帶證的開(kāi)具數(shù)量不等于實(shí)際出庫(kù)促銷(xiāo)煙、試制煙數(shù)量（跨區(qū)攜帶應(yīng)開(kāi)據(jù)部分），需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在無(wú)證運(yùn)輸。如果出現(xiàn)準(zhǔn)運(yùn)證的開(kāi)具數(shù)量不等于卷煙到貨確認(rèn)數(shù)量，需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在卷煙未落地的情況。通過(guò)數(shù)據(jù)

35、采集分析如果發(fā)現(xiàn)異常問(wèn)題，或雖然沒(méi)有發(fā)現(xiàn)異常問(wèn)題，但得到舉報(bào)線索或?qū)ζ髽I(yè)的真實(shí)生產(chǎn)情況存疑的，應(yīng)啟動(dòng)調(diào)查核實(shí)程序開(kāi)展調(diào)查，調(diào)查核實(shí)按照調(diào)查核實(shí)方法、途徑、流程開(kāi)展。實(shí)地監(jiān)管檢查方法的運(yùn)用。對(duì)卷煙運(yùn)輸環(huán)節(jié)開(kāi)展實(shí)地監(jiān)管，主要是實(shí)地檢查準(zhǔn)運(yùn)證和攜帶證辦理、制證環(huán)節(jié)。檢查準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證辦理的手續(xù)是否齊全，審批是否嚴(yán)格，是否按照流程制證。監(jiān)管人員還可以登錄準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)查詢被檢查企業(yè)準(zhǔn)運(yùn)證辦理、卷煙運(yùn)輸?shù)截洿_認(rèn)相關(guān)信息，也可以到業(yè)務(wù)、倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)實(shí)地檢查卷煙發(fā)運(yùn)、準(zhǔn)運(yùn)證登記情況。工作規(guī)范規(guī)定省級(jí)局每半年組織卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級(jí)局對(duì)煙草專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況檢查一次，重點(diǎn)檢查執(zhí)行工商交易合同數(shù)量之外

36、的出庫(kù)卷煙的流向、運(yùn)輸渠道、準(zhǔn)運(yùn)證及攜帶證開(kāi)具情況，落實(shí)是否存在違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)無(wú)證運(yùn)輸、無(wú)證攜帶或違規(guī)郵寄的問(wèn)題。每年1月5日、7月5日前，省級(jí)局組織各工業(yè)企業(yè)（生產(chǎn)點(diǎn)）所在地的市級(jí)局對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸卷煙的情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，一經(jīng)查實(shí)，按照無(wú)證運(yùn)輸進(jìn)行處理。卷煙銷(xiāo)售促銷(xiāo)環(huán)節(jié)在卷煙銷(xiāo)售促銷(xiāo)環(huán)節(jié)，主要采用實(shí)地監(jiān)管檢查的方式開(kāi)展檢查。實(shí)地監(jiān)管檢查的對(duì)象是屬地卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)和外地卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)駐本地的營(yíng)銷(xiāo)分中心或辦事機(jī)構(gòu)。實(shí)地監(jiān)督檢查采用實(shí)地開(kāi)展監(jiān)督檢查的方式進(jìn)行，主要檢查被檢查對(duì)象的卷煙促銷(xiāo)方案以及促銷(xiāo)方案方案的執(zhí)行情況，檢查促銷(xiāo)用煙的管理情況，判斷被檢查

