投資銀行業(yè)務(wù)保薦工作盡職調(diào)查清單111

1、 .DOC資料. 第一部分 保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查文件第一章 發(fā)行人基本情況調(diào)查1-1 改制與設(shè)立情況1-2 歷史沿革情況1-2-1 發(fā)行人歷次變更的營業(yè)執(zhí)照、歷次備案的公司章程以及相關(guān)的工商登記文件1-2-1-1 有限公司設(shè)立1-2-1-1-1營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等1-2-1-1-2 公司章程1-2-1-1-3 公司設(shè)立登記申請書1-2-1-1-4 共同組建公司的協(xié)議1-2-1-1-5 企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書1-2-1-1-6 公司（籌）驗資報告（XXX驗字（XXXX）第X號）1-2-1-1-7 發(fā)起人關(guān)于設(shè)立公司的股東會決議1-2-1-1-8 有關(guān)政府部門的批準(zhǔn)文件（XX發(fā)（XX）第XX號）

2、1-2-1-2 經(jīng)營范圍的變更1-2-1-2-1 公司變更登記申請書1-2-1-2-2 公司股東會（大會）關(guān)于變更經(jīng)營范圍的決議1-2-1-2-3 營業(yè)執(zhí)照1-2-1-2-4 有關(guān)政府部門的批準(zhǔn)文件（XX發(fā)（XX）第XX號）1-2-1-3 公司第次增資1-2-1-3-1 公司變更登記申請書1-2-1-3-2營業(yè)執(zhí)照1-2-1-3-3 公司關(guān)于增資的股東會（大會）決議1-2-1-3-4 公司章程（修正案）1-2-1-3-5 驗資報告（XXXX驗字（XXXX）第X號）1-2-1-3-6 有關(guān)政府部門的批準(zhǔn)文件（XX發(fā)（XX）第XX號）1-2-1-4 公司第X次股權(quán)變更1-2-1-4-1 公司變更登

3、記申請書1-2-1-4-2 公司關(guān)于股權(quán)變更的董事會決議1-2-1-4-3 公司關(guān)于股權(quán)變更的股東會（大會）決議1-2-1-4-4 公司章程（修正案）1-2-1-4-5 股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議1-2-1-4-6 原股東放棄優(yōu)先受讓權(quán)的聲明1-2-1-4-7 有關(guān)政府部門的批準(zhǔn)文件（XX發(fā)（XX）第XX號）1-2-1-5 股份公司設(shè)立1-2-1-5-1 變更登記申請書1-2-1-5-2 企業(yè)名稱變更預(yù)先核準(zhǔn)登記通知書1-2-1-5-3 營業(yè)執(zhí)照1-2-1-5-4 關(guān)于發(fā)起設(shè)立股份有限公司的股東大會決議1-2-1-5-5股份公司（籌）驗資報告（XXXX驗字（XXXX）第X號1-2-1-5-6 股份公司設(shè)立資

4、產(chǎn)評估報告書（XXXX評字（XXXX）第X號）1-2-1-5-7 股份公司章程1-2-1-5-8 股份公司第一屆董事會第一次會議決議1-2-1-5-9 股份公司第一屆監(jiān)事會第一次會議決議1-2-1-5-10 股份公司第一次股東大會決議、會議記錄1-2-1-6 歷年工商年檢資料1-3 發(fā)起人、股東的出資情況1-3-1 發(fā)行人設(shè)立時各發(fā)起人的營業(yè)執(zhí)照（或身份證明文件）、財務(wù)報告1-3-1-1 法人股東營業(yè)執(zhí)照1-3-1-2 法人股東財務(wù)報告1-3-1-3 自然人股東身份證復(fù)印件1-3-2 發(fā)行人設(shè)立及歷次股本變動時的驗資報告及驗資資料1-3-3 發(fā)行人設(shè)立后與股東之間的非交易性資金往來憑證1-3-

5、3-1 其他應(yīng)收-股東的相關(guān)憑證1-3-3-2 其他應(yīng)付-股東的相關(guān)憑證1-3-4 發(fā)行人與股東之間資金占用情況的說明及相關(guān)憑證1-3-5 發(fā)起人、股東以實物資產(chǎn)出資時涉及的資產(chǎn)評估報告、審計報告及國有資產(chǎn)評估結(jié)果核準(zhǔn)或備案文件1-3-6 發(fā)起人、股東以實物資產(chǎn)出資時，涉及的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更登記資料文件1-3-7 自然人發(fā)起人直接持股和間接持股的有關(guān)情況，及其在發(fā)行人的任職情況1-3-8 自然人發(fā)起人的親屬在發(fā)行人的投資、任職情況1-4 重大股權(quán)變動情況說明：重大股權(quán)變動包括增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為1-4-1 重大股權(quán)變動涉及股東的內(nèi)部決策文件（股東大會、董事會、監(jiān)事會（以下簡稱“三會”）決議等

