財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中海會(huì)計(jì)工作手冊(cè)

1、WI/K-002會(huì)計(jì)部職責(zé)ZHPMA/0 1/11、2、3、認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)政策、和企業(yè)的規(guī)章制度；編制公司年度財(cái)務(wù)計(jì)劃，并對(duì)計(jì)劃的實(shí)施進(jìn)行分析和檢查；按月編制匯總會(huì)計(jì)報(bào)表，定期組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，及時(shí)向管理者和投資人提供可靠的會(huì)計(jì)信息；4、 負(fù)責(zé)按會(huì)計(jì)制度組織公司本部、各子公司和公司所屬管理處的會(huì)計(jì)核算，并檢查、指導(dǎo)下屬工作；5、6、7、8、負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)管理所需的籌集和運(yùn)用；負(fù)責(zé)公司、專業(yè)公司日常費(fèi)用報(bào)銷；負(fù)責(zé)主持新接物業(yè)項(xiàng)目的成本測(cè)算，參與重要合同的評(píng)審工作；交辦的其他工作。WI/K-003會(huì)計(jì)部經(jīng)理職責(zé)ZHPMA/01/11、參與制定財(cái)務(wù)工作計(jì)劃和目標(biāo)并組織實(shí)施；2、責(zé)會(huì)計(jì)部的日常管理工作

2、；3、負(fù)責(zé)公司各財(cái)務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)工作的指導(dǎo)、檢查、考評(píng)；4、根據(jù)工作需要統(tǒng)籌安排會(huì)計(jì)部業(yè)務(wù)分工，制訂崗位責(zé)任制；5、組織公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，參與對(duì)會(huì)計(jì)6、負(fù)責(zé)各公司費(fèi)用報(bào)銷和憑證的復(fù)核工作；的考核及、調(diào)配；7、負(fù)責(zé)公司用收支統(tǒng)計(jì)及分析工作；8、負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司的清查工作；9、負(fù)責(zé)公司稅務(wù)工作的統(tǒng)籌安排；10、負(fù)責(zé)全公司年度及上報(bào)報(bào)表的編制工作；11、負(fù)責(zé)主持新接物業(yè)項(xiàng)目的成本測(cè)算工作；12、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化培訓(xùn)、指導(dǎo)工作，財(cái)務(wù)的日常管理；13、負(fù)責(zé)處理14、完成公司公司臨時(shí)交辦的工作；交辦的其他工作。WI/K-004會(huì)計(jì)職責(zé)（一）ZHPMA/0 1/11、責(zé)物業(yè)公司本部及的日常帳務(wù)處理及憑證的裝訂

3、工作；2、負(fù)責(zé)物業(yè)公司月份、季度、年度財(cái)務(wù)的編制及分析工作；3、負(fù)責(zé)物業(yè)公司月末庫(kù)存材料的盤點(diǎn)核對(duì)工作；4、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)往來(lái)轉(zhuǎn)帳及對(duì)帳工作；5、負(fù)責(zé)各公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的備份工作；6、負(fù)責(zé)各類經(jīng)濟(jì)效益、成本、費(fèi)用等統(tǒng)計(jì)報(bào)表的統(tǒng)計(jì)工作；7、負(fù)責(zé)ISO9001 及ISO14001 的各項(xiàng)工作；8、完成交辦的其他工作。WI/K-005會(huì)計(jì)職責(zé)（二）ZHPMA/0 1/11、責(zé)科技公司、電梯公司、憑證的裝訂工作；公司、家園網(wǎng)、開(kāi)發(fā)部等各專業(yè)子公司日常帳務(wù)處理及2、負(fù)責(zé)各專業(yè)子公司月份、季度、年度財(cái)務(wù)的編制及分析工作；3、負(fù)責(zé)各專業(yè)子公司年度財(cái)務(wù)的編制工作；4、負(fù)責(zé)各專業(yè)子公司月末庫(kù)存材料的盤點(diǎn)核對(duì)工作；

4、5、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)的管理工作，包括各類帳本、報(bào)表、憑證的整理、裝盒、歸檔、入柜、編目錄等保管工作及各類審計(jì)、驗(yàn)資、各類合同、公司等各類文件的整理、保管工作；6、負(fù)責(zé)各公司現(xiàn)金盤點(diǎn)和余額調(diào)節(jié)表的監(jiān)督、審核工作；7、完成交辦的其他工作。WI/K-006會(huì)計(jì)職責(zé)（三）ZHPMA/0 1/11、負(fù)責(zé)物業(yè)公司每月匯總報(bào)表的編制工作；2、負(fù)責(zé)各公司的會(huì)計(jì)憑證的審核工作；3、負(fù)責(zé)各公司每月社會(huì)保險(xiǎn)的統(tǒng)計(jì)及往來(lái)管理；4、負(fù)責(zé)各公司固定資產(chǎn)的各項(xiàng)管理工作；5、負(fù)責(zé)各公司低值易耗品的管理工作；6、負(fù)責(zé)各公司的年度清查具體工作；7、負(fù)責(zé)各公司稅務(wù)申報(bào)、檢查等稅務(wù)的相關(guān)業(yè)務(wù)；8、完成交辦的其他工作。WI/K-007出納員職