37、對(duì)象的促銷(xiāo)行為是否符合國(guó)家局的相關(guān)規(guī)范要求。工作規(guī)范規(guī)定省級(jí)局每半年應(yīng)對(duì)省級(jí)工業(yè)公司營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)檢查一次，檢查卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)在各地開(kāi)展促銷(xiāo)的方案是否得到當(dāng)?shù)厥〖?jí)局審批，是否存在超審批時(shí)間、超范圍、超地域開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)，是否直接以煙向零售戶開(kāi)展宣傳促銷(xiāo)等情況。報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品管理環(huán)節(jié)在報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品管理環(huán)節(jié)，主要采用實(shí)地監(jiān)管檢查的方式開(kāi)展檢查。實(shí)地監(jiān)管報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品的倉(cāng)儲(chǔ)管理情況。對(duì)于明確進(jìn)入報(bào)廢程序的專(zhuān)賣(mài)品，內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督部門(mén)可以對(duì)企業(yè)報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品的實(shí)地存儲(chǔ)情況開(kāi)展監(jiān)管，檢查報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品管理臺(tái)賬是否建立，賬面庫(kù)存與實(shí)際庫(kù)存品種、數(shù)量是否相符。實(shí)地監(jiān)督銷(xiāo)毀報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品。在企業(yè)銷(xiāo)毀報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品時(shí)，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)檢查企業(yè)專(zhuān)

38、賣(mài)品報(bào)廢手續(xù)是否齊備，并嚴(yán)格按照行業(yè)對(duì)報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀處理的規(guī)范要求提出銷(xiāo)毀方式、方法和處理渠道的意見(jiàn)。同時(shí)，要派員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀的全過(guò)程，在確保報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品嚴(yán)格按程序銷(xiāo)毀處理后，方可在銷(xiāo)毀記錄上簽字確認(rèn)，并應(yīng)收集整理資料，形成專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀的完整檔案（包括審批手續(xù)、臺(tái)賬、銷(xiāo)毀時(shí)的音像資料等）。監(jiān)督檢查報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品的流向。對(duì)專(zhuān)賣(mài)品進(jìn)行損毀處理后的變賣(mài)流向，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)也應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督檢查，必要的時(shí)候可以到接收廢棄專(zhuān)賣(mài)品的對(duì)方單位調(diào)查核實(shí)，既要防止損毀不徹底的情形，也要防止流向不清、流向違規(guī)，要確保對(duì)報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品處理的全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)管，不留任何隱患。二、對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)的日常監(jiān)管煙葉復(fù)烤加工企業(yè)現(xiàn)行業(yè)務(wù)模式

39、、流程煙葉復(fù)烤是對(duì)煙葉的第二次干燥。目前，我國(guó)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)一般為煙葉委托加工企業(yè)，它只能開(kāi)展對(duì)煙葉的受托加工業(yè)務(wù)，按標(biāo)準(zhǔn)收取復(fù)烤加工費(fèi)。另外還有少數(shù)國(guó)家局授權(quán)的具有對(duì)外經(jīng)營(yíng)職能的煙葉復(fù)烤企業(yè)。煙葉復(fù)烤加工的主要環(huán)節(jié)包括：加工計(jì)劃。與煙葉加工委托方召開(kāi)產(chǎn)前協(xié)調(diào)會(huì)協(xié)商形成復(fù)烤加工計(jì)劃。加工合同。一般有兩種類(lèi)型：原煙調(diào)進(jìn)、受托加工合同：與卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)或煙葉種植企業(yè)簽訂委托加工網(wǎng)上合同，調(diào)進(jìn)原煙煙葉進(jìn)行加工。出口備貨加工合同：根據(jù)省級(jí)局下達(dá)的出口備貨計(jì)劃與煙草進(jìn)出口公司簽訂出口備貨加工合同。煙葉加工。將調(diào)入的煙葉投入復(fù)烤生產(chǎn)線加工，最后加工出成品片煙（片煙指規(guī)格大于等于3.18mm的葉片）

40、和副產(chǎn)品，副產(chǎn)品包括煙梗、碎煙、煙末等。產(chǎn)成品總重量一般不高于原煙交接重量的95%，原煙的片煙出片率約為65%75%。成品及副產(chǎn)品返回。煙葉復(fù)烤加工企業(yè)根據(jù)加工合同開(kāi)具準(zhǔn)運(yùn)證，將成品片煙及副產(chǎn)品返回委托方。廢棄物處理。復(fù)烤加工產(chǎn)生的廢棄煙葉、煙梗、煙末，歸委托加工方所有。委托方委托煙葉復(fù)烤加工企業(yè)處理的，由委托方出具委托書(shū)，約定處理辦法，支付處理費(fèi)用。復(fù)烤加工企業(yè)在屬地專(zhuān)賣(mài)局或駐廠專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管辦的監(jiān)督下，銷(xiāo)毀處理廢棄專(zhuān)賣(mài)品。煙葉復(fù)烤加工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范要求國(guó)家局關(guān)于加強(qiáng)打葉復(fù)烤煙葉流通管理的若干規(guī)定指出：嚴(yán)禁無(wú)合同、超合同加工煙葉；嚴(yán)禁委托煙葉復(fù)烤加工企業(yè)擅自加工暫無(wú)調(diào)撥流向的煙葉，確需先行加工