6、）1-4-2 發(fā)行人審議重大股權(quán)變動的股東大會、董事會、監(jiān)事會決議等（如需）1-4-3 重大股權(quán)變動涉及的政府批準(zhǔn)文件1-4-4 重大股權(quán)變動涉及的審計報告、評估報告、驗資報告、國有資產(chǎn)評估核準(zhǔn)或備案文件、國有股權(quán)管理文件1-4-5 重大股權(quán)變動涉及的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增減資協(xié)議、債權(quán)人同意文件、工商變更登記文件、股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款支付情況說明或支付憑證等1-4-6 重大股權(quán)變動時，其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)的承諾函說明：股權(quán)變動時，若公司已為股份有限公司，則不需要該承諾函。1-5 重大重組情況1-5-1 重大重組涉及的股東大會、董事會、監(jiān)事會決議、獨(dú)立董事意見1-5-2 重組協(xié)議1-5-3 政府批準(zhǔn)文件1

7、-5-4 重大重組涉及的審計報告、評估報告、中介機(jī)構(gòu)專業(yè)意見、國有資產(chǎn)評估核準(zhǔn)或備案文件1-5-5 重大重組涉及國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的，國有資產(chǎn)進(jìn)場交易的文件1-5-6 債權(quán)人同意債務(wù)轉(zhuǎn)移的相關(guān)文件、重組相關(guān)的對價支付憑證和資產(chǎn)過戶文件1-5-7 與重組相關(guān)各方及經(jīng)辦人員的訪談記錄1-5-8 重大重組對發(fā)行人業(yè)務(wù)、經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況和管理層影響情況的說明1-6 控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東情況說明：當(dāng)主要股東包括風(fēng)險投資公司時，應(yīng)對風(fēng)險投資公司的股東進(jìn)行核查，如為法人，核查內(nèi)容因包括營業(yè)執(zhí)照、公司章程；如為自然人，核查內(nèi)容應(yīng)包括個人簡歷、直系親屬、關(guān)聯(lián)人等情況，以確定是否不存在關(guān)聯(lián)人代持、保

8、代持股的情形。1-6-1 發(fā)行人控股股東或?qū)嶋H控制人的組織結(jié)構(gòu)（參控股子公司、職能部門設(shè)置）1-6-2 發(fā)行人的組織結(jié)構(gòu)（參控股子公司、職能部門設(shè)置）1-6-3 發(fā)行人主要股東的工商登記資料1-6-4 控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年及一期的財務(wù)報告及審計報告1-6-4-1 主要股東名單1-6-4-2 股東1營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務(wù)報告1-6-4-3 股東2營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務(wù)報告1-6-5 控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東如為自然人的，應(yīng)提供關(guān)于國籍、永久境外居留權(quán)、身份證號碼以及住所的說明說明：見模板1-6-6 控股股東及實際控制人控制的其他企

9、業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、工商登記資料、公司章程、最近一年及一期的財務(wù)報告及審計報告1-6-7 控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東持有發(fā)行人股份是否存在質(zhì)押或權(quán)屬爭議情況的說明及相關(guān)文件1-6-7-1 股東XX關(guān)于所持股份無代持、質(zhì)押、凍結(jié)等情形的承諾函1-6-8 控股股東及實際控制人、發(fā)起人及主要股東及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況的說明1-6-8-1 持有5%以上股東的承諾1-6-8-1-1 股份鎖定承諾1-6-8-1-2 避免同業(yè)競爭承諾1-6-8-1-3 規(guī)范關(guān)聯(lián)交易承諾（不占用資金）1-6-8-1-4所持股份不存在質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利限制情形1-6-8-1-5

10、其它承諾：承擔(dān)稅收補(bǔ)繳、規(guī)范對外擔(dān)保等1-6-8-2 作為股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員的承諾1-6-8-2-1股份鎖定承諾1-6-8-2-2競業(yè)禁止承諾1-6-9 發(fā)行人關(guān)于全部股東名稱、持股數(shù)量及比例、股份性質(zhì)的說明說明：見模板1-6-9 股東中戰(zhàn)略投資者持股的情況及相關(guān)資料1-6-10 控股股東、實際控制人未受到相關(guān)部門處罰的證明說明：如發(fā)行人控股股東、實際控制人為境外企業(yè)或居民，應(yīng)請境外律師就上述主體的合法、合規(guī)發(fā)表相關(guān)意見1-7 發(fā)行人控股子公司、參股子公司的情況1-7-1 發(fā)行人控股子公司、參股子公司的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年及一期的財務(wù)報告及審計報告1-7-1-1 控股子公司

11、情況1-7-1-1-1 XX公司營業(yè)執(zhí)照1-7-1-1-2 XX公司章程1-7-1-1-3 XX公司財務(wù)報告1-7-1-2 參股子公司情況1-7-1-2-1 XX公司營業(yè)執(zhí)照1-7-1-2-2 XX公司章程1-7-1-2-3 XX公司財務(wù)報告1-7-2 發(fā)行人控股子公司、參股子公司的工商登記資料1-7-3 發(fā)行人重要控股子公司、參股子公司的主要其他合作方情況和相關(guān)資料1-8 員工及其獨(dú)立性情況1-8-1 關(guān)于員工人數(shù)及其變化、專業(yè)結(jié)構(gòu)、受教育程度、年齡分布的說明、員工名冊、工資表1-8-2 執(zhí)行社會保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革情況的說明1-8-3 勞動合同樣本 關(guān)注事項： 1、應(yīng)包含董

