第一竣？風險與風險管琣

1、保險學 保險專業(yè)必修課程 2022/8/241 課程目的與任務 該課程的任務是揭示保險這一宏觀經濟現(xiàn)象的產生發(fā)展及其運動規(guī)律。保險學作為金融學專業(yè)的專業(yè)必修課，非金融學專業(yè)的公共任選課，起到銜接一般經濟理論課與專業(yè)課的中介或輔助作用，在教學體系中處于重要地位。通過本課程的學習，使非保險專業(yè)學生了解保險的一般常識，逐漸認識并掌握保險專業(yè)基礎知識和基本理論，為其它專業(yè)課程的學習奠定基礎，擴大知識面。2022/8/242 保險學教學內容第一章：風險與風險管理（2）第二章：保險的基本概述（2）第三章：保險合同（6）第四章：保險的基本原則（6）第五章：保險形態(tài)的分類（6）第六章：再保險（2）第七章：保險

2、經營環(huán)節(jié)（2）第八章：保險基金及其運用（2）第九章：保險市場結構與運作（1）第十章：保險市場監(jiān)管（1）2022/8/243課程有關說明本課程共分10章，基本內容包括教學要點、疑難點及課時安排等。本課程適用教材：魏華林、林寶清主 編保 險學，高教出版社，2004年4月第10次印刷。教材類型：面向21世紀教材。本課程預計授課時數(shù)為32學時，共計16周?？己朔绞綖殚_卷，具體占比為：上課出勤 5%，作業(yè)成績25%，期終考試成績70%。2022/8/244第一章 風險與風險管理 2022/8/245學習目的與要求 風險的存在是保險的基本前提，研究保險首先從分析風險開始。本章著重闡述風險的概念、特征和風險

3、管理的基本理論。通過學習使學生明確認識風險的本質和分類，理解保險在風險管理中的地位和作用。 2022/8/246本章重點與難點 風險的概念、特征及其本質 風險的不同分類標準對保險經營的意義與 作用 風險管理的概念、風險處理方式及其比較 2022/8/247 本章教學內容 11 風險概述 12 風險的種類 13 風險管理 14 風險與保險的關系 2022/8/2482022/8/24911 風險概述 一、風險的概念 風險是損失發(fā)生的不確定性狀態(tài)。它有三層含義： 風險是一種客觀狀態(tài)； 風險是與損失相關的一種狀態(tài)； 風險是這種損失發(fā)生的不確定性狀態(tài)。 2022/8/2410二、風險的程度：即風險的量

4、化概念 三、風險的特征 客觀性、損害性、不確定性、可測定性、 發(fā)展性。2022/8/2411 四、風險的組成要素 風險由風險因素、風險事故和損失構成。 1風險因素：指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。 風險因素根據(jù)性質分為實質風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種類型。 2022/8/2412 實質風險因素：是有形的并能直接影響事物物理功能的因素。又稱物理風險因素，屬于有形的因素。 道德風險因素：是與人的品德修養(yǎng)有關的無形的因素，即是由于個人的不誠實、不正直或不軌企圖促使風險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因和條件。 心理風險因素：是與人的心理狀態(tài)有關的無形

5、因素又稱風紀風險因素。 2022/8/2413 上述三種風險因素中，道德風險因素和心理風險因素均為與人的行為有關的風險因素，故二者合并可稱為無形風險因素或人為風險因素。2022/8/2414 2風險事故 風險事故是造成生命財產損失的偶發(fā)事件，又稱風險事件。 也就是說，風險事故是損失的媒介，風險只有通過風險事故的發(fā)生，才能導致?lián)p失。2022/8/2415 3損失 在風險管理中，損失是指非故意的、非預期的和非計劃的經濟價值的減少。 4三者之間的關系 風險是由風險因素、風險事故和損失三者構成的統(tǒng)一體：風險因素引起或增加風險事故；風險事故發(fā)生可能造成損失。 2022/8/241612 風險的分類 一、

6、純粹風險和投機風險這是按風險的性質進行的分類。純粹風險是指只有造成損失而無獲利可能性的風險。其所致結果只有兩種可能：損失和無損失。 投機風險是既可能造成損失也可能產生收益的風險。其所致結果有三種可能：損失、無損失和獲利。 注意：純粹風險與投機風險的區(qū)別教材P162022/8/2417二、靜態(tài)風險和動態(tài)風險 這是按產生風險的環(huán)境進行的分類靜態(tài)風險是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風險。 動態(tài)風險是由于人類社會活動而產生的各種風險。注意：靜態(tài)風險和動態(tài)風險的區(qū)別教材P152022/8/2418三、自然風險、社會風險、經濟風險、政治風險 這是按損失產生的原因進行的分類。 自然風險是指由于自然現(xiàn)象