41、的，報(bào)省級(jí)局、國(guó)家局審核批準(zhǔn)；嚴(yán)禁無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證接受和運(yùn)輸煙葉，委托方委托加工煙葉時(shí)，實(shí)物到貨確認(rèn)重量與準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具重量允差烤煙超出1%、名晾曬煙超出1.5%范圍的批次煙葉，煙葉復(fù)烤加工企業(yè)嚴(yán)禁接受入庫(kù)；規(guī)范煙葉復(fù)烤加工企業(yè)產(chǎn)成品準(zhǔn)運(yùn)證辦理程序，產(chǎn)成品等級(jí)與委托加工合同等級(jí)不符的，按委托加工煙葉的產(chǎn)成品實(shí)際等級(jí)辦理準(zhǔn)運(yùn)證；煙葉復(fù)烤加工企業(yè)應(yīng)按實(shí)際出片率將片煙交付給委托方，不得截留；嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于加強(qiáng)殘次和廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品管理的通知，殘次、廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品處理渠道應(yīng)限制為行業(yè)內(nèi)再造煙葉、薄片等有關(guān)生產(chǎn)企業(yè)，不得提供給行業(yè)外的企業(yè)和單位。對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容煙葉復(fù)烤加工企業(yè)（生產(chǎn)線

42、）所在地專(zhuān)賣(mài)局進(jìn)駐復(fù)烤企業(yè)的內(nèi)管部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)加工合同簽訂、原煙調(diào)入、復(fù)烤加工、成品返回等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行全面、全過(guò)程的日常監(jiān)管。工作規(guī)范規(guī)定，對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)日常監(jiān)管的重點(diǎn)是對(duì)加工過(guò)程中產(chǎn)生的煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品處置的監(jiān)管，查處對(duì)未取得相應(yīng)煙草專(zhuān)賣(mài)許可證的單位或個(gè)人銷(xiāo)售或提供加工過(guò)程中產(chǎn)生的副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品未徹底毀形就出廠出庫(kù)等問(wèn)題。對(duì)其他環(huán)節(jié)的監(jiān)管一般作為定期檢查的內(nèi)容。對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法針對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管重點(diǎn)內(nèi)容，對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管主要采用現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管的方法。重點(diǎn)關(guān)注以下環(huán)節(jié)和場(chǎng)所：煙梗、碎煙、煙末

43、等副產(chǎn)品及廢棄專(zhuān)賣(mài)品的倉(cāng)儲(chǔ)場(chǎng)所專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要實(shí)地檢查煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專(zhuān)賣(mài)品的倉(cāng)儲(chǔ)場(chǎng)所，督促煙葉復(fù)烤加工企業(yè)分不同委托單位，將加工產(chǎn)生的煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專(zhuān)賣(mài)品區(qū)別堆放，每月分委托方整理好當(dāng)月各類(lèi)副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品形成、交接、存儲(chǔ)、出庫(kù)、銷(xiāo)售、銷(xiāo)毀的報(bào)表及相關(guān)單據(jù)資料備查。同時(shí)檢查煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專(zhuān)賣(mài)品的庫(kù)存臺(tái)帳和出入庫(kù)記錄，必要時(shí)進(jìn)行盤(pán)庫(kù)，核對(duì)帳實(shí)是否相符。實(shí)地監(jiān)督銷(xiāo)毀處理煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專(zhuān)賣(mài)品在煙葉復(fù)烤加工企業(yè)銷(xiāo)毀處理煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專(zhuān)賣(mài)品時(shí)，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要派人全場(chǎng)監(jiān)督銷(xiāo)毀過(guò)程，必須在徹底毀形、不能再用于卷煙生產(chǎn)后才能出

