投資行業(yè)集中財務核算管理解決方案

1、投資行業(yè)集中財務核算管理解決方案CONTENS目錄集團財務管理特點123投資行業(yè)集中財務管控方案案例分析集團企業(yè)組織和管理變化集團組織經(jīng)營多元化，產(chǎn)銷業(yè)態(tài)分離，由單一企業(yè)，向多公司、多工廠擴張業(yè)務范圍擴大，管理半徑延長，向多地域發(fā)展：由區(qū)域性集團企業(yè)逐步向全國性企業(yè)邁進，同時拓展國際化業(yè)務組織管理集團成立分子公司、事業(yè)部對經(jīng)營業(yè)務進行分類管理管理層級涵蓋集團、分公司、事業(yè)部提高效率、降低成本集團要在管資產(chǎn)、管人、管事的框架內(nèi)，以管資本優(yōu)化集團管控的運行流程實現(xiàn)經(jīng)濟運行閉環(huán)管理，實現(xiàn)經(jīng)濟運行數(shù)據(jù)統(tǒng)一、集中財務管理集團財務管理要求提升，財務人員需要從應對基礎(chǔ)工作中解脫，轉(zhuǎn)型管理分析工作財務核算、資

2、產(chǎn)管理、資金管理，從現(xiàn)有財務工作分散模式下、向財務集中管控管理模式轉(zhuǎn)變集團管控集團管控的六個方面企業(yè)內(nèi)部計劃的協(xié)同、業(yè)務的協(xié)同、資源的協(xié)同，優(yōu)化全集團業(yè)務的協(xié)同流程，要求在一個協(xié)同和集成的平臺上完成不同的業(yè)務和業(yè)務管理集團內(nèi)部協(xié)同集成管理建立集團型企業(yè)從 計劃、集中采購、集中有效使用和管理等資產(chǎn)的全生命周期的管理體系，已經(jīng)成 為集團型企業(yè)將企業(yè)資源價值最大化的有效手段 集團資產(chǎn)管理將集團的財務管理在集中的財務核算基礎(chǔ)上，向經(jīng)營計劃 和全面預算，資金集中管理進行全面升級， 并搭建集團企業(yè)統(tǒng)一的集團財務管理平臺集團財務管理加強內(nèi)控和風險體系建設、加強對財務會計領(lǐng)域的監(jiān)督 ，提高企業(yè)風險管理水平是企

3、業(yè)未來經(jīng)營管理的主要方向之一集團內(nèi)控和風險管理作為集團企業(yè)的核心資源，人力資源的管理，也從基礎(chǔ)的檔案、薪資管理， 向建立人力資源儲備、培訓和職業(yè)發(fā)展體系化、系統(tǒng)化的方向轉(zhuǎn)變 集團人力資源管理按照集團整體發(fā)展 戰(zhàn)略的要求，建立集團統(tǒng)一的業(yè)績考核與評價體系，并配合集團全面預算管理的 要求，建立全面的業(yè)績管理系統(tǒng)是集團管控的一個新的高度全面業(yè)績管理U8 cloud服務架構(gòu)財務與資產(chǎn)管理企業(yè)建模平臺供應鏈與生產(chǎn)管理 API cloud總賬現(xiàn)金管理應收管理應付管理固定資產(chǎn)資金管理預算報銷資產(chǎn)管理成本管理存貨核算信息交換平臺二次開發(fā)平臺基礎(chǔ)檔案自定義查詢模板管理銷售管理采購管理會計平臺庫存管理生產(chǎn)訂單內(nèi)部

4、交易質(zhì)量管理信用管理物料需求計劃主生產(chǎn)計劃需求管理人力資源管理組織機構(gòu)人員管理薪酬福利管理時間管理統(tǒng)一社交，統(tǒng)一門戶 （移動、PC等各種設備端）渠道、會員、微店客服、市場、銷售條碼管理移動應用 第三方應用硬件廠商交易平臺采購尋源、招投標、云采超市、采購協(xié)同員工服務、招聘服務、薪酬服務、社保服務、ERP應用報賬服務 商旅服務績效管理diWork/協(xié)同服務財務服務營銷服務人力服務采購服務移動設備PC 客戶端網(wǎng)頁企業(yè)全員中層管理者高層決策者CONTENS目錄集團財務管理特點123投資行業(yè)集中財務管控方案案例分析 財務云友報賬稅務云協(xié)同云友空間費用管理現(xiàn)金管理資金管理報銷管理銀行對賬內(nèi)部賬戶管理銀企直