12、事、監(jiān)事、高管人員、主要技術(shù)人員的勞動合同和普通員工勞動合同樣本； 2、公司是否存在勞務(wù)派遣情形，若存在，應(yīng)要求提供勞務(wù)派遣相關(guān)資料。1-8-4 發(fā)行人董事會成員、高級管理人員兼職情況的說明1-8-5 社保證明和相關(guān)費(fèi)用繳納憑證、社會保障費(fèi)用明細(xì)表1-8-5-1 社會保障事業(yè)局關(guān)于發(fā)行人繳納社保的證明、繳費(fèi)憑證1-8-5-2 市勞動和社會保障局關(guān)于發(fā)行人繳納社保的證明、繳費(fèi)憑證1-8-5-3 住房公積金繳存登記證、繳費(fèi)憑證1-8-5-3 社會保障費(fèi)用明細(xì)表1-9 資產(chǎn)權(quán)屬及其獨(dú)立性情況1-9-1 房屋所有權(quán)證 關(guān)注事項： 1、應(yīng)有現(xiàn)場照片與房產(chǎn)證的對照，以示證/實相符； 2、應(yīng)列示未辦理房產(chǎn)證

13、的房產(chǎn)明細(xì)，并注明未辦理原因，關(guān)注是否存在權(quán)利障礙；1-9-2 土地使用權(quán)證 關(guān)注事項： 1、應(yīng)有現(xiàn)場土地平面圖與土地證的對照，以示證/實相符； 2、應(yīng)列示未辦理土地使用權(quán)證的土地明細(xì)，并注明未辦理原因，關(guān)注是否存在權(quán)利障礙； 1-9-3 商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)、水面養(yǎng)殖權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、版權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等無形資產(chǎn)的權(quán)屬證明1-9-4 資產(chǎn)是否存在被控股股東、其他關(guān)聯(lián)方控制或占用情況的說明說明：應(yīng)關(guān)注公司擁有的所有資產(chǎn)的使用狀況，再取得被他人使用的資產(chǎn)目前使用人的工商登記資料，判斷是否為關(guān)聯(lián)方。1-9-5 資產(chǎn)是否存在被非關(guān)聯(lián)方使用的情形，是否存在使用他人資產(chǎn)的情形說明： 1、應(yīng)有租賃協(xié)議或

14、其他資產(chǎn)使用許可/授權(quán)協(xié)議，并關(guān)注相關(guān)協(xié)議的合法性及程序完備性； 2、存在使用他人資產(chǎn)情形時，關(guān)注他人資產(chǎn)權(quán)屬的合法性，若使用資產(chǎn)的權(quán)屬存在瑕疵，關(guān)注若不能再使用該資產(chǎn)可能給公司帶來的風(fēng)險。1-10 業(yè)務(wù)、財務(wù)、機(jī)構(gòu)的獨(dú)立情況1-10-1 控股股東、實際控制人與發(fā)行人從事的主要業(yè)務(wù)與擁有的資產(chǎn)情況1-10-2 如存在業(yè)務(wù)交叉，相互占用資產(chǎn)、資源的情況，要特別說明解決措施和效果1-10-3 控股股東、實際控制人與發(fā)行人的財務(wù)部門的設(shè)置以及獨(dú)立運(yùn)作情況1-10-4 控股股東、實際控制人與發(fā)行人的采購銷售部門的設(shè)置及各自運(yùn)作情況1-10-5 控股股東、實際控制人與發(fā)行人的基本銀行賬戶開設(shè)情況、稅務(wù)登

15、記證、重要稅種的完稅憑證1-10-5-1 開戶許可證1-10-5-2 稅務(wù)登記證1-10-5-3 所得稅納稅申報表及完稅憑證1-10-5-4 增值稅納稅申報表及完稅憑證1-10-5-5 當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)關(guān)于發(fā)行人依法納稅的證明1-10-6 發(fā)行人關(guān)于機(jī)構(gòu)獨(dú)立情況的說明1-10-7 發(fā)行人內(nèi)部各機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度（見5-4-2）1-11 商業(yè)信用情況1-11-1 重大商務(wù)合同及其履行情況說明：應(yīng)根據(jù)公司具體情況確定“重大”的金額標(biāo)準(zhǔn)，同時關(guān)注性質(zhì)特殊的合同，例如框架合同、債務(wù)重組合同、合作開發(fā)合同等。1-11-1-1 重大采購合同及付款情況1-11-1-2 重大銷售合同及收款情況1-11-1-3 重大借

16、款合同及還款情況1-11-1-4 擔(dān)保合同1-11-2 工商、稅務(wù)、海關(guān)、環(huán)保、銀行等的調(diào)查反饋文件1-11-2-1 XXXX工商行政管理局出具的證明1-11-2-2 XXXX稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的有關(guān)證明1-11-2-3 XXXX海關(guān)出具的證明1-11-2-4 XXXX環(huán)境保護(hù)局出具的證明1-11-2-5 XXXX銀行出具的證明1-11-2-6 XXXX國土資源部（局）出具的證明1-11-2-7 XXXX知識產(chǎn)權(quán)局出具的證明1-11-2-8安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局出具的證明1-11-3 行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管記錄和處罰文件1-11-4 主要銀行給予發(fā)行人的授信額度、主要銀行信用評級情況以及發(fā)行人獲得的主要榮譽(yù)