44、庫(kù)、出廠，需要變賣(mài)的，接受對(duì)方單位必須為行業(yè)內(nèi)再造煙葉、煙草薄片等有關(guān)生產(chǎn)企業(yè)，不得提供給行業(yè)外的企業(yè)和單位。在監(jiān)督銷(xiāo)毀處理過(guò)程中，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要做好銷(xiāo)毀處理記錄。三、對(duì)煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管對(duì)煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作要建立在企業(yè)自律、規(guī)范的基礎(chǔ)上，以屬地?zé)煵輰?zhuān)賣(mài)局為主體實(shí)施日常監(jiān)管。煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)的主要業(yè)務(wù)流程 接受薄片、煙絲、濾嘴棒委托加工的生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)流程與復(fù)烤加工企業(yè)類(lèi)似。有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能的煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草

45、專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)均為煙草專(zhuān)賣(mài)品的生產(chǎn)企業(yè)，生產(chǎn)流程大致相同，一般為申請(qǐng)計(jì)劃、簽訂合同、原料進(jìn)出庫(kù)、成品銷(xiāo)售、運(yùn)輸、殘次品及廢棄處理等。煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的規(guī)范要求煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件對(duì)煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的規(guī)范要求主要有以下幾個(gè)方面：國(guó)家局對(duì)煙草薄片生產(chǎn)企業(yè)的許可范圍是：煙草薄片委托加工、煙葉購(gòu)進(jìn)、煙草薄片生產(chǎn)銷(xiāo)售。煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)必須申領(lǐng)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證，并辦理相應(yīng)的煙草專(zhuān)賣(mài)品交易會(huì)員資格，方可進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)。煙草薄片、

46、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)煙草專(zhuān)賣(mài)品必須按照國(guó)家局下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行。煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售產(chǎn)品，銷(xiāo)售對(duì)象必須是持有煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)企業(yè)許可證的行業(yè)內(nèi)企業(yè)，必須簽訂合同，并嚴(yán)格按照合同執(zhí)行。對(duì)煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容對(duì)煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管重點(diǎn)監(jiān)管如下內(nèi)容：是否取得煙草生產(chǎn)許可證，許可證是否有效。生產(chǎn)所需原料是專(zhuān)賣(mài)品的，購(gòu)進(jìn)渠道是否合規(guī)，是否嚴(yán)格按合同進(jìn)行。殘次品及廢棄專(zhuān)賣(mài)品的報(bào)廢處理是否規(guī)范。準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具、使用及

47、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)是否規(guī)范。銷(xiāo)售對(duì)象是否是持有煙草專(zhuān)賣(mài)許可證。是否嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)計(jì)劃，是否嚴(yán)格執(zhí)行銷(xiāo)售合同。對(duì)煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法對(duì)煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)開(kāi)展日常監(jiān)管可視情況采用收集信息、調(diào)查核實(shí)和現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管的方法。收集信息、調(diào)查核實(shí)方法的運(yùn)用專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)應(yīng)注重從專(zhuān)賣(mài)案件中發(fā)現(xiàn)涉及煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)的違規(guī)線索，及時(shí)啟動(dòng)調(diào)查核實(shí)程序。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要收集、分析煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，主要收集銷(xiāo)售環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)