5、責(zé)ZHPMA/0 1/11、責(zé)物業(yè)公司、科技、電梯、開(kāi)發(fā)部、家園網(wǎng)、的現(xiàn)金管理工作，做到，按周編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表；2、負(fù)責(zé)物業(yè)公司、科技、電梯、開(kāi)發(fā)部、家園網(wǎng)、的存款管理工作，按周編制貨幣周報(bào)，按月編制余額調(diào)節(jié)表，按季度編制帳戶余額上報(bào)匯總表；3、負(fù)責(zé)審核各公司的現(xiàn)金收付憑證，辦理現(xiàn)金的收支業(yè)務(wù)；4、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、有價(jià)、支票、收據(jù)和的保管工作；5、負(fù)責(zé)備用金及臨時(shí)性借款的管理工作；6、負(fù)責(zé)員工薪金福利的制表及；7、負(fù)責(zé)公司等各類文件的整理、保管工作；8、完成交辦的其他工作。WI/K-008管理處財(cái)務(wù)室（主管會(huì)計(jì)）職責(zé)ZHPMA/01/11、負(fù)責(zé)會(huì)同管理處有關(guān)編制管理處財(cái)務(wù)計(jì)劃，監(jiān)督財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況；2

6、、按會(huì)計(jì)制度組織管理處財(cái)務(wù)核算，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，定期進(jìn)行收支分析；3、指導(dǎo)、檢查出納和收款員的工作，協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)室內(nèi)外工作；4、負(fù)責(zé)督促管理處有關(guān)及時(shí)業(yè)主（物業(yè)使用人）欠費(fèi)；5、負(fù)責(zé)管理處固定資產(chǎn)、資產(chǎn)核算，定期組織清查；6、負(fù)責(zé)管理處獎(jiǎng)金表制作；7、負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷、開(kāi)支；8、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)9、負(fù)責(zé)員工的整理和保管，監(jiān)督檢查收據(jù)、使用情況；伙食成本核算；10、完成公司會(huì)計(jì)部和管理處交辦的其他工作。WI/K-009管理處出納員職責(zé)ZHPMA/0 1/11、負(fù)責(zé)管理處的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，確保管理處的現(xiàn)金安全，做到盤點(diǎn)表；，按周編制現(xiàn)金2、負(fù)責(zé)管理處的存款收支業(yè)務(wù)，確保管理處的存款安全，按季度編制帳戶余額上報(bào)

7、匯總表；3、負(fù)責(zé)管理處空白支票、收據(jù)和的保管工作；4、負(fù)責(zé)工資、福利費(fèi)和獎(jiǎng)金（）制表和；5、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、6、負(fù)責(zé)員工7、完成管理處存款帳登記工作；現(xiàn)金收付和報(bào)銷工作；和財(cái)務(wù)室交辦的其他工作。WI/K-010管理處收款員職責(zé)ZHPMA/01/11、負(fù)責(zé)管理處日常工作，按月打印輸出（或手工填制）單，并將有關(guān)聯(lián)次送交托收（磁盤）和業(yè)主；2、負(fù)責(zé)編制日?qǐng)?bào)、月報(bào)，建立業(yè)主欠費(fèi)臺(tái)帳；按月編制業(yè)主欠費(fèi)情況統(tǒng)計(jì)表；3、負(fù)責(zé)催促欠費(fèi)業(yè)主及時(shí)交納各項(xiàng)費(fèi)用，對(duì)拖欠時(shí)間較長(zhǎng)的業(yè)主通知管理處有關(guān)采取必要催收；4、完成管理處和財(cái)務(wù)室交辦的其他工作。WI/K-011入伙工作制度ZHPMA/01/11、會(huì)計(jì)部或發(fā)展商要求在指定

