全面解讀澳洲強(qiáng)制退休金制度

1、制度澳洲自從實(shí)行強(qiáng)迫性的退休金制度之后（COMPULSORYSUPERANNATION），一般人，尤其是正在工作的人士都開(kāi)始對(duì)自己的退休金關(guān)注起來(lái)。什么時(shí)候才可以提取我的退休金？退休金保留部分（ PRESERVED COMPONENTS）是不能夠在保留年到之前提取的。目前，保留年紀(jì)是五十五歲，但是，對(duì)在一九六四年七月一日后出生的人士，他們的保留年紀(jì)是六十歲。在我退休之前，能否拿出在我退休金內(nèi)的錢？首先，保留部分的退休金一般來(lái)說(shuō)在退休之前是不能提取的，但是非保留部分（ NONPRESERVEDCOMPONENT）一般來(lái)說(shuō)，是可以在離開(kāi)目前職位時(shí)提取的。通常，非保留部分的退休金，我們叫做自己供款（

2、VOLUNTARYCONTRIBUTIONS）的退休金。但是從一九九九年七月一日之后，保留部分已經(jīng)包括所有供進(jìn)退休金內(nèi)的錢，包括以前自己供款的那部分。 對(duì)于一些很早的退休金，大部分都是非保留住的，所以在退休之前，你可以從里面拿錢出來(lái)用的。假如需要退休金里的錢來(lái)過(guò)生活的話，可不可以在退休之前將錢拿出來(lái)？在財(cái)務(wù)困難的情況下退休金里邊保留的部分是可以在退休之前提前拿出來(lái)用。財(cái)務(wù)困難有很嚴(yán)格的定義，目前的法律需要你跟保險(xiǎn)與退休金專暑（INSURANCE AND SUPERANNATIONCOMMISSION）去申請(qǐng)，并提供充足的證明，證明你若不拿出這筆錢用是不能夠過(guò)生活的。一般來(lái)說(shuō)，很多人在被公司辭退

3、或長(zhǎng)期失業(yè)時(shí)，都可以以此做為申請(qǐng)的理由。自一九九九年七月一日之后，退休金的監(jiān)管公司（TRUSTEE）是有全權(quán)去審查那些由于生活困難而需提早拿出退休金的申請(qǐng)。一般來(lái)說(shuō)，年紀(jì)在五十五歲以下而又長(zhǎng)期領(lǐng)取救濟(jì)金十二個(gè)月以上或年紀(jì)在五十五以上且領(lǐng)取救濟(jì)金九個(gè)月以上，都有可能提早取出退休金里的錢過(guò)生活的。什么叫作 ETP？ETP英文叫作 EligibleTerminalimPayments。ETP是你從一份受雇的職位上離職時(shí)，或自雇人士停止自雇時(shí)，從以前雇主或者是退休金制度上退回的一單金錢。 ETP 一般來(lái)說(shuō)包括了解雇的費(fèi)用（Redunda may Payments），累積退休金里邊的投資和金錢，提早解雇

4、的特別花紅（Golden HandshakePayonto）和傷殘的費(fèi)用（ Inwahidiy Payments）。假如離開(kāi)現(xiàn)在的職位，退休金該如何處理？保留的部分在離開(kāi)現(xiàn)在的職位的時(shí)候，一定要滾存（ Rollover ）到另外一個(gè)退休金里，這個(gè)退休金可以是新雇主的退休金制度或者是自己控制的退休金，對(duì)于非保留的部分（ Unpreserv amounts ）在離開(kāi)現(xiàn)在職位的時(shí)候，你可以選擇取出來(lái)使用或滾存到另外一個(gè)退休金里去。什么叫滾存（ Rollover ）？一般來(lái)說(shuō)，在離開(kāi)現(xiàn)在職位的時(shí)候，你是有一筆離職的錢叫 ETP，有兩種可能性，一是你不允許將這筆錢拿出來(lái)使用，二是你自愿不拿出來(lái)。這兩種情

5、況下，你可以把這筆錢存入滾存基金里或退休金里面。這種滾存基金和退休金都允許離職的工作者將這筆錢保存和增長(zhǎng)直到他們退休的時(shí)候。由于液存基金和退休金都能得到政府稅務(wù)上的優(yōu)惠所以很多投資顧問(wèn)都會(huì)鼓勵(lì)離職人員將錢存人直到他們退休為止。很重要的一點(diǎn)是：在滾存基金里的錢在六十五歲之后是一定要拿出來(lái)的。假如我離開(kāi)一份職位時(shí)，我可否叫我的新雇主把退休金存人以前的退休金里邊？可以的，但新雇主在法律上并無(wú)義務(wù)一定這樣做。假如我離開(kāi)澳洲去別的國(guó)家生活，我可不可以將退休金里的錢拿出來(lái)？在以往，當(dāng)一個(gè)澳洲人離開(kāi)澳洲去另外國(guó)家生活時(shí)，他是可以把他退休金里的錢拿出來(lái)的。但目前的法律，離開(kāi)澳洲并不能做為拿回退休金里面的錢的理