48、，將合同簽訂量、實(shí)際銷(xiāo)售出庫(kù)數(shù)量、準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具數(shù)量、到貨確認(rèn)量等數(shù)據(jù)對(duì)比分析，發(fā)現(xiàn)異?，F(xiàn)象，開(kāi)展調(diào)查核實(shí)，判斷是否有無(wú)合同銷(xiāo)售、超合同銷(xiāo)售、無(wú)證運(yùn)輸現(xiàn)象?，F(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管的方法的運(yùn)用結(jié)合煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)特點(diǎn)，在日常監(jiān)管中重點(diǎn)檢查、監(jiān)管以下環(huán)節(jié)：成品銷(xiāo)售環(huán)節(jié)。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)從物流角度查看成品庫(kù)出入庫(kù)記錄，檢查專(zhuān)賣(mài)品發(fā)出時(shí)是否手續(xù)齊全，開(kāi)具了準(zhǔn)運(yùn)證；從財(cái)務(wù)角度查看成品銷(xiāo)售往來(lái)記錄，檢查銷(xiāo)售對(duì)象是否均為行業(yè)內(nèi)持有煙草生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)。判斷有無(wú)向無(wú)資質(zhì)單位銷(xiāo)售專(zhuān)賣(mài)品的行為。廢棄專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀處理環(huán)節(jié)。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要實(shí)地監(jiān)督專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀處理全過(guò)程，在確保報(bào)廢

49、專(zhuān)賣(mài)品嚴(yán)格按程序銷(xiāo)毀處理后，方可在銷(xiāo)毀記錄上簽字確認(rèn)，并應(yīng)收集整理資料，形成專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀的完整檔案（包括審批手續(xù)、臺(tái)賬、銷(xiāo)毀時(shí)的音像資料等）。四、對(duì)日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的反饋處理對(duì)日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，工作規(guī)范針對(duì)不同的情形做了具體規(guī)定，對(duì)查出的不規(guī)范問(wèn)題，各級(jí)局要在收到調(diào)查報(bào)告后2周內(nèi)進(jìn)行核實(shí)處理。針對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)規(guī)定，市級(jí)局發(fā)現(xiàn)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)（復(fù)烤生產(chǎn)線）違規(guī)問(wèn)題，要在當(dāng)天向省級(jí)局報(bào)告，由省級(jí)局責(zé)成有關(guān)單位按規(guī)定進(jìn)行處理。一般情況下，對(duì)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的輕微違規(guī)問(wèn)題，應(yīng)向?qū)Ρ槐O(jiān)管單位或部門(mén)指出存在的問(wèn)題，提出整改意見(jiàn)，并監(jiān)督整改落實(shí)情況；對(duì)派出監(jiān)管和檢查的主管部門(mén)，采用檢查

50、報(bào)告的方式反饋檢查的情況；對(duì)行業(yè)其他單位或被查單位的上級(jí)主管部門(mén)，采用檢查情況通報(bào)的方式通報(bào)檢查結(jié)果。對(duì)企業(yè)內(nèi)部一般違法違規(guī)行為，由有管轄權(quán)的煙草專(zhuān)賣(mài)行政主管部門(mén)處理；對(duì)重大違法違規(guī)案件或問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)并移交有處理權(quán)限和管轄權(quán)限的單位和部門(mén)進(jìn)行處理。五、信息化監(jiān)管工作規(guī)范明確指出，各級(jí)局應(yīng)積極推進(jìn)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息化建設(shè)，規(guī)范工作程序，實(shí)現(xiàn)對(duì)行業(yè)內(nèi)部煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)時(shí)、有效監(jiān)管。按照國(guó)家局的要求，近年來(lái)各個(gè)省級(jí)局開(kāi)發(fā)建設(shè)了“內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督信息系統(tǒng)”（以下簡(jiǎn)稱“專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)”），實(shí)現(xiàn)了內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作實(shí)時(shí)監(jiān)控、自動(dòng)預(yù)警，有效提高了監(jiān)管效率，強(qiáng)化了監(jiān)管效果。本節(jié)主要以對(duì)卷煙、雪茄

51、煙批發(fā)企業(yè)的信息化監(jiān)管為例，介紹專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)相關(guān)知識(shí)。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)的主要特點(diǎn)及作用2005年以來(lái)，煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作在定期檢查、日常監(jiān)管、制度建設(shè)、健全機(jī)構(gòu)、監(jiān)督考核等方面得到了深入有效推進(jìn)。2008年，國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局印發(fā)了煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范（試行），明確了省、市、縣三級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作職責(zé)和具體內(nèi)容，統(tǒng)一了專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作程序和標(biāo)準(zhǔn)，提出了依托信息化技術(shù)，實(shí)現(xiàn)科學(xué)高效監(jiān)管的工作思路，在全國(guó)行業(yè)內(nèi)推廣了山西省局運(yùn)用信息化技術(shù)開(kāi)展監(jiān)管的工作經(jīng)驗(yàn)。2009年以來(lái)，各省級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)陸續(xù)上線運(yùn)行，以信息化技術(shù)為載體，進(jìn)一步規(guī)范了專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作程序，固化了監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，初步形

