高校教學課件：商業(yè)銀行經(jīng)營管理

1、商業(yè)銀行經(jīng)營管理第1章 導論1.1 商業(yè)銀行的性質(zhì)與發(fā)展1.1.1商業(yè)銀行的定義與發(fā)展1）商業(yè)銀行的定義 商業(yè)銀行是一個信用授受的中介機構(gòu)；商業(yè)銀行是以獲取利潤為目的的企業(yè)；商業(yè)銀行是唯一能提供“銀行貨幣”（活期存款）的金融組織。 在我國，商業(yè)銀行的定義為：商業(yè)銀行是指依照中央人民共和國商業(yè)銀行法和中華人民共和國公司法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務的企業(yè)法人。2）商業(yè)銀行的性質(zhì)（1）商業(yè)銀行是企業(yè)（2）商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)金融企業(yè)（3）商業(yè)銀行是特殊的銀行1.1.2商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1）商業(yè)銀行的發(fā)展階段2）我國商業(yè)銀行的改革與發(fā)展（1）組建：“專業(yè)銀行”（2）誕生商業(yè)銀行（3

2、）設(shè)立一批新型商業(yè)銀行（4）組建政策性銀行（5）組建地方商業(yè)銀行（6）發(fā)展村鎮(zhèn)銀行（7）成立外資銀行（8）實行資產(chǎn)負債比例管理制度（9）取消對商業(yè)銀行的信貸規(guī)?？刂疲?0）初步建立與國際慣例接軌的商業(yè)銀行風險控制機制（11）強化了商業(yè)銀行資本金補充制度（12）積極推進商業(yè)銀行上市步伐1.1.3商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機構(gòu)1）商業(yè)銀行設(shè)立的資金要求全國性商業(yè)銀行注冊資本最低限額：10億元城市商業(yè)銀行注冊資本最低限額1億元農(nóng)村商業(yè)銀行注冊資本最低限額5千萬元2）商業(yè)銀行的組織機構(gòu) 商業(yè)銀行的組織形式、組織機構(gòu)適用中華人民共和國公司法的規(guī)定1.2 商業(yè)銀行的職能與地位1.2.1商業(yè)銀行的職能 1）信用中

3、介 2）支付中介 3）信用創(chuàng)造 4）金融服務 5）調(diào)節(jié)經(jīng)濟1.2.2商業(yè)銀行的地位1）商業(yè)銀行的法律地位（1）銀行承擔有限責任（2）銀行以其全部法人財產(chǎn)承擔有限責任（3）銀行獨立承擔有限責任，國家以其出資額承擔有限責任，不承擔無限連帶責任2）商業(yè)銀行在金融體系中的主導地位3）商業(yè)銀行在經(jīng)濟發(fā)展中的重要地位1.3 商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營目標1.3.1商業(yè)銀行業(yè)務范圍（1）吸收公眾存款（2）發(fā)放短期、中期和長期貸款（3）辦理國內(nèi)外結(jié)算（4）辦理票據(jù)貼現(xiàn)（5）發(fā)放金融債券（6）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券（7）買賣政府債券、金融債券（8）從事同業(yè)拆借（9）買賣、代理買賣外匯（10）從事銀行卡業(yè)務（1

4、1）提供信用證服務及擔保（12）代理收付款項及代理保險業(yè)務（13）提供保管箱服務（14）經(jīng)國務院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務1）商業(yè)銀行自有資本 自有資本是指股東出資形成的資本金、資本盈余以及其運行結(jié)果累積的留存收益所有者權(quán)益2）各類存款業(yè)務（1）活期存款主要是指可由存款戶隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權(quán)要求客戶取款時作事先的書面通知（2）定期存款是指客戶與銀行預先約定存款期限的存款。（3）儲蓄存款主要是指個人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開立的存款賬戶3）商業(yè)銀行的短期借款和中長期借款（1）短期借款是指期限為一年以內(nèi)的債務，包括同業(yè)拆借、向中央銀行借款和其他渠道的

5、短期借款（2）中長期借款是指償還期限在一年以上的債務 4）商業(yè)銀行的貸款業(yè)務 貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為5）商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務 商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務是商業(yè)銀行將資金用于購買有價證券的活動6）商業(yè)銀行的中間業(yè)務 中間業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的按會計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債表總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動1.3.2商業(yè)銀行的業(yè)務特點（1）經(jīng)營大量貨幣性項目，要求建立健全嚴格的內(nèi)部控制（2）從事的交易種類繁多、次數(shù)頻繁、金額巨大，要求建立嚴密的會計信息系統(tǒng)，并廣泛使用