6、由。一定要等到退休年紀(jì)才可將錢取出。到底退休金是不是項(xiàng)好的投資？退休金制度其實(shí)是一項(xiàng)具有稅務(wù)優(yōu)惠的儲(chǔ)錢制度，由于人口老化和退休財(cái)務(wù)支持日漸不足的問(wèn)題，政府是很鼓勵(lì)退休金制度的，退休金里面的投資方法跟普通投資差不多，已經(jīng)沒(méi)有什么分別。假如你投資在股票、地產(chǎn)、政府債券、海外股票和定期的利息，林林總總都可以做得到。到底退休金保證（ Superannualion Guarantee ）是怎么一回事？所有在澳洲的雇主，在法律上都要求將員工薪水指定的百分比（目前是7到 2002 年是 9）投入一個(gè)合法的退休金里面雇主可以多供退休金即高于法定百分此，但不可少于以上的百分比。一般來(lái)說(shuō)，這個(gè)退休金是在你的薪金之

7、上再加上去的，但是，假如肩主提供的薪水高于法律上規(guī)定的最低薪水的話，他可以從薪水中扣除，再供入退休金里。為什么好像我的退休金戶口里的錢比我實(shí)際投人的錢還少？這種情況有可能發(fā)生。在給退休金供款時(shí)，會(huì)有 15的退休金供款稅。 另外，還有投資費(fèi)用及退休金投資表現(xiàn)不好等等，都可能使這種情況發(fā)生。到底退休金是如何抽稅的？退休金是擁有政府稅務(wù)上的優(yōu)惠的。但是，將款供入退休金時(shí)，對(duì)不同的人士有不同的稅率。一般來(lái)說(shuō)，稅是15 。但是假如對(duì)于年薪高于七萬(wàn)五千八百五十六元的人， 就要另付退休金附加稅 （SuperannualionSurcharge ），最高的退休金附加稅是另外15。所以對(duì)高薪收入人士來(lái)說(shuō)退休金供

8、款稅可達(dá) 30。為什么退休人士從退休金中取錢出來(lái)做退休用途時(shí)，會(huì)有不同的稅率？退休金的稅率和法律很多，這與其發(fā)展的歷史有關(guān)。每個(gè)政府都在退休金的法律上做些改動(dòng)，這樣多年積累下來(lái)，不同時(shí)期規(guī)定的稅率不同。因此，對(duì)一般人來(lái)說(shuō)，退休金制度就顯得十分復(fù)雜。所以在做有關(guān)退休金方面的決定時(shí)，應(yīng)找一位對(duì)這方面有經(jīng)驗(yàn)的會(huì)計(jì)師或顧問(wèn)。以免作出決策上的失誤。在決定退休金問(wèn)題時(shí)，有些基本問(wèn)題可加以考慮，退休金里的稅率通常都是很優(yōu)惠的，因?yàn)檎Ｍ源斯膭?lì)市民投資退休金。另外在退休的時(shí)候（假設(shè)退休的人年紀(jì)已到五十五歲）這筆退休的錢滾存到可配給基金時(shí)，還有另外的稅務(wù)優(yōu)惠。另一點(diǎn)重要的是假如在未到退休年齡時(shí)（五十五歲）

9、，要提早退休把錢拿出來(lái)，這稅務(wù)優(yōu)惠就可能會(huì)消失。所以即使要提早退休，這筆錢也應(yīng)在退休年紀(jì)到之后再取出才劃算?，F(xiàn)在的雇主替我在退休金里供款，我可否在此基礎(chǔ)上自己供款到該退休金里？基本上，你可以供任何數(shù)量的錢到退休金里，但有些雇主可能因?yàn)檫@樣做手續(xù)比較麻煩，而不讓你自己存錢到公司的退休金。但是你仍可以供款到自己的退休金里去，當(dāng)自己供款到退休金里去的時(shí)候，就要注意稅務(wù)上的問(wèn)題，除非是自雇人土（ self employeed ），大部分私人供款都不能取得扣稅優(yōu)惠。對(duì)于年薪低于三萬(wàn)一千的人，有一千元私人供款可以獲得10稅務(wù)回扣，即最高可省一百元稅務(wù)回扣。假如想供款在自己的退休金里或在雇主所供退休金的基礎(chǔ)