17、和獎勵1-11-5 發(fā)行人的貸款卡記錄及貸款卡年檢記錄1-12 內(nèi)部職工股（如適用）1-12-1 審批文件、募股文件、繳款證明及驗資報告1-12-2 歷次轉(zhuǎn)讓文件、歷年托管證明文件1-12-3 內(nèi)部職工股發(fā)行中的違法違規(guī)情況，包括超范圍、超比例，變相增加內(nèi)部職工股數(shù)量、違規(guī)轉(zhuǎn)讓和交易、法人股個人化等1-12-4 內(nèi)部職工股潛在問題和風(fēng)險隱患1-12-5 股份形成及演變的法律文件，包括相關(guān)的工商登記資料、三會文件1-12-6 內(nèi)部職工股清理的決策文件、相關(guān)協(xié)議、價款支付憑證1-12-6-1 內(nèi)部職工股清理決策文件1-12-6-2內(nèi)部職工股轉(zhuǎn)讓的相關(guān)協(xié)議、價款支付憑證以及確認(rèn)文件（可采用簽名+公證

18、的方式）1-12-6-3 與相關(guān)當(dāng)事人當(dāng)面訪談的核查記錄1-12-7 省級人民政府對發(fā)行人內(nèi)部職工股托管情況及真實性的確認(rèn)文件1-13 就審核過程中出現(xiàn)的某一重要事項的專項工作底稿（如適用）第二章 業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查2-1 行業(yè)情況及競爭狀況2-1-1 行業(yè)主管部門制定的發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性文件2-1-2 行業(yè)研究資料、行業(yè)雜志、行業(yè)分析報告關(guān)注事項：關(guān)注上下游行業(yè)的相關(guān)資料，關(guān)注替代產(chǎn)品的相關(guān)資料，關(guān)注行業(yè)經(jīng)營模式。2-1-3 行業(yè)專家意見、行業(yè)協(xié)會意見、主要競爭對手意見2-1-4 國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展綱要2-1-5 通過公開渠道獲得的主要競爭對手資料2-1-6 國際行業(yè)資

19、料，相關(guān)產(chǎn)品進(jìn)口國的有關(guān)進(jìn)口政策、競爭格局、貿(mào)易摩擦情況2-2 采購情況2-2-1 行業(yè)和發(fā)行人采購模式的說明文件2-2-2 與原材料、輔助材料以及能源動力供求相關(guān)的研究報告和統(tǒng)計資料2-2-3 發(fā)行人過往三年的采購情況以及成本變動分析2-2-4 主要供應(yīng)商（至少前10名）的各自采購額占年度采購總額的比例說明2-2-5 與主要供應(yīng)商（至少前10名）的供貨合同關(guān)注事項：取得主要供應(yīng)商的工商登記資料，關(guān)注主要供應(yīng)商之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系及其與發(fā)行人、發(fā)行人控股股東或?qū)嶋H控制人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。2-2-6 與主要供應(yīng)商的訪談記錄說明：應(yīng)走訪重要供應(yīng)商、新增供應(yīng)商和采購金額變化較大的供應(yīng)商，核查公司當(dāng)期采購金額

20、和采購量的完整，并留存相關(guān)核查記錄2-2-7 發(fā)行人關(guān)于采購來源以及價格穩(wěn)定性的說明2-2-8 與采購相關(guān)的管理制度、存貨管理制度及其實施情況2-2-9 發(fā)行人關(guān)于關(guān)聯(lián)采購情況的說明2-2-10 董事、監(jiān)事、高管人員和核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要供應(yīng)商中所占權(quán)益的說明見2-2-52-3 生產(chǎn)情況2-3-1 行業(yè)和發(fā)行人生產(chǎn)模式的說明文件2-3-2 主要產(chǎn)品或服務(wù)的用途 2-3-3 主要產(chǎn)品的工藝流程圖或服務(wù)的流程圖2-3-4 發(fā)行人關(guān)于生產(chǎn)工藝、技術(shù)在行業(yè)中領(lǐng)先程度的說明2-3-5 主要產(chǎn)品的設(shè)計生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量有關(guān)資料2-3-6 主要產(chǎn)品的委托加工或受托加工

21、資料2-3-7 房產(chǎn)、主要設(shè)備等資產(chǎn)的占有與使用情況2-3-8 房屋、土地、設(shè)備租賃合同2-3-9 如發(fā)行人存在設(shè)備、房產(chǎn)、土地抵押貸款的情形，借款合同及還款情況 2-3-10 關(guān)鍵設(shè)備、廠房等重要資產(chǎn)的保險合同或其他保障協(xié)定2-3-11 無形資產(chǎn)的相關(guān)許可文件（見1-9）2-3-12 發(fā)行人許可或被許可使用資產(chǎn)的合同文件2-3-13 發(fā)行人擁有的特許經(jīng)營權(quán)的法律文件2-3-14 發(fā)行人擁有的產(chǎn)品資質(zhì)證書2-3-15 境外擁有資產(chǎn)的情況說明及重要境外資產(chǎn)的權(quán)屬證明2-3-16 質(zhì)量控制制度文件2-3-17 質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門出具的證明文件2-3-18 安全生產(chǎn)及以往安全事故處理等方面的資料2-3