7、或物理現(xiàn)象所導致的風險。 社會風險是指由于個人行為的反常或不可預料的團體行為所致?lián)p失的風險。 經濟風險是指在產銷過程中，由于各種因素的變動或估計的錯誤，導致產量減少或價格漲跌所致?lián)p失的風險。 政治風險是由于種族宗教的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭所引起的風險。 2022/8/2419 注意： 社會風險與政治風險很難嚴格區(qū)分，如一項社會問題本為社會風險，但很可能因累積過久而導致成為政治問題，從而引起政治風險。2022/8/2420四、財產風險、人身風險、責任風險、信用風險 這是按風險損害對象進行的分類。 財產風險是可能導致財產發(fā)生毀損、滅失和貶值的風險 人身風險是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導致經濟損

8、失的風險。 責任風險是指因侵權或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產損失應負賠償責任的風險。 信用風險是指在經濟交往中，權利人與義務人之間，由于一方違約或犯罪而給對方造成經濟損失的風險。2022/8/242113 風險管理 一、風險管理的產生及概念風險管理是社會經濟單位或個人通過對各種風險的認識、損害后果的衡量、風險處置方法的選擇和執(zhí)行，以最小的成本取得最大安全保障效果的經濟管理方法。2022/8/2422 二、風險管理的意義 （一）安全需要 （二）風險所致的巨大代價（風險成本） （三）政府管理的需要2022/8/2423三、風險管理的基本程序 風險管理的基本程序是目標建立、風險識別、風險估測、

9、風險評價、風險控制和管理效果評價等環(huán)節(jié)。 2022/8/2424（一）風險管理的目標 風險管理目標由兩個部分組成： 損失發(fā)生前的風險管理目標和損失發(fā)生后的風險 管理目標，前者的目標是避免或減少風險事故形成的 機會，包括節(jié)約經營成本、減少憂慮心理；后者的目 標是努力使損失的標的恢復到損失前的狀態(tài)，包括維 持企業(yè)的繼續(xù)生存、生產服務的持續(xù)、穩(wěn)定的收入、 生產的持續(xù)增長、社會責任。二者有效結合，構成完 整而系統(tǒng)的風險管理目標。 2022/8/2425（二）風險的識別 風險的識別是經濟單位和個人對所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類整理并對風險的性質進行鑒定的過程，它是風險管理的第一步。 2022/8

10、/2426 風險識別的方法主要有： （1）現(xiàn)場調查法。 （2）風險列舉法。 （3）生產流程圖法。 （4）財務報表分析法。 2022/8/2427（三）風險的估測 風險的估測是指在風險識別的基礎上，通過對所收集的大量的詳細損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預測風險發(fā)生的概率和損失程度。風險估測的內容主要包括損失頻率和損失程度兩個方面。 2022/8/2428 損失頻率的高低取決于風險單位數(shù)目、損失形態(tài)和風險事故；損失程度是指某一特定風險發(fā)生的嚴重程度。風險估測不僅使風險管理建立在科學的基礎上，而且使風險分析定量化，損失分布的建立、損失概率和損失期望值的預測值則為風險管理者進行風險決策

11、、選擇最佳管理技術提供了可靠的科學依據(jù)。它要求從風險發(fā)生頻率、發(fā)生后所致?lián)p失的程度和自身的經濟情況入手，分析自己的風險承受力，為正確選擇風險的處理方法提供根據(jù)。 2022/8/2429（四）風險處置方法的選擇 風險管理方法分為控制法和財務法兩大類，前者的目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點在于改變引起風險事故和擴大損失的各種條件；后者是事先做好吸納風險成本的財務安排。2022/8/2430 1 控制法是指避免、消除風險或減少風險發(fā)生頻率及控制風險損失擴大的一種風險管理方法。 2財務法是通過提留風險準備金事先做好吸納風險成本的財務安排來降低風險成本的一種風險管理方法。 具體方法有：回避、防損與

12、減損、自留、轉移教材P19212022/8/2431 （五）實施計劃 （六）風險管理效果評價 風險管理效果評價是分析、比較已實施的風險管理方法的結果與預期目標的契合程度，以此來評判管理方案的科學性、適應性和收益性。由于風險性質的可變性，人們對風險認識的階段性以及風險管理技術處于不斷完善之中，因此，需要對風險的識別、估測、評價及管理方法進行定期檢查、修正，以保證風險管理方法適應變化了的新情況。 2022/8/243214 風險與保險的關系 可保風險 可保風險是保險人可接受承保的風險。即符合保險人承保條件的風險，是風險的一種形式。如前述，并不是所有風險都可以通過保險轉移方式轉移給保險公司承擔 2022/8/2433 風險管理與保險存在著密切關系，表現(xiàn)為： 二者的研究對象都是風險，相輔相成。研究方法和分析基礎是概率論和大數(shù)法則。 兩者的區(qū)別主要表現(xiàn)為： 1可保風險是保險產生和存在的前提； 2風險的發(fā)展是保險發(fā)展的客觀依據(jù)；