10、上增加供款數(shù)量，最好的安排是跟雇主有一個(gè)薪水犧牲的協(xié)議（salary sacrifice），在這種安排之下，雇主會(huì)減少雇員的薪水，以從減少的部分供入雇員的退休金里，這樣雇員就避免了這部分的人息稅。在退休金里的錢是否有保證不會(huì)虧損？在退休金里的錢是沒(méi)有任何擔(dān)保的。除非該退休金投資在資本保證，由銀行或保險(xiǎn)公司提供擔(dān)保的，至少可以擔(dān)保本金不會(huì)虧損。澳洲政府并沒(méi)有保證退休金里的安全性。所以每個(gè)人自己負(fù)責(zé)自己的退休金投資在安全的公司里。另外投資的方向也很重要，若投資在高風(fēng)險(xiǎn)的地方，當(dāng)然在退休的時(shí)候，市場(chǎng)調(diào)整或下落的時(shí)候，可能拿回的錢會(huì)比理想中要少。我只知道將錢投資在退休金里，但我從不知退休金將錢投資在何

11、處？我怎樣才能知道我的退休金投資動(dòng)向呢？ ?你有權(quán)去問(wèn)你的退休金監(jiān)管公司有關(guān)你的投資資料（ TRUSTEE OF THE SUPERANNUATION）FUND。政府最近引進(jìn)的新法律對(duì)退休金的監(jiān)管工作比較嚴(yán)厲。退休金現(xiàn)在很多時(shí)候都要提供給會(huì)員至少一年 5 次退休金投資的所有資料。一般來(lái)說(shuō)會(huì)員每年都會(huì)收到退休金監(jiān)管公司提供的有關(guān)投資回報(bào)率，投資數(shù)量及投資方向等資料。我可不可以轉(zhuǎn)換我的退休金？當(dāng)然可以。只要你不是因?yàn)槟撤N法律的限制及某種工業(yè)的規(guī)定限制你不能轉(zhuǎn)換退休金的話，你可以隨時(shí)轉(zhuǎn)換退休金。另外，某些政府控制的退休金在轉(zhuǎn)換時(shí)也比較困難。但要注意在轉(zhuǎn)換退休金時(shí)的費(fèi)用會(huì)不會(huì)太高，因?yàn)楹芏嗬系耐诵萁鹪?/p>

12、轉(zhuǎn)換時(shí)費(fèi)用相當(dāng)高的，另外在投資退休金時(shí)，要先了解該退休金投人及轉(zhuǎn)換時(shí)的收費(fèi)情況?？傊?，對(duì)自己所投入的退休金越了解，在做決定時(shí)才會(huì)越明智。假如我意外過(guò)早去世，我在退休金里的供款怎么辦？一般情況下，由退休金的監(jiān)管公司（TRUSTEE）決定將你退休金里的錢轉(zhuǎn)到誰(shuí)的名下。通常，轉(zhuǎn)到你的受益人身上。假如你在加人退休金時(shí)，指定了一個(gè)受益人（ NOMINATED BENEFICIANRY），監(jiān)管公司有可能將轉(zhuǎn)到指定的受益人身上。什么叫做 DIY退休金？DIY 就是自己管理自己的退休金?？刹豢梢宰约汗芾碜约旱耐诵萁穑靠梢?，這種就是 DIY退休金。要注意的是很多雇主需要將員工的退休金供款供到公司已成立的退休金里，很多公司都不喜歡雇員自己搞DIY退休金。還有工業(yè)自己搞的退休金限制雇員供錢到里面DIY 退休金的優(yōu)點(diǎn)就是自己控制自己退休金里的錢，可能使投資者感覺(jué)有控制權(quán)，想怎樣投資就怎樣投資。但是DIY 每年的費(fèi)用相當(dāng)昂貴。筆者的意見(jiàn)就是若退休金里的錢少于二十萬(wàn)的話，自己去控制一個(gè)DIY 就太貴了，不太值得。通常 DIY適合自己做老板的雇主每年供很多錢進(jìn)去，以做扣稅之用。里面會(huì)有很大一筆錢做投資的。怎樣決定一個(gè)退休金的好壞？這個(gè)問(wèn)題不容易答。因?yàn)橥耆晜€(gè)人情況而定的。以下是需要考慮的幾點(diǎn)：是哪家公司管理你的退休金？是哪家