22、-19 生產(chǎn)工藝是否符合環(huán)境保護(hù)相關(guān)法規(guī)的說明2-3-10 歷年來在環(huán)境保護(hù)方面的投入及未來可能的投入情況的說明 關(guān)注事項： 1、取得發(fā)行人的環(huán)保設(shè)備明細(xì)清單； 2、取得發(fā)行人的環(huán)保設(shè)備運(yùn)行情況說明； 3、取得發(fā)行人的環(huán)保費(fèi)用發(fā)生明細(xì)表； 4、取得發(fā)行人的排污許可證； 5、取得發(fā)行人的實際排污情況表； 6、取得發(fā)行人進(jìn)一步規(guī)范環(huán)保的相關(guān)措施或準(zhǔn)備；2-4 銷售情況2-4-1 行業(yè)和發(fā)行人銷售模式的說明文件2-4-2 銷售合同（包括關(guān)聯(lián)銷售合同）、銷售部門對銷售退回的處理意見等資料2-4-3 對發(fā)行人銷售部門負(fù)責(zé)人的訪談記錄2-4-4 權(quán)威市場調(diào)研機(jī)構(gòu)關(guān)于銷售情況的報告2-4-5 主要產(chǎn)品市場的

23、地域分布和市場占有率的資料2-4-6 報告期按區(qū)域分布的銷售記錄2-4-7 報告期內(nèi)產(chǎn)品銷量、價格變化情況2-4-7-1 報告期內(nèi)發(fā)行人主要產(chǎn)品銷量、價格變化情況2-4-7-2 報告期內(nèi)發(fā)行人主要產(chǎn)品所處行業(yè)市場容量、價格變動情況2-4-7-3 差異說明2-4-8 報告期對主要客戶（至少前10名）的銷售額占年度銷售總額的比例及回款情況 說明：應(yīng)取得主要客戶的工商登記資料，關(guān)注主要客戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系及其與發(fā)行人、發(fā)行人控股股東或?qū)嶋H控制人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。2-4-9 與主要客戶（至少前10名）的銷售合同2-4-10 對重要銷售行為的收入確認(rèn)憑證 說明：1、應(yīng)走訪重要客戶、主要新增客戶、銷售金額變化

24、客戶，并留存相關(guān)核查記錄； 2、應(yīng)取得主要客戶部分大額銷售的銷售合同、銷售發(fā)票、產(chǎn)品出庫單、銀行進(jìn)賬單或應(yīng)收賬款函證資料。2-4-11 會計期末銷售收入異常增長情況的收入確認(rèn)憑證 說明：應(yīng)取得異常收入的相關(guān)合同、記賬憑證、資金往來、回款記錄等。2-4-12 報告期產(chǎn)品返修率、客戶訴訟和產(chǎn)品質(zhì)量糾紛等方面的資料 說明： 1、取得發(fā)行人產(chǎn)品公開信息披露內(nèi)容，了解其市場認(rèn)知度和信譽(yù)度； 2、關(guān)注發(fā)行人產(chǎn)品被侵權(quán)情形及發(fā)行人應(yīng)對措施。2-4-13 重大關(guān)聯(lián)銷售情況的說明2-4-14 董事、監(jiān)事、高管人員和核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要客戶中所占權(quán)益的說明2-5 核心技術(shù)人

25、員、技術(shù)與研發(fā)情況2-5-1 研發(fā)體制、研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置、激勵制度、研發(fā)人員資歷等資料2-5-2 技術(shù)許 可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議2-5-3 核心技術(shù)的取得及使用是否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)的情形的說明2-5-4 與非專利技術(shù)相關(guān)的保密制度及其與核心技術(shù)人員簽訂的保密協(xié)議2-5-5 主要研發(fā)成果、在研項目、研發(fā)目標(biāo)及研發(fā)費(fèi)用投入情況的說明2-5-5-1 研發(fā)費(fèi)用占主營業(yè)務(wù)收入的比例說明：見模板第三章 同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查3-1 同業(yè)競爭情況3-1-1 發(fā)行人改制重組方案3-1-2 發(fā)行人控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的企業(yè)的主營業(yè)務(wù)情況 3-1-2-1 上述企業(yè)的主營業(yè)務(wù)情況說明（分別蓋章