52、成了科學(xué)有效的監(jiān)管制度和監(jiān)管體系。2011年2月12日，國(guó)家局印發(fā)了修訂后的煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范，對(duì)省、市、縣三級(jí)局的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作職責(zé)、工作程序做出了進(jìn)一步明確規(guī)定。隨著專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)的深入運(yùn)用，各省級(jí)局結(jié)合專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作和煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，不斷優(yōu)化專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)，有效提升了監(jiān)管效率，強(qiáng)化了監(jiān)管作用。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)的主要特點(diǎn)省級(jí)、地市級(jí)、縣級(jí)局三級(jí)貫穿專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)通過(guò)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作流程化將省、地市、縣三級(jí)局、各個(gè)部門(mén)、各個(gè)崗位之間的職責(zé)有效銜接。通過(guò)“統(tǒng)一管理、統(tǒng)一流程、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一運(yùn)行”，使三級(jí)垂直監(jiān)管體系的作用得到了充分發(fā)揮。全面覆蓋“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目前，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管

53、信息系統(tǒng)上連卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)、卷煙及煙葉交易系統(tǒng)、準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)，橫向與卷煙營(yíng)銷(xiāo)信息系統(tǒng)、專(zhuān)賣(mài)信息系統(tǒng)、對(duì)接，下連各地市公司營(yíng)銷(xiāo)信息系統(tǒng)，可以實(shí)時(shí)抽取各系統(tǒng)的運(yùn)行數(shù)據(jù)，保證了監(jiān)管數(shù)據(jù)的原始性和真實(shí)性，實(shí)現(xiàn)了全覆蓋、無(wú)遺漏的全面監(jiān)管。智能分析數(shù)據(jù)，自動(dòng)準(zhǔn)確預(yù)警專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)依據(jù)國(guó)家局工作規(guī)范的具體要求，結(jié)合各省生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，針對(duì)不同類(lèi)型的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)設(shè)置了多項(xiàng)監(jiān)管環(huán)節(jié)和預(yù)警點(diǎn)。每個(gè)預(yù)警都設(shè)置了量化的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，由信息系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)對(duì)比分析，對(duì)于超出預(yù)警閥值的異常情況進(jìn)行自動(dòng)預(yù)警提示，由專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管人員根據(jù)預(yù)警提示進(jìn)行調(diào)查核實(shí)處理。統(tǒng)一工作標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范調(diào)查程序依據(jù)國(guó)家局工作規(guī)范對(duì)調(diào)查核實(shí)程序

54、的要求，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)中內(nèi)置了調(diào)查核實(shí)的工作程序，由專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作人員按照權(quán)限在信息系統(tǒng)中進(jìn)行操作，規(guī)范了專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作程序，同時(shí)將專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作痕跡留存于信息系統(tǒng)之中，便于查詢和考核。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)的作用專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)為實(shí)施日常監(jiān)督管理、實(shí)現(xiàn)有效的責(zé)任追究、加強(qiáng)垂直監(jiān)督和同級(jí)監(jiān)管提供了較好的方式，其在內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督方面的作用十分顯著。有效實(shí)施日常監(jiān)管，可操作性強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制的建設(shè)，其基礎(chǔ)就在于如何實(shí)施日常監(jiān)督管理，而信息化對(duì)于解決日常監(jiān)督管理問(wèn)題有諸多明顯的優(yōu)勢(shì)。1）監(jiān)督制度量化。通過(guò)信息化系統(tǒng)，可以將制定的機(jī)制或制度進(jìn)一步量化，將具體的工作和責(zé)任的劃分通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的設(shè)置