5、聯(lián)預算管理資金結(jié)算資金調(diào)撥收付結(jié)算債務轉(zhuǎn)移往來核算票據(jù)管理多會計政策 多會計主體 多幣種 多語言 集團核算體系智能 自動 會計平臺財務業(yè)務一體化總賬會計憑證處理內(nèi)部交易協(xié)同憑證集團公司內(nèi)部對賬多賬簿 財務報表 企業(yè)報表 合并報表集中核算報告電子發(fā)票用友云資金監(jiān)控資金計劃資金結(jié)算投資管理資金對賬U8 cloud投資行業(yè)集中財務管控解決方案集中財務核算1會計政策核算規(guī)則核算流程基礎(chǔ)信息 會計期間 科目方案 核算本幣種 憑證序時記賬 上月未月結(jié)不允許記賬 存貨分類 憑證審核后記賬 壞賬處理方式 資產(chǎn)確認規(guī)則 折舊方法 費用確認規(guī)則 收入確認規(guī)則 地區(qū)分類 人員類別 計量檔案 資產(chǎn)類別 工資項目建立集

6、團統(tǒng)一規(guī)范的財務核算體系規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 統(tǒng)一核算政策 規(guī)范科目體系集團統(tǒng)一設置科目體系，分配給分子公司，控制分子公司增加科目的權(quán)限規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 統(tǒng)一核算政策 規(guī)范科目體系高效準確的內(nèi)部交易協(xié)同總公司A分公司關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部交易關(guān)系可自動傳遞跨組織銷售跨組織采購協(xié)同對賬跨組織領(lǐng)料實物調(diào)撥B分公司資產(chǎn)調(diào)撥憑證應收收款資產(chǎn)調(diào)出憑證應付付款資產(chǎn)調(diào)入借助信息系統(tǒng)，規(guī)范集團內(nèi)單位之間對于內(nèi)部交易的核算，促進交易各方及時、準確入賬；內(nèi)部交易協(xié)同處理還可以大大減輕工作量；協(xié)同業(yè)務，在核算階段，一般雙方均予以確認，可以節(jié)約集團對賬的成本；財務協(xié)同不僅能使對賬清楚，而且使關(guān)聯(lián)方的業(yè)務固化規(guī)范統(tǒng)一；合并報表的內(nèi)部利潤抵消

7、干凈，滿足監(jiān)管要求；產(chǎn)業(yè)鏈的價值轉(zhuǎn)移規(guī)范有序靈活統(tǒng)一；高效準確的內(nèi)部交易協(xié)同協(xié)同憑證業(yè)務處理高效準確的內(nèi)部交易協(xié)同應收應付協(xié)同總賬內(nèi)部交易自動對符的兩種方式內(nèi)部交易對賬： 事后處理，不能在事發(fā)時確保信息正確內(nèi)部交易協(xié)同： 事中處理 ，事發(fā)時即保證雙方入賬信息正確，但對管理規(guī)范性要求高系統(tǒng)自動生成對方單位憑證兩種方式可以同時使用，系統(tǒng)得到一樣的對符結(jié)果，并都可自動生成抵銷憑證對賬A單位B單位憑證憑證發(fā)起協(xié)同確認后業(yè)務生效A單位B單位憑證憑證集團對賬實時透視下屬單位經(jīng)營成果面向不同報告要求的財務多賬簿核算多賬薄構(gòu)建在系統(tǒng)之上信息化賬套不需對人產(chǎn)生依賴可以使跨國企業(yè)和海外上市企業(yè)達到審計要求賬薄的分

8、離達到了企業(yè)精細化管理的要求在現(xiàn)行財務業(yè)務體系下企業(yè)多用多表制來替代多賬制多表制是構(gòu)建在一套傳統(tǒng)的會計準則之上的手工調(diào)整方法現(xiàn)行的多表制隨著集團企業(yè)精細化管理的發(fā)展已無法達到其財務管理需求境內(nèi)集團境外上市外幣分賬制境外分支機構(gòu)內(nèi)部責任核算內(nèi)外報告分離本位幣差異會計制度差異會計科目差異語言差異統(tǒng)計口徑差異核算主體差異會計期間差異業(yè)務流程差異入賬時間差異實現(xiàn)目標：從內(nèi)部管理的角度出發(fā)，提供滿足企業(yè)對外報告與對內(nèi)考核的不同需要的財務信息。實現(xiàn)方案：一個集團可按不同報告要求建立多套科目方案不同報告要求的賬簿選擇相應的會計科目方案一個集團可以為獨立核算單元建立會計主體賬簿，實現(xiàn)責任單元考核集團組織機構(gòu)與

9、邏輯賬簿分別關(guān)聯(lián)，實現(xiàn)多個主體賬簿核算基礎(chǔ)核算賬簿會計主體會計主體（公司）會計主體（部門）公司1公司1.1公司1.2公司1.3事業(yè)部1.1.2事業(yè)部1.1.1內(nèi)部管理賬簿對外報告賬簿科目方案一（內(nèi)部管理）科目方案二（對外披露）本位幣會計期間主體賬簿會計主體與賬簿的關(guān)聯(lián)管理賬簿A1管理賬簿A1.1管理賬簿A1.2管理賬簿A1.3管理賬簿A1.1.1管理賬簿A1.1.2報告賬簿B1報告賬簿B1.1報告賬簿B1.2報告賬簿B1.3面向不同報告要求的財務核算多賬簿面向不同報告要求的財務多賬簿核算-憑證折算CONTENS目錄集團財務管理特點123投資行業(yè)集中財務管控方案案例分析 秭歸縣楚元投資有限責任公

