發(fā)電企業(yè)粉煤灰監(jiān)察方案

1、發(fā)電企業(yè)粉煤灰管理專(zhuān)項(xiàng)效能監(jiān)察工作方案2015年，集團(tuán)公司對(duì)公司系統(tǒng)粉煤灰管理情況統(tǒng)一組織 開(kāi)展效能監(jiān)察。為切實(shí)做好此項(xiàng)工作，制定本方案。一、監(jiān)察依據(jù)1、集團(tuán)公司2012年效能監(jiān)察工作指導(dǎo)意見(jiàn)。2、集團(tuán)公司效能監(jiān)察暫行辦法。3、集團(tuán)公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法。4、相關(guān)的國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)公司規(guī)章制度。二、監(jiān)察范圍（一）企業(yè)范圍：公司所屬的燃煤發(fā)電企業(yè)。（二）時(shí)間范圍：2014年1月1日至至12月31日，必要時(shí)可追溯到以前年度。三、監(jiān)察內(nèi)容重點(diǎn)從以下七個(gè)方面開(kāi)展粉煤灰管理情況效能監(jiān)察：（一）粉煤灰業(yè)務(wù)管理體制情況。1、粉煤灰業(yè)務(wù)是否自營(yíng)，自營(yíng)方式的情況；2、粉煤灰業(yè)務(wù)是否對(duì)外委托，確定對(duì)外委托單位的方

2、式以及有關(guān)費(fèi)用的情況；3、粉煤灰業(yè)務(wù)是否委托燃煤電廠所屬多經(jīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)，委托收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、職責(zé)劃分情況。（二）粉煤灰管理制度建設(shè)情況。1、是否建立粉煤灰管理的專(zhuān)門(mén)制度；2、制度是否涵蓋粉煤灰生產(chǎn)、銷(xiāo)售、核算、外運(yùn)等各 方面；3、對(duì)粉煤灰生產(chǎn)、銷(xiāo)售、核算、外運(yùn)等方面的管理責(zé) 任是否界定清晰明確。（三）粉煤灰生產(chǎn)管理情況。1、生產(chǎn)管理是否納入發(fā)電生產(chǎn)統(tǒng)一調(diào)度體系；2、粉煤灰、渣的生產(chǎn)、運(yùn)輸是否由發(fā)電企業(yè)根據(jù)發(fā)電 生產(chǎn)需要進(jìn)行安排；3、是否發(fā)生粉煤灰生產(chǎn)、運(yùn)輸影響發(fā)電生產(chǎn)的事件；4、粉煤灰生產(chǎn)人員是否經(jīng)過(guò)電力生產(chǎn)培訓(xùn)合格上崗；5、粉煤灰生產(chǎn)安全責(zé)任是否明確。（四）粉煤灰銷(xiāo)售管理及收益情況。1、發(fā)電企業(yè)是否

3、有職能部門(mén)對(duì)粉煤灰銷(xiāo)售情況進(jìn)行管 理；2、粉煤灰銷(xiāo)售收入情況，發(fā)電企業(yè)粉煤灰業(yè)務(wù)的收入 情況。（五）粉煤灰核算管理情況。1、是否建立了生產(chǎn)、銷(xiāo)售、統(tǒng)計(jì)一體的粉煤灰核算管 理體制；2、粉煤灰的生產(chǎn)、銷(xiāo)售數(shù)量情況，耗用燃煤的數(shù)量 及灰分情況，粉煤灰生產(chǎn)、銷(xiāo)售數(shù)量與耗用燃煤數(shù)量之間是 否匹配；3、粉煤灰業(yè)務(wù)是否納入燃煤發(fā)電企業(yè)會(huì)計(jì)核算體系，是否建立獨(dú)立科目進(jìn)行核算。（六）粉煤灰管理效能監(jiān)察開(kāi)展情況。（七）粉煤灰管理方面好的做法及意見(jiàn)建議。四、方法步驟本次效能監(jiān)察由集團(tuán)公司統(tǒng)一組織，并按企業(yè)自查自糾 和集團(tuán)公司重點(diǎn)檢查兩個(gè)階段實(shí)施。（一）自查自糾階段（2012年 月至月）。各燃煤發(fā)電企業(yè)要按照集團(tuán)公司