26、）； 該業(yè)務(wù)情況說明應(yīng)至少包含以下內(nèi)容： 1、報告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)構(gòu)成情況表； 2、主要產(chǎn)品應(yīng)用范圍； 3、主要原材料； 4、前十大供應(yīng)商和前十大客戶； 5、與發(fā)行人主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品之間的聯(lián)系與可替代性。 3-1-2-2 上述企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照； 3-1-2-3 上述企業(yè)的財務(wù)報告及審計報告（如有）；3-1-3 控股股東或?qū)嶋H控制人關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾函3-2 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況3-2-1 對發(fā)行人高級管理人員的訪談記錄3-2-2 發(fā)行人、控股股東及實際控制人報告期內(nèi)的重大會議記錄、決議、文件、年度總結(jié)材料、企業(yè)內(nèi)刊等資料3-2-3 主要關(guān)聯(lián)方的工商登記資料 3-2-3-1 關(guān)聯(lián)方營業(yè)執(zhí)照 3-2-3

27、-2 關(guān)聯(lián)方公司章程3-2-4 關(guān)聯(lián)交易管理制度3-2-5 與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的會議資料3-2-6 關(guān)聯(lián)交易協(xié)議3-2-7 發(fā)行人高管人員及核心技術(shù)人員是否在關(guān)聯(lián)方單位任職、領(lǐng)取薪酬的情況說明3-2-8 與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的獨(dú)立董事意見3-2-9 發(fā)行人對關(guān)聯(lián)交易情況的說明該業(yè)務(wù)情況說明應(yīng)至少包含以下內(nèi)容： 1、報告期內(nèi)關(guān)聯(lián)交易情況明細(xì)表； 2、報告期內(nèi)關(guān)聯(lián)交易背景及其必要性說明； 3、相關(guān)關(guān)聯(lián)交易是否符合法律法規(guī)的規(guī)定的說明； 4、相關(guān)關(guān)聯(lián)交易所履行的相關(guān)內(nèi)部程序及是否符合相關(guān)制度要求的說明； 5、相關(guān)關(guān)聯(lián)交易定價公允性的說明； 6、關(guān)聯(lián)交易在銷售或采購中的占比及其對發(fā)行人經(jīng)營獨(dú)立性的影響； 7、是

28、否存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情況的說明。3-2-10 關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的應(yīng)收、應(yīng)付款項占發(fā)行人應(yīng)收、應(yīng)付款項的比例說明：見模板3-2-11 關(guān)聯(lián)交易必要性、持續(xù)性、真實性的說明3-2-12 經(jīng)常性和偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易及其對發(fā)行人長期持續(xù)運(yùn)營的影響3-2-13 與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的同類交易的市場價格數(shù)據(jù)3-2-14 發(fā)行人關(guān)于減少關(guān)聯(lián)交易的措施說明3-2-15 報告期內(nèi)關(guān)聯(lián)交易的清理以及核查情況說明：通過轉(zhuǎn)讓股權(quán)方式解除關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)核查受讓方背景、轉(zhuǎn)讓價格、價款支付情況，判斷其真實性和合理性；通過變更交易對象（如供應(yīng)商、客戶）減少關(guān)聯(lián)交易的，需對新業(yè)務(wù)對公司的財務(wù)狀況、以及持續(xù)經(jīng)營能力的影響進(jìn)行分析第四章 董

29、事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員調(diào)查4-1 任職及任職資格4-1-1 與任職情況及資格有關(guān)的三會文件4-1-2 董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員相互之間是否存在親屬關(guān)系的說明4-1-3 監(jiān)管部門對于上述人員任職資格的批準(zhǔn)或備案文件4-1-4 發(fā)行人關(guān)于董事、監(jiān)事、高級管理人員任職符合相關(guān)要求的說明4-2 簡歷及操守4-2-1 董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員簡歷說明：見模板4-2-2 發(fā)行人關(guān)于董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員是否存在違規(guī)行為的說明4-2-3 發(fā)行人與高管人員所簽定的協(xié)議或承諾以及履行情況4-3 勝任能力和勤勉盡責(zé)4-3-1 董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心

30、技術(shù)人員曾擔(dān)任高管人員的其他公司的規(guī)范運(yùn)作情況以及該公司經(jīng)營情況4-3-2 董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員在發(fā)行人投入的時間的說明以及相關(guān)的三會及總經(jīng)理辦公會紀(jì)要或紀(jì)錄4-4 薪酬及兼職情況4-4-1 與薪酬情況相關(guān)的三會文件4-4-2 關(guān)于是否存在兼職情況的說明4-4-3 從關(guān)聯(lián)方領(lǐng)取報酬以及享受其他待遇情況的說明4-5 報告期內(nèi)變動情況4-5-1 與報告期內(nèi)上述人員變動相關(guān)的三會文件4-6 持股及其他對外投資等情況4-6-1 董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員就持股及其他對外投資情況發(fā)出的聲明文件4-6-2 董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員及其直系親屬是否存在自營或為他人

31、經(jīng)營與發(fā)行人同類業(yè)務(wù)的情況及聲明文件4-6-3 董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員及其直系親屬是否存在與公司利益發(fā)生沖突的對外投資，是否存在重大債務(wù)負(fù)擔(dān)及聲明文件4-6-4 董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員是否涉及訴訟、是否有到期未償還債務(wù)等情況的聲明及相關(guān)資料4-7 對發(fā)行人董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書和其他高級管理人員的訪談記錄第五章 組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查5-1 公司章程及其規(guī)范運(yùn)行情況5-1-1 與公司章程歷次修改相關(guān)的三會文件、公司章程進(jìn)行工商變更登記的資料5-1-2 發(fā)行人就其三年內(nèi)沒有存在違法違規(guī)行為發(fā)出的明確的書面聲明5-2 組織結(jié)構(gòu)和三會運(yùn)作情況5-2-1