6、計算機信息系統(tǒng)及電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)（3）分支機構(gòu)眾多、分布區(qū)域廣、會計處理和控制職能分散，要求保持統(tǒng)一的操作規(guī)程和會計信息系統(tǒng)（4）存在大量不涉及資金流動的資產(chǎn)負債表外業(yè)務，要求采取控制程序進行記錄和監(jiān)控（5）高負債經(jīng)營，債權(quán)人眾多，與社會公眾利益密切相關(guān)，受到銀行監(jiān)管法規(guī)的嚴格約束和政府有關(guān)部門的嚴格監(jiān)管1.3.3商業(yè)銀行經(jīng)營目標1）安全性2）流動性3）盈利性1.3.4商業(yè)銀行經(jīng)營原則1）基本原則2）一般原則 （1）依法獨立自主經(jīng)營 （2）保護存款人利益 （3）自愿、平等、 誠實、信用 1.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境與發(fā)展趨勢1.4.1商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境1）商業(yè)銀行經(jīng)營的外部環(huán)境（1）宏觀經(jīng)濟波動

7、劇烈（2）同業(yè)競爭激烈（3）政府監(jiān)管的趨勢2）商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)部環(huán)境（1）業(yè)務多元化（2）自動化與電子化（3）內(nèi)部控制加強1.4.2商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢1）國際商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢（1）各國政府和商業(yè)銀行進一步重視銀行資本充足率及其增補方式的擴展（2）銀行業(yè)的規(guī)模擴張和兼并成為極具影響的發(fā)展趨勢（3）網(wǎng)上銀行及虛擬銀行的發(fā)展將成為金融創(chuàng)新的重要內(nèi)容（4）危機后的西方銀行業(yè)發(fā)展2）我國商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢（1）適度重組我國商業(yè)銀行體系，實現(xiàn)商業(yè)銀行的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展（2）建立健全商業(yè)銀行資本供給機制，多渠道籌集商業(yè)銀行的資本金（3）發(fā)展網(wǎng)絡銀行業(yè)務，擴大商業(yè)銀行盈利空間第2章 商業(yè)銀行 的資本管理2.1

8、資本的含義及構(gòu)成2.1.1資本的含義和作用1）資本的含義 商業(yè)銀行資本是指銀行投資者為了正常的經(jīng)營活動，以及獲利利潤而投入的貨幣資金和保留在銀行的利潤2）資本的特點 商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行業(yè)務活動的基礎(chǔ)性資金，可以自由地支配和使用 在正常的業(yè)務經(jīng)營過程中，商業(yè)銀行資本無需償還3）資本的作用（1）資本金是一種減震器（2）在存款流入之前，資本為銀行注冊、組建和經(jīng)營提供了所需資金（3）資本增強了公眾對銀行的信心，消除了債權(quán)人對銀行財務能力的疑慮（4）資本為銀行的增長和新業(yè)務、新計劃及新設(shè)施的發(fā)展提供資金（5）資本作為規(guī)范銀行增長的因素，有助于保證銀行實現(xiàn)長期可持續(xù)的增長（6）資本在銀行兼并的浪潮中起

9、到了重要作用2.1.2資本的構(gòu)成1）資本的來源 商業(yè)銀行在開業(yè)注冊登記時所載明的、界定銀行經(jīng)營規(guī)模的資金；商業(yè)銀行在業(yè)務經(jīng)營過程中通過各種方式不斷補充的資金2）我國商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 核心資本；附屬資本3）商業(yè)銀行資本與一般企業(yè)資本的區(qū)別（1）資本金所包含的內(nèi)容不同（2）資本在全部資產(chǎn)中所占比例不同，絕對數(shù)額相差很大（3）固定資產(chǎn)的形成能力與其資本金數(shù)量關(guān)聯(lián)性不同2.2 資本的管理策略2.2.1我國商業(yè)銀行資本金的狀況 目前，銀監(jiān)會對商業(yè)銀行資本充足率要求為8%。大型商業(yè)銀行額外加3個百分點（其中包括0.5%的反周期資本要求），其中核心資本占總資本比例不能低于75%；中小商業(yè)銀行額外加2個百分