4、確定的監(jiān)察內(nèi)容，對(duì)本 企業(yè)2011年以來(lái)粉煤灰管理情況進(jìn)行自查自糾，分析查找 存在問(wèn)題的原因，研究制訂改進(jìn)措施，并完成粉煤灰管理情 況效能監(jiān)察報(bào)告（見(jiàn)附件1），于 月 日前報(bào)送集團(tuán)公司監(jiān) 察部。報(bào)送資料的真實(shí)準(zhǔn)確性由企業(yè)行政主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。（二）重點(diǎn)檢查階段（2012年 月）。集團(tuán)公司將于 月份根據(jù)各企業(yè)自查自糾和日常掌握 的情況，選擇部分企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)檢查，并對(duì)其上報(bào)的效能監(jiān) 察報(bào)告進(jìn)行復(fù)核。集團(tuán)公司成立由安生部、審計(jì)部、財(cái)務(wù)部、監(jiān)察部參加 的效能監(jiān)察工作辦公室，具體負(fù)責(zé)公司系統(tǒng)粉煤灰管理情況 效能監(jiān)察工作的組織實(shí)施。辦公室設(shè)在監(jiān)察部。附件：1、粉煤灰管理情況效能監(jiān)察報(bào)告附件1:粉煤灰管理情況

5、效能監(jiān)察報(bào)告企業(yè)名稱(chēng):主要內(nèi)容基本判斷（是/否）存在問(wèn)題及原因分析改進(jìn)一、粉煤 灰業(yè)務(wù) 管理體 制情況1、粉煤灰業(yè)務(wù)是否自營(yíng)，自營(yíng)方式的 情況。2、粉煤灰業(yè)務(wù)是否對(duì)外委托，確定對(duì) 外委托單位的方式以及有關(guān)費(fèi)用的情 況。3、粉煤灰業(yè)務(wù)是否委托燃煤電廠所屬 多經(jīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)，委托收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、職責(zé) 劃分情況。二、粉煤 灰管理 制度建 設(shè)情況1、是否建立粉煤灰管理的專(zhuān)門(mén)制度。2、制度是否涵蓋粉煤灰生產(chǎn)、銷(xiāo)售、 核算、外運(yùn)等各方面。3、對(duì)粉煤灰生產(chǎn)、銷(xiāo)售、核算、外運(yùn) 等方面的管理責(zé)任是否界定清晰明 確。三、粉煤 灰生產(chǎn) 管理情 況1、生產(chǎn)管理是否納入發(fā)電生產(chǎn)統(tǒng)一調(diào) 度體系。2、粉煤灰、渣的生產(chǎn)、運(yùn)輸是否由發(fā) 電企業(yè)根據(jù)發(fā)電生產(chǎn)需要進(jìn)行安排。3、是否發(fā)生粉煤灰生產(chǎn)、運(yùn)輸影響發(fā) 電生產(chǎn)的事件。4、粉煤灰生產(chǎn)人員是否經(jīng)過(guò)電力生產(chǎn) 培訓(xùn)合格上崗。5、粉煤灰生產(chǎn)安全責(zé)任是否明確。四、粉煤 灰銷(xiāo)售 管理及 收益情 況1、發(fā)電企業(yè)是否有職能部門(mén)對(duì)粉煤灰 銷(xiāo)售情況進(jìn)行管理。2、粉煤灰銷(xiāo)售收入情況，發(fā)電企業(yè)粉 煤灰業(yè)務(wù)的收入情況。五、粉煤 灰核算 管理情 況1、是否建立了生產(chǎn)、銷(xiāo)售、統(tǒng)計(jì)一體 的粉煤灰核算管理體制。2、粉煤灰的生產(chǎn)、銷(xiāo)售數(shù)量情況，耗 用燃煤