32、組織結(jié)構(gòu)及關(guān)于部門職能描述的文件5-2-2 公司治理制度規(guī)定，包括三會議事規(guī)則、董事會專門委員會議事規(guī)則、董事會秘書制度、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計制度等文件資料5-2-2-1 股東大會議事規(guī)則5-2-2-2 董事會議事規(guī)則5-2-2-3 監(jiān)事會議事規(guī)則5-2-2-4 獨(dú)立董事議事規(guī)則5-2-2-5 董事會提名委員會工作制度5-2-2-6 董事會戰(zhàn)略與發(fā)展委員會工作制度5-2-2-7董事會審計委員會工作制度5-2-2-8 董事會薪酬與考核委員會工作制度5-2-2-9 總經(jīng)理工作細(xì)則5-2-3 歷次三會的會議文件，包括書面通知副本、會議記錄、會議決議等5-2-3-1 股東會（大會）文件5-2-3-

33、2 董事會文件5-2-3-3 監(jiān)事會文件5-3 獨(dú)立董事制度及其執(zhí)行情況5-3-1 獨(dú)立董事簡歷及任職資格說明（見4-1）5-3-2 獨(dú)立董事制度5-3-3 獨(dú)立董事發(fā)表的意見5-4 內(nèi)部控制環(huán)境5-4-1 有助分析發(fā)行人內(nèi)部控制環(huán)境的董事會、總經(jīng)理辦公會等會議記錄5-4-2 各項業(yè)務(wù)及管理規(guī)章制度5-4-2-1 貨幣資金管理制度5-4-2-2 固定資產(chǎn)管理制度5-4-2-3 存貨管理制度5-4-2-4 采購與付款管理制度5-4-2-5 銷售與收款管理制度5-4-2-6 成本與費(fèi)用管理制度5-4-2-7 對外擔(dān)保管理制度5-4-2-8 員工管理制度5-4-2-9 對外投資管理制度5-4-2-1

34、0 產(chǎn)品質(zhì)量控制制度5-4-2-11 員工績效考核管理制度5-5 業(yè)務(wù)控制5-5-1 發(fā)行人關(guān)于各類業(yè)務(wù)的控制標(biāo)準(zhǔn)、控制措施的相關(guān)制度規(guī)定5-5-2 發(fā)行人存在因違反工商、稅務(wù)、審計、環(huán)保、海關(guān)、勞動保護(hù)等部門的相關(guān)規(guī)定而受到處罰的情況說明5-6 信息系統(tǒng)控制5-6-1 信息系統(tǒng)控制相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度5-7 會計管理控制5-7-1 會計管理的相關(guān)資料（包括但不限于會計制度、會計人員培訓(xùn)制度等）5-8 內(nèi)部控制的監(jiān)督5-8-1 內(nèi)部審計報告、監(jiān)事會報告5-8-2 發(fā)行人管理層對內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評價書面意見5-8-3 發(fā)行人內(nèi)部審計稽核部門設(shè)置情況及相關(guān)內(nèi)部審計制度5-9 股東

35、資金占用情況 5-9-1 發(fā)行人關(guān)于最近三年是否存在資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)占用情況的說明及相關(guān)資料5-9-2 發(fā)行人關(guān)于是否為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)擔(dān)保的說明及相關(guān)資料第六章 財務(wù)與會計調(diào)查6-1 發(fā)行人最近三年及一期的財務(wù)資料6-1-1 最近三年及一期經(jīng)審計的財務(wù)報告及原始財務(wù)報表6-1-2 下屬子公司最近三年及一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或原始財務(wù)報表6-1-3 披露的參股子公司最近一年及一期的財務(wù)報告及審計報告6-1-4 如發(fā)行人最近一年及一期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)（或股權(quán)），且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收入或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應(yīng)項目20%（含20%），

36、需要被收購企業(yè)收購前一年的利潤表并核查其財務(wù)狀況6-1-5 如接受過國家審計，需要該等審計報告6-1-6 對財務(wù)資料中重點(diǎn)事項進(jìn)行調(diào)查、復(fù)核或進(jìn)行專項核查的相關(guān)資料6-2 有關(guān)評估報告6-2-1 公司設(shè)立時（含有限責(zé)任公司改制期間）及報告期內(nèi)歷次資產(chǎn)評估報告6-2-2 公司設(shè)立時（含有限責(zé)任公司改制期間）及報告期內(nèi)歷次土地評估報告6-2-3 其他評估報告（礦產(chǎn)、房地產(chǎn)開發(fā)存貨等）6-3 有關(guān)內(nèi)控制度 6-3-1 公司管理層對內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評估6-3-2 注冊會計師對內(nèi)部控制的鑒證意見6-3-3 注冊會計師關(guān)于內(nèi)部控制的整改建議及企業(yè)的整改措施6-4 銷售收入6-4-1 發(fā)