10、點2.2.2巴塞爾協(xié)議對商業(yè)銀行資本的要求1）巴塞爾新資本協(xié)議的要求 銀行的合法資本包括：股東權(quán)益、普通準備、混合資本工具、長期次級債券2）巴塞爾協(xié)議的要求 全球各商業(yè)銀行為應對潛在虧損劃撥的資本總額仍將至少占風險加權(quán)資產(chǎn)8%；但各銀行應增設(shè)“資本防護緩沖資金”，總額不得低于銀行風險資產(chǎn)的2.5%2.2.3資本充足性管理1）最佳資本需要量 最佳資本需要量是指在滿足了銀行管理層規(guī)定的最低資本比率后，使資本成本最低，資本收益最佳，資本風險最小的資本充足度2）資本充足性測定（1）單一比率法資本/存款比率資本/資產(chǎn)總額比率資本/風險資產(chǎn)比率（2）分類比率法（3）綜合分析法（4）巴塞爾協(xié)議法3）我國商業(yè)

11、銀行資本充足率的測定（1）商業(yè)銀行資本充足率的計算資本充足率=（資本扣除項）/（風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本）（2）商業(yè)銀行計算資本充足率的資本扣除項 商譽；商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資的50%；商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資的50%（3）銀監(jiān)會對商業(yè)銀行資本充足率狀況的分類及監(jiān)管資本充足的商業(yè)銀行：資本充足率不低于8%，核心資本充足率不低于4%資本不足的商業(yè)銀行：資本充足率不足8%，或核心資本充足率不足4%資本嚴重不足的商業(yè)銀行：資本充足率不足4%，或核心資本充足率不足2%4）巴塞爾協(xié)議對我國商業(yè)銀行監(jiān)管的影響巴塞爾協(xié)議對我國商業(yè)銀行的影響較小巴塞爾協(xié)議可能會影響緩沖

12、資本要求 監(jiān)管層討論引進撥備率、杠桿率以及流動性指標，作為資本監(jiān)管的重要補充 國內(nèi)監(jiān)管層要求商業(yè)銀行自2011年開始實施巴塞爾協(xié)議 的要求，最晚2016年達標2.2.4資本結(jié)構(gòu)管理1）分子對策（1）內(nèi)源資本策略留存收益股利政策（2）外源資本策略核心資本不足的銀行，通過發(fā)行新股的方式增加資本核心資本已占到全部資本50%以上的銀行，主要通過增加發(fā)行債務等方式獲取附屬資本2）分母對策（1）壓縮資產(chǎn)規(guī)模（2）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)第3章 商業(yè)銀行 負債業(yè)務管理3.1 負債業(yè)務概述 3.1.1 負債業(yè)務的含義和特征1）負債的含義 負債是指由銀行過去的交易或者事項形成的、預期會導致經(jīng)濟利益流出銀行的現(xiàn)時義務。銀行的

13、負債按其流動性分類，可分為流動負債、應付債券和其他長期負債等（1）流動負債是指在1年（含1年）內(nèi)償還的債務，主要包括同業(yè)存放款項、向中央銀行借款、票據(jù)融資、拆入資金、交易性金融負債、衍生金融負債、應付利息、代發(fā)行證券款、代兌付債券款、賣出回購金融資產(chǎn)款、預計負責、應付職工薪酬、應交稅費、應付利息等（2）應付債券是指金融企業(yè)發(fā)行的金融債券（3）其他長期負債主要包括長期借款和長期應付款等 2）負債的基本特征（1）負責是銀行承擔的現(xiàn)時義務（2）負債的清償預期會導致經(jīng)濟利益流出銀行（3）負債是由過去的交易或事項形成的（4）負債以法律、有關(guān)制度條例或合同契約的承諾作為依據(jù)3.1.2 負債的作用1）負債是

14、商業(yè)銀行吸收資金的主要來源和銀行經(jīng)營的先決條件2）負債是銀行保持流動性的手段和決定盈利性的基礎(chǔ)3）負債是社會經(jīng)濟發(fā)展的推動力4）銀行負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量5）負債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道3.1.3 負債的管理原則 1）依法籌集 2）成本控制 3）量力而行 4）結(jié)構(gòu)合理3.2存款業(yè)務管理3.2.1存款的含義和特點1）存款的含義 存款是指存款人在保留所有權(quán)的條件下把資金或貨幣暫時轉(zhuǎn)讓或存儲于銀行或其他金融機構(gòu)，是銀行最基本也是最重要的資金來源 我國商業(yè)銀行一般把存款劃分為企業(yè)存款、儲蓄存款和財政性存款等 西方國家通行把存款分為活期存款、定期存款、儲蓄存款2）存款的特點（1）活期存款的特點

