用友ERP成本核算操作手冊

1、成本核算操作手冊成本核算步驟：一、總賬系統(tǒng)中所有與生產(chǎn)相關的費用類憑證填制完畢，審核，記賬二、存貨核算中對材料類（材料倉庫）出入庫單據(jù)進行記賬，期末處理，生成憑證，審核記賬。 注意：恢復卷積時，需要將相關憑證全部刪除，取消記賬。重新進行存貨核算處理檢查成本管理設置（設置賬套時用，平時不用進行操作）1、選項2、定義費用明細與總站接口 -確定取數(shù)公式（添加取數(shù)部門）3、定義分配率除在產(chǎn)品成本分配率外，其他全部為按定額公式分配四、定義產(chǎn)品屬性（刷新訂單）成本管理一設置一定義核算對象（U812）I （每月月初進行檢查一下，對新入庫產(chǎn)品補工時）設置一定額分配標準一導入或增加工時（不需要取數(shù)）六、期初余額

2、調(diào)整（平時不用操作） 設置期初余額調(diào)整。調(diào)整完畢后，進行記賬處理七、共耗費用取數(shù) 數(shù)據(jù)錄入共耗費用表取數(shù)八、人工費用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入折舊費用表取數(shù)九、折舊費用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入折舊費用表取數(shù)十、制造費用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入制造費用表范圍設定執(zhí)行十一、完工產(chǎn)品日報表 - 取數(shù)完工產(chǎn)品日報表與庫存管理中成本中心， 成本倉庫的產(chǎn)成品入庫數(shù)量一致。 若數(shù)據(jù)不一致，查詢原因十二、月末在產(chǎn)品處理表數(shù)據(jù)錄入月末在產(chǎn)品處理表 1、取數(shù)填寫在線盤點數(shù)量（若不需盤點則拷貝） - 全選成本中心執(zhí)行 2 、拷貝 - 全選成本中心執(zhí)行 十三、完工產(chǎn)品處理表取數(shù)錄入完工未入庫數(shù)量（數(shù)量與完工產(chǎn)品日報表數(shù)量一致）十四、產(chǎn)品材料定額每月變動表

3、展算子件全選-執(zhí)行副產(chǎn)品未辦理入庫，生產(chǎn)訂單狀態(tài)為審核，此表作用是確認完工定額用的I!百悴 Mlf*nW：申MUr+tEW 側號產(chǎn)X軸FJ.S*03MI喊陽創(chuàng)利翦姑用301 HIH- rr.ri5fi杯計-c11JL$1J|1i1411IZ口114iIf1麗氈JSBWE曲制匸麻辺K?tHflKLJUtMn）z*r.樸甘苗計幾冠二丘.百I十五、卷積運算一檢查、計算十五、檢查無誤，卷積完畢后，生成憑證對相關憑證（在制倉采購入庫單；主機倉產(chǎn)成品入庫單；自制半成品出庫單；出庫調(diào)整單生成憑證）進行生單業(yè)務（存貨核算生單）出現(xiàn)問題處理方式：1、錯誤帳套參數(shù)：零成本入庫選項不能選擇，手工輸入和取結存成本處理

4、措施：進入存貨核算，修改選項錄入核算方式全部為按照參考成本進行核算2、BOM不準，使用數(shù)量為 0.0001KG處理措施：修改子件信息建議：搭建BOM寸人員確定，搭建BOMB要及時檢查其準確性3、工時為零處理措施：補錄工時建議：及時維護工時信息4、參考成本為零處理措施：補錄參考成本建議：及時維護參考成本5、生產(chǎn)訂單沒有子件（算出來成本為 0）處理措施：刪除訂單建議：及時關閉貨刪除異常訂單6、將只計算材料成本改為按完工定額倒擠原因： 若是只計算材料成本， 會將所有投料成本按照完工訂單數(shù)量之比分配在制品、建議：修改為完工定額倒擠7、查詢到已領數(shù)量大于應領數(shù)量：原因：修改子件應領數(shù)量處理措施：紅字材料出庫單將多余料辦理退庫建議：屬于正常業(yè)務流程，但是該問題遺留時間過長，處于超期狀態(tài)，建議制造科將此信息及時傳遞至物管及生產(chǎn)車間8、挪料業(yè)務挪料單自動生產(chǎn)材料出庫單（紅、藍字），現(xiàn)在挪料單多張錯誤，不知道應該從哪張生產(chǎn)訂單挪到哪張生產(chǎn)訂單上9、單據(jù)未審核挪料單自動生成的材料出庫單。10、副產(chǎn)品辦理不及時原因：生產(chǎn)車間不知道哪些生產(chǎn)訂單有副產(chǎn)品，也沒有主動在系統(tǒng)中尋找處理措施： 計劃科將有副產(chǎn)品的生產(chǎn)訂單明細傳遞至生產(chǎn)車間及物管科， 保證副產(chǎn)品退 庫及時11、存貨檔案默認生