55、而體現(xiàn)出來(lái)，并將細(xì)分的工作與相對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)建立起聯(lián)系，使工作的操作性大大增強(qiáng)。2）程序簡(jiǎn)捷化。通過(guò)信息化手段，在整個(gè)產(chǎn)銷(xiāo)流程中的各個(gè)環(huán)節(jié)之間建立起多維的數(shù)據(jù)鏈接，按監(jiān)管工作的具體要求設(shè)置不同類(lèi)型的數(shù)據(jù)關(guān)系，非常簡(jiǎn)捷地實(shí)現(xiàn)違規(guī)行為的預(yù)警、處理、反饋，使整個(gè)監(jiān)管過(guò)程痕跡化、過(guò)程化、簡(jiǎn)捷化。3）管理高效化。信息化使操作人員在繁雜的多部門(mén)協(xié)調(diào)中解脫出來(lái)，而專(zhuān)注于問(wèn)題本身，通過(guò)信息系統(tǒng)快捷地找出問(wèn)題根源，并迅速尋找最佳解決辦法和責(zé)任人，從而進(jìn)一步促使日常管理明確化，高效化。 有效實(shí)施責(zé)任追究由于內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督涉及多個(gè)部門(mén)，一旦出現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題，往往會(huì)造成各部門(mén)互相推諉，互不承擔(dān)責(zé)任的情況。如果查出的問(wèn)題得不

56、到解決，責(zé)任人無(wú)法認(rèn)清，則會(huì)造成整個(gè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督制度的失效。信息化則可以在落實(shí)制度時(shí)充當(dāng)公正、公平的裁判員，只要通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)按責(zé)任追究制度的要求設(shè)置各參數(shù)之間的關(guān)系，問(wèn)題出現(xiàn)后其責(zé)任源將一目了然。所有環(huán)節(jié)是否存在不規(guī)范的現(xiàn)象，都可以通過(guò)預(yù)警設(shè)置體現(xiàn)出來(lái)，并可通過(guò)整個(gè)網(wǎng)絡(luò)對(duì)外公布，做到真正的智能預(yù)警、流程控制，實(shí)現(xiàn)公平、公正、公開(kāi)。促進(jìn)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)化，利于垂直監(jiān)管和同級(jí)監(jiān)管?chē)?guó)家局反復(fù)強(qiáng)調(diào)機(jī)構(gòu)設(shè)置在整個(gè)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作中的重要性，其目的在于將各個(gè)部門(mén)的設(shè)立與運(yùn)行落到實(shí)處，尤其要避免將內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督崗位設(shè)置為虛位。而信息化則在這方面發(fā)揮著突出的作用：首先，信息化監(jiān)管使專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管監(jiān)督

57、崗位擁有了實(shí)實(shí)在在的可操作的監(jiān)督手段和工具；其次，由于專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作涉及多個(gè)部門(mén)，信息化可使專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管監(jiān)督機(jī)構(gòu)保持相對(duì)的獨(dú)立性和專(zhuān)業(yè)性；第三，信息化、網(wǎng)絡(luò)化的監(jiān)管進(jìn)一步促進(jìn)了資源和信息的共享。一方面，加強(qiáng)了上級(jí)部門(mén)對(duì)下級(jí)部門(mén)的監(jiān)管，對(duì)下級(jí)部門(mén)的違規(guī)行為保持著強(qiáng)大的監(jiān)管壓力；另一方面，加強(qiáng)了行業(yè)的同級(jí)監(jiān)管。不僅可使同級(jí)部門(mén)形成相互監(jiān)督的良性機(jī)制，同級(jí)部門(mén)間的違規(guī)行為也難以掩飾。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)框架專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)的主要功能包括：數(shù)據(jù)自動(dòng)抽取，數(shù)據(jù)對(duì)比分析，自動(dòng)預(yù)警提示，內(nèi)置調(diào)查程序。從目前專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)運(yùn)行情況來(lái)看，一般還應(yīng)具有隊(duì)伍管理、備案管理、綜合管理等輔助功能模塊