15、具有很強的派生能力流動性大、存取頻繁、手續(xù)復雜、風險較大活期存款相對穩(wěn)定部分可以用于發(fā)放貸款活期存款是密切聯(lián)系銀行與客戶關(guān)系的橋梁（2）定期存款的特點定期存款帶有投資性定期存款所要求的存款準備金率低于活期存款手續(xù)簡單，費用較低，風險性?。?）儲蓄存款的特點儲蓄存款多數(shù)是個人為了積蓄購買力而進行的存款金融監(jiān)管層對經(jīng)營儲蓄業(yè)務的商業(yè)銀行有嚴格的規(guī)定3.2.2對存款人的保護1）儲蓄存款的原則 商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外2）對單位存款的管理 對單位存款，商業(yè)

16、銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外3）利率和利息的規(guī)定 商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息3.2.3傳統(tǒng)存款業(yè)務和存款工具的創(chuàng)新1）傳統(tǒng)存款業(yè)務 單位活期存款、單位定期存款、單位協(xié)定存款、單位通知存款、單位保證金存款、金融機構(gòu)同業(yè)存款、財政性存款、儲蓄存款2）存款工具創(chuàng)新（1）活期存款工具創(chuàng)新：可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶（2）定期存款工具創(chuàng)新：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、貨

17、幣市場存單、自動轉(zhuǎn)賬服務賬戶、協(xié)定賬戶（3）儲蓄存款工具創(chuàng)新：零續(xù)定期儲蓄存款、聯(lián)立定期儲蓄、指數(shù)存款證、股金匯票賬戶、特種儲蓄存款3.2.4存款成本管理1）存款成本構(gòu)成（1）利息成本（2）營業(yè)成本（3）資金成本（4）可用資金成本（5）相關(guān)成本風險成本連鎖反應成本（6）加權(quán)平均成本（7）邊際存款成本2）存款成本控制（1）存款結(jié)構(gòu)和成本選擇控制（2）存款總量和成本控制逆向組合模式，即存款總量增長，成本反而下降同向組合模式，即存款總量增長，成本隨之上升總量單向變化模式，即存款總量增加，成本不變成本單向變化模式，即存款總量不變，成本增加（3）加權(quán)平均成本控制（4）邊際成本控制3.2.5 存款的經(jīng)營管

18、理1）提高存款穩(wěn)定性（1）易變性存款：在1年以內(nèi)隨時可能被提走的存款（2）準變性存款：主要指定活兩便存款、通知存款等（3）穩(wěn)定性存款：在一定時期內(nèi)不會被提取的存款2）存款工具營銷研究確定客戶得資金需求根據(jù)研究成果規(guī)劃新的服務或改善原有服務存款定價存款促銷3）存款規(guī)?？刂坪暧^看：一國存款的供給總量主要取決于該國國民經(jīng)濟發(fā)展的總體水平，存款總量的增減也取決于多方面的主客觀因素變化銀行經(jīng)營角度看：一家銀行的存款量，應控制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理能力的承受范圍之內(nèi)3.3 短期借款管理3.3.1 短期借款的含義和特征1）短期借款的含義 短期借款是銀行借入的、還款期限在1年或超過1年的一

19、個經(jīng)營周期內(nèi)的各種借款2）短期借款的特征（1）主動性（2）集中性（3）利率風險高（4）用于彌補頭寸短缺3）短期借款的作用（1）為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金的來源（2）是滿足銀行周轉(zhuǎn)資金需要的重要手段（3）提供了商業(yè)銀行的資金管理效率（4）擴大銀行的經(jīng)營規(guī)模，加強銀行與外部的往來和聯(lián)系3.3.2 短期借款的主要渠道1）同業(yè)拆借2）向中央銀行借款（1）再貸款（2）再貼現(xiàn)3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)4）回購協(xié)議5）歐洲貨幣市場借款歐洲貨幣短期信貸市場的特點：期限短，一般多為3個月以內(nèi)批發(fā)性質(zhì)，一般借貸額都比較大靈活方便利率由雙方具體商定6）大面額存單商業(yè)銀行發(fā)行大面額存單的主要優(yōu)點：不繳納存款準備金資金來源比較穩(wěn)定