8、，與簽訂代收等款項(xiàng)協(xié)議；2、根據(jù)發(fā)展商提供的業(yè)主資料，為業(yè)主辦理好結(jié)算3、根據(jù)發(fā)展商提供的物業(yè)類型、建筑面積，按財(cái)務(wù)部備案核準(zhǔn)的；標(biāo)準(zhǔn)（或預(yù)收標(biāo)準(zhǔn)），編制各種戶型月一覽表，使用電腦系統(tǒng)的將上述資料錄入電腦；4、確定其他項(xiàng)目（包括代發(fā)展商項(xiàng)目），入伙前打印出入伙單（代收據(jù)）；WI/K-012財(cái)務(wù)公開(kāi)制度ZHPMA/01/11、 按照物業(yè)公司規(guī)定，對(duì)管理小區(qū)的財(cái)務(wù)收支實(shí)行定期公開(kāi)制度，、車位費(fèi)、水電費(fèi)、各種情況應(yīng)向小區(qū)業(yè)主，各管理處應(yīng)將各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，在本物業(yè)場(chǎng)所公開(kāi)，其公開(kāi)方式按照公司會(huì)計(jì)部規(guī)定（見(jiàn)附表）。2、 管理小區(qū)管理服務(wù)費(fèi)收支帳目總表、管理小區(qū)管理服務(wù)費(fèi)收支帳目明細(xì)表、管理小區(qū)本體維修基金收支

9、帳目明細(xì)表（見(jiàn)附表）應(yīng)按季在小區(qū)宣傳欄或大堂醒目位置向業(yè)主，對(duì)業(yè)主的報(bào)表，應(yīng)由管理處、業(yè)主管委會(huì)簽字并加蓋管理處公章，每期報(bào)表張貼時(shí)間自張貼之日起 10 天，逾期應(yīng)取下保管。WI/K-013費(fèi)用催繳制度ZHPMA/0 1/1根據(jù)經(jīng)濟(jì)特區(qū)住宅區(qū)物業(yè)管理?xiàng)l例及其實(shí)施細(xì)則、住宅局業(yè)主公約示范文本對(duì)欠交等費(fèi)用的有關(guān)規(guī)定，制訂催繳制度如下：1、欠費(fèi)業(yè)主、住戶可采取通知、通知和上門催收等方式催繳。對(duì)欠費(fèi) 3 個(gè)月以上的業(yè)主、住戶必須定期（每季度一次）發(fā)出催交函，催交函直接送達(dá)的，要求業(yè)主、住戶簽收；催交函郵寄的必須掛號(hào)寄出。上述催收資料必須妥善保管。2、對(duì)無(wú)故不交管理服務(wù)費(fèi)、住宅維修基金和規(guī)定的其他費(fèi)用的

10、，管理處可限期繳交，逾期則按日收取萬(wàn)分之五滯。3、對(duì)業(yè)主拖欠水電費(fèi)等費(fèi)用的，管理處與供水、供電等部門簽有委托抄表及可按合同規(guī)定采取相應(yīng)的催繳措施。合同的，4、對(duì)連續(xù)六個(gè)月以上拒交各項(xiàng)應(yīng)交費(fèi)用的，需上報(bào)公司總會(huì)計(jì)師，由公司研究決定采取相應(yīng)措施追繳有關(guān)費(fèi)用，必要時(shí)物業(yè)公司可向申請(qǐng)強(qiáng)制追繳。WI/K-014入伙工作規(guī)程ZHPMA/0 1/11、入伙前管理處財(cái)務(wù)應(yīng)實(shí)地了解物業(yè)項(xiàng)目的基本情況，仔細(xì)研究公司與發(fā)展商簽訂的本項(xiàng)目物業(yè)管理合同,詳細(xì)了解與財(cái)務(wù)工作有關(guān)的各項(xiàng)條款，如：物業(yè)類型、管理面積、委托管理年限、開(kāi)辦費(fèi)用、標(biāo)準(zhǔn)等；2、通過(guò)管理處與發(fā)展商取得聯(lián)系，索取該物業(yè)總戶數(shù)、戶型、面積等資料，根據(jù)戶型面積、標(biāo)準(zhǔn)等入伙前作出各類戶型一覽表；3、確定入伙通知單；項(xiàng)目（含社會(huì)業(yè)務(wù)、代發(fā)展商項(xiàng)目等），預(yù)先打印出入伙4、聯(lián)系并簽訂代收協(xié)議，準(zhǔn)備好、管理處、業(yè)主委托收款，業(yè)主開(kāi)好托用；5、入伙前準(zhǔn)備好財(cái)務(wù)章、收款章、收據(jù)、和零錢等。WI/K-015催收工作規(guī)程ZHPMA/0 1/11、月初派發(fā)繳費(fèi)通知單到業(yè)主信箱，同時(shí)，對(duì)上月欠費(fèi)業(yè)主發(fā)出拖欠費(fèi)用通知單，通知業(yè)主到及時(shí)存足款項(xiàng)，要求通知單必須投放準(zhǔn)確。2、根據(jù)劃款回單，核對(duì)出未劃回款項(xiàng)的業(yè)主，采取通知和在大堂醒目位置公告通知兩種方法催收，告之業(yè)主可到管理處財(cái)務(wù)室交納現(xiàn)金，逾期按規(guī)定征收滯。3、對(duì)拖欠六個(gè)月以上業(yè)主上