58、。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)的核心功能是指對(duì)于行業(yè)內(nèi)部違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)線索的自動(dòng)查找分析，因此，以下重點(diǎn)介紹系統(tǒng)對(duì)應(yīng)的這些功能。數(shù)據(jù)自動(dòng)抽取。以卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)為例，由于各省級(jí)煙草（公司）均自行開(kāi)發(fā)建設(shè)了卷煙營(yíng)銷(xiāo)信息系統(tǒng)，所有訪銷(xiāo)配送等卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)均通過(guò)信息系統(tǒng)運(yùn)行。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)作為獨(dú)立的信息系統(tǒng)，為達(dá)到對(duì)卷煙營(yíng)銷(xiāo)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保卷煙營(yíng)銷(xiāo)數(shù)據(jù)的原始性和真實(shí)性，必須與營(yíng)銷(xiāo)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)接，通過(guò)實(shí)時(shí)抽取卷煙營(yíng)銷(xiāo)數(shù)據(jù)，為專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)的運(yùn)行提供最基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)支撐。數(shù)據(jù)對(duì)比分析。卷煙營(yíng)銷(xiāo)數(shù)據(jù)抽取到專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)中后，經(jīng)由系統(tǒng)內(nèi)置的“數(shù)據(jù)分析引擎”，對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)按照設(shè)定的固定公式進(jìn)行自動(dòng)對(duì)比分析，對(duì)超出常規(guī)的

59、異常數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選提取。自動(dòng)預(yù)警提示。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)中的“預(yù)警”是指依據(jù)國(guó)家局工作規(guī)范或者根據(jù)轄區(qū)內(nèi)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際設(shè)定的數(shù)據(jù)對(duì)比分析公式，系統(tǒng)對(duì)疑似問(wèn)題的自動(dòng)提示。系統(tǒng)對(duì)卷煙營(yíng)銷(xiāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)對(duì)比分析后，對(duì)超出預(yù)警閥值的數(shù)據(jù)以預(yù)警的形式加以自動(dòng)提示，從而為專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管人員開(kāi)展監(jiān)管工作提供違規(guī)線索。內(nèi)置調(diào)查程序。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管系統(tǒng)在具體運(yùn)用過(guò)程中，針對(duì)不同的工作崗位分配不同的系統(tǒng)使用權(quán)限。按照國(guó)家局關(guān)于專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)、崗位設(shè)置的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合國(guó)家局工作規(guī)范對(duì)調(diào)查核實(shí)程序的要求，將調(diào)查核實(shí)的程序內(nèi)置并固化于系統(tǒng)中，并以調(diào)查處理登記表等形式在系統(tǒng)中進(jìn)行流轉(zhuǎn)，統(tǒng)一和規(guī)范了專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作程序，并且將專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作

60、的痕跡化資料加以留存，為工作的監(jiān)督考核提供第一手資料。預(yù)警的形成及工作原理專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警生成由主動(dòng)獲取違法違規(guī)線索、系統(tǒng)自動(dòng)預(yù)警兩部分構(gòu)成。主動(dòng)獲取違法違規(guī)線索。在專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作中，監(jiān)管人員主動(dòng)接收或通過(guò)各種渠道主動(dòng)收集是獲取違法違規(guī)線索的主要方法，通常包括以下幾種方式。1）受理舉報(bào)投訴。監(jiān)管人員通過(guò)受理關(guān)于行業(yè)內(nèi)部違法違規(guī)行為的舉報(bào)投訴并且錄入到專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)中，會(huì)生成預(yù)警提示。2）上級(jí)交辦任務(wù)。監(jiān)管人員接受到來(lái)自上級(jí)關(guān)于調(diào)查核實(shí)轄區(qū)行業(yè)內(nèi)違法違規(guī)行為的指令并且錄入到專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)中，會(huì)生成預(yù)警提示。3）人工綜合分析。監(jiān)管人員對(duì)特定時(shí)間段內(nèi)相關(guān)的卷煙營(yíng)銷(xiāo)、市場(chǎng)信息等因素進(jìn)行掌握分析，