10、司（原秭歸縣投資公司）成立于2001年8月。經(jīng)秭歸縣人民政府批準，負責金缸城新區(qū)建設的國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)經(jīng)營、對外融投資及資本運營的國有企業(yè)。目前雖未成立集團公司，但已成立多家分子公司，從管理模式和經(jīng)營結(jié)構(gòu)上來講，已屬于集團化運作和經(jīng)營管理。應用模塊：總賬、現(xiàn)金管理、固定資產(chǎn)、企業(yè)報表、合并報表。提高工作效率，信息實現(xiàn)共享，為企業(yè)管理水平提升、及后期的決策分析提供保障和依據(jù)。組織架構(gòu)應用價值總體來講，U8 cloud助力秭歸楚元在集團化管控和數(shù)據(jù)共享兩大方面獲得了提升。基于企業(yè)行業(yè)特性及企業(yè)管理需求，優(yōu)化并規(guī)范了企業(yè)財務核算制度；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和信息實現(xiàn)集中管理，建立了管理制度和處理流程，確?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的準

11、確性、唯一性、共享性統(tǒng)一核算標準，快速準確地出具報表及合并報表，滿足了企業(yè)對外披露和對內(nèi)管理需求；規(guī)范企業(yè)業(yè)務流程，有效地提升員工素質(zhì)和信息化水平；財務制度基礎(chǔ)數(shù)據(jù)合并報表業(yè)務流程信息共享U8 cloud助力楚元投資有限公司精細化管控行業(yè)投資行業(yè)規(guī)模貴陽市財政局下屬綜合投資公司下設2家分公司資本投資、資產(chǎn)運營、酒店投資運營、新興產(chǎn)業(yè)投資、金融服務業(yè)五大板塊項目目標戰(zhàn)略管控型、抓大放小、監(jiān)控過程、優(yōu)化流程；全面提升集團公司財務管控能力，實現(xiàn)財務和資金的集團化管理；實現(xiàn)人力資源服務共享，提高人力資源工作效率。建設內(nèi)容集團財務集中核算平臺集團統(tǒng)一報表及合并報表平臺人力資源管控平臺應用價值統(tǒng)一集團會計

12、科目體系、統(tǒng)一核算政策和體系，實現(xiàn)對下屬單位財務和資金的實時監(jiān)控統(tǒng)一報表體系、實現(xiàn)集團合并報表自動出具實現(xiàn)企業(yè)人事管理電子化、系統(tǒng)化、共享化項目特色滿足多業(yè)態(tài)、多行業(yè)集團企業(yè)核算要求；固定資產(chǎn)統(tǒng)一分類管理、統(tǒng)一卡片管理；借助項目輔助核算，掌握資金來源總量，流向分布構(gòu)成情況及各種資金來源；設置轉(zhuǎn)正、合同到期預警，同時，集團可實時監(jiān)控人員變動等情況。經(jīng)濟建設項目投資、市政基礎(chǔ)設施項目投資、社會公益項目投資、國有資產(chǎn)及國有股權(quán)經(jīng)營業(yè)務項目發(fā)起人企業(yè)痛點各子公司財務數(shù)據(jù)分散、核算體系不統(tǒng)一，內(nèi)部交易和關(guān)聯(lián)交易的抵消和對賬工作困難。各子公司財務數(shù)據(jù)手工上報，無法保證及時性和準確性，集團匯總工作量大。資金

13、來源途徑多，資金流量大，無法有效掌控員工信息、員工變動信息無法及時掌握，部分人事報表無法出具財務總監(jiān)投資行業(yè)簽約客戶名單嘉瀛匯(北京)投資管理有限公司金沙縣建設投資集團有限公司鶴壁市經(jīng)濟建設投資集團有限公司朗朗醫(yī)療投資有限公司烏魯木齊鳳凰基石股權(quán)投資管理有限合伙企業(yè)北京世紀常贏投資管理有限公司深圳市啟賦安泰投資管理有限公司北京熙誠金睿股權(quán)投資基金管理有限公司華瀚投資集團有限公司曲靖曲電電力投資有限公司東莞市效訊實業(yè)投資有限公司北京鑫福海投資管理有限公司廣西貴港市城市投資發(fā)展集團有限公司東莞市效迅實業(yè)投資有限公司淮安市白馬湖投資發(fā)展有限公司宜昌金猇投資控股集團有限公司東莞市效迅實業(yè)投資有限公司金沙縣建設投資集團有限公司山東艾歐特投資集團有限公司深圳市保心投資合伙企業(yè)(有限合伙)廣元市文化旅游投資集團有限公司威寧縣建設投資有限責任公司歐悅冰雪投資管理（北京）有限公司北京中瑞元海商業(yè)投資管理有限公司綿陽新興投資控股有限公司廣西萬生隆投資有限公司北京世紀常贏投資管理有限公司 普洱鑫泰能源投資有限公司內(nèi)蒙古環(huán)保投資有限公