37、行人收入、成本、毛利的產(chǎn)品構(gòu)成、地域構(gòu)成、客戶構(gòu)成、季節(jié)構(gòu)成及其變動情況的詳細(xì)資料（數(shù)量、單價、金額） 6-4-1-1 發(fā)行人收入、成本、毛利按產(chǎn)品分類明細(xì)表； 6-4-1-2 發(fā)行人收入、成本、毛利按地域分類明細(xì)表； 6-4-1-3 發(fā)行人收入、成本、毛利按主要客戶分類明細(xì)表； 6-4-1-4 發(fā)行人收入、成本、毛利按不同季度分類明細(xì)表。6-4-2 發(fā)行人主要產(chǎn)品報告期價格變動的資料6-4-3 發(fā)行人報告期主要產(chǎn)品的銷量變化資料6-4-4 報告期主要產(chǎn)品的成本明細(xì)表 說明：此明細(xì)表應(yīng)能反映出主要產(chǎn)品的成本結(jié)構(gòu)6-4-5 補(bǔ)貼收入的批復(fù)或相關(guān)證明文件6-4-6 金額較大的營業(yè)外收入明細(xì)表6-4

38、-7 對主要客戶的函證文件6-5 期間費(fèi)用 6-5-1 營業(yè)費(fèi)用明細(xì)表及分析6-5-2 管理費(fèi)用明細(xì)表及分析6-5-3 財務(wù)費(fèi)用明細(xì)表及分析6-5-4 經(jīng)注冊會計師驗證的發(fā)行人報告期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率和非經(jīng)常性損益明細(xì)表6-6 發(fā)行人銀行賬戶資料6-6-1 月度銀行存款對賬單6-6-2 大額銀行存款函證文件6-6-3 大額貨幣資金流出和流入的核查情況6-7 應(yīng)收款項6-7-1 應(yīng)收款項明細(xì)表和賬齡分析表6-7-2 主要債務(wù)人及主要逾期債務(wù)人名單6-7-3 與應(yīng)收款項相關(guān)的銷售合同6-7-4 應(yīng)收持發(fā)行人5及以上表決權(quán)股份的股東賬款情況6-7-5 大額應(yīng)收賬款函證文件6-7-6 大額應(yīng)收款回款

39、情況 說明：應(yīng)關(guān)注回款資金匯款方與客戶的一致性6-8 存貨明細(xì)表及構(gòu)成分析6-8-1 報告期內(nèi)存貨明細(xì)表及構(gòu)成分析6-8-2 存貨抽盤記錄6-9 重要的對外投資6-9-1 被投資公司的營業(yè)執(zhí)照6-9-2 被投資公司報告期的財務(wù)報告6-9-3 投資協(xié)議6-9-4 被投資公司的審計報告6-9-5 報告期發(fā)行人購買或出售被投資公司股權(quán)時的財務(wù)報告、審計報告及評估報告6-9-6 重大委托理財?shù)南嚓P(guān)合同6-9-7 重大項目的投資合同6-9-8 發(fā)行人內(nèi)部關(guān)于對外投資的批準(zhǔn)文件6-10 固定資產(chǎn)情況6-10-1 報告期內(nèi)新增固定資產(chǎn)明細(xì)及相關(guān)憑證說明：應(yīng)取得新增固定資產(chǎn)的采購合同、運(yùn)輸合同、相關(guān)發(fā)票、資金

40、支付憑證、記賬憑證并實地查看6-10-2 報告期內(nèi)固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表6-10-3 報告期內(nèi)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表6-11 主要債務(wù)6-11-1 銀行借款合同6-11-2 委托貸款合同6-11-3 應(yīng)付持發(fā)行人5及以上表決權(quán)股份的股東賬款情況6-11-4 逾期借款的說明6-11-5 應(yīng)付票據(jù)明細(xì)表6-11-6 大額應(yīng)付票據(jù)相關(guān)的合同及合同執(zhí)行情況6-12 納稅情況6-12-1 報告期的納稅申報表和稅收繳款書6-12-2 公司歷史上所有關(guān)于稅務(wù)爭議、滯納金繳納、以及重大關(guān)稅糾紛的詳細(xì)情況以及有關(guān)文件及信函6-12-3 公司及各控股子公司的所有納稅憑證6-12-4 發(fā)行人享有稅收優(yōu)惠的有關(guān)政府部門的批復(fù)6-12-5 報告期內(nèi)產(chǎn)品出口退稅稅率變動情況及相關(guān)文件6-12-6 當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門出具的關(guān)于發(fā)行人報告期內(nèi)納稅情況的證明文件6-13 無形資產(chǎn)攤銷和減值情況6-14 報告期內(nèi)發(fā)行人主要財務(wù)指標(biāo)情況表說明：見模板6-15 報告期內(nèi)重大會計差錯更正情況6-16 報告期內(nèi)重大會計政策、估計變更情況6-16-1 報告期內(nèi)會計政策、會計估計變更內(nèi)容6-16-2 變更理由和履行的相關(guān)程序6-16-3 變更對發(fā)行人財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響6-17 報告期