會計電算化講課

1、憑證錄入日常賬務(wù) 憑證處理 記賬憑證錄入收款憑證: “現(xiàn)金”或”銀行存款”出現(xiàn)在借方付款憑證：1、“現(xiàn)金”或“銀行存款”出現(xiàn)在貸方 2、“現(xiàn)金”或“銀行存款”同時出現(xiàn)在借方跟貸方轉(zhuǎn)賬憑證：借方跟貸方都沒有“現(xiàn)金”或“銀行存款”1憑證錄入注意事項1、憑證的日期要修改的，且日期中日月都是2位數(shù)。2、摘要欄目內(nèi)容不能空缺，實際操作中要求摘要能有效的表達(dá)出業(yè)務(wù)往來事項，簡明扼要。3、憑證類型要正確，否則無法存入。4、在應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款中會出現(xiàn)輔助核算，需要點擊單位幫助，然后選中相應(yīng)的公司。5、點擊銀行時會出現(xiàn)輔助核算，此時得核對一下結(jié)算的日期是否跟 要求相符。6、當(dāng)出現(xiàn)“金額單位單價，忽略嗎？”，點

2、擊“是”。例如“產(chǎn)成品”這個科目會出現(xiàn)此類狀況。2五、憑證賬簿數(shù)據(jù)查詢1、2兩題：憑證查詢、打印 簡單查詢3、4、5三題：方法1：賬簿查詢打印 總分類賬（日期范圍為默認(rèn)，然后選擇相應(yīng)的賬戶欄目。注意要點擊“包括未記賬憑證”）方法2：賬簿查詢打印 明細(xì)賬 普通明細(xì) 34資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益 （左）借方（J） （右）貸方（D） “年初數(shù)”即為“期初余額”（QCYE）例：J-QCYE(501,1) “期末數(shù)”即為“期末余額”（QMYE）例：D-QMYE(501) 567資產(chǎn)負(fù)債表注意事項1、年初數(shù)必須選月份（1月）。2、出現(xiàn)“減”字選相反的借貸，例減壞賬準(zhǔn)備 D-QCYE（114,1）

3、，D-QMYE（114）。3、貨幣資金包含3個項目：現(xiàn)金（101）、 銀行存款（102）、 其他貨幣資金（109）。4、左“借”（J）右“貸”(D)要分清。5、若全部輸入完畢后必須存盤，如果沒有存盤就退出的話會問及“是否不需存盤”點擊（否）。8損益表損：借方（例如：產(chǎn)品銷售成本、費用、支出等）益：貸方（例如：產(chǎn)品銷售收入、各類收益等）“本月數(shù)”即為“發(fā)生額”（當(dāng)月）JFE、DFE“本年累計數(shù)”即為“累計發(fā)生額”JLJE、DLJE9損益表注意事項1、表中的加減只是單元格的加減跟資產(chǎn)負(fù)債表不同2、手動輸公式的必須要輸入“”3、產(chǎn)品銷售利潤=C5-C6-C7-C8 其它業(yè)務(wù)利潤=其他業(yè)務(wù)收入-其他業(yè)務(wù)支出（成本）=DFE（51