20、大面額存單作為一種有形商品，可在金融市場廣泛推銷，從而突破了銀行營業(yè)網(wǎng)點的局限，提高了組織資金的能力大面額存單發(fā)行成本較低，一旦售出后，只承擔到期還本付息的義務，不再提供其他服務，因而是一種成本較低而又有利于分散風險的短期借款工具7）商業(yè)票據(jù) 商業(yè)票據(jù)是信譽良好的工商企業(yè)和金融機構(gòu)發(fā)行的短期票據(jù)3.3.3 短期借款的經(jīng)營策略1）選擇適當時機2）確定合理結(jié)構(gòu)3）控制適當模型3.4 長期借款的管理3.4.1 長期借款和金融債券的含義和特征1）長期借款和金融債券的含義（1）長期借款的含義 長期借款是指銀行借入的期限在1年以上（不含1年）或超過1年的一個營業(yè)周期以上的各項借款（2）金融債券的含義 金融

21、債券是銀行等金融機構(gòu)作為籌資主體為籌措資金而面向個人發(fā)行的一種有價證券，是表明債務、債權(quán)關(guān)系的一種憑證2）金融債券的一般特征（1）專用性（2）集中性（3）高利率性（4）流動性3）我國金融債券的特點金融債券表示的是銀行等金融機構(gòu)與金融債券的個人持有者之間的債權(quán)債務關(guān)系金融債券一般不記名、不掛失，可以抵押和轉(zhuǎn)讓我國金融債券的發(fā)行對象主要為個人，利息收入免征個人收入所得稅和個人收入調(diào)節(jié)稅金融債券的利息不計復利，也不計逾期利息金融債券的利率固定，一般利率都較高，高于同期儲蓄利率在我國發(fā)行金融債券籌集的資金?？顚Ｓ茫鳛閷ζ笫聵I(yè)單位的特種貸款，主要用于解決部分企業(yè)流動資金的不足和國家計劃內(nèi)、經(jīng)濟效益好的

22、項目建成所需的流動資金3.4.2金融債券的種類1）按發(fā)行主體：國家金融債券和地方金融債券2）按利息的支付方式：付息金融債券和貼現(xiàn)金融債券3）按發(fā)行條件：普通金融債券和累進利息金融債券4）國際金融債券（1）外國金融債券（2）歐洲金融債券（3）平行金融債券3.4.3金融債券的經(jīng)營管理1）金融債券發(fā)行的管理（1）發(fā)行申報（2）發(fā)行機構(gòu)和信用評定（3）發(fā)行數(shù)額和運用范圍（4）發(fā)行價格和發(fā)行費用2）金融債券經(jīng)營管理的重點（1）明確債券發(fā)行和資金使用之間的關(guān)系（2）掌握債券發(fā)行時機（3）注重利率和貨幣的選擇（4）研究投資者心理第4章 商業(yè)銀行 資產(chǎn)業(yè)務管理4.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理4.1.1現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用

23、1）現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 （1）庫存現(xiàn)金 （2）在中央銀行存款 （3）存放同業(yè)存款 （4）在途資金 2）現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 （1）保持清償力 （2）保持流動性4.1.2現(xiàn)金頭寸的計算和預測1）資金頭寸的分類（1）時點頭寸和時期頭寸（2）基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸2）資金頭寸的預測（1）存款資金的預測（2）貸款資金的預測（3）存款和貸款的綜合預測（4）中長期頭寸預測3）資金頭寸調(diào)度 頭寸調(diào)度的主要渠道：同業(yè)拆借； 短期證券回購；商業(yè)票據(jù)交易；總行與分支行之間的資金調(diào)度；通過中央銀行融通資金；出售中長期證券；出售貸款和固定資產(chǎn)4.1.3現(xiàn)金資產(chǎn)管理方法1）現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則（1）總量適度原則（2）適時調(diào)解原則（3）安

24、全保障原則2）庫存現(xiàn)金的日常管理（1）庫存現(xiàn)金的匡算庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間庫存現(xiàn)金支出水平的確定即期現(xiàn)金支出水平=前期平均現(xiàn)金支出水平保險系數(shù) 歷史同時期平均發(fā)展速度（2）最適送鈔量的測算 T=CQ/2+PA/Q（3）現(xiàn)金調(diào)撥臨界點的測定 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點=平均每天正常支出量提前時間+保險庫存量（4）銀行保持現(xiàn)金適度量的措施（5）嚴格庫房安全管理措施3）存款準備金的管理（1）滿足法定存款準備金要求滯后準備金計算法同步準備金計算法（2）超額準備金的管理存款波動貸款的發(fā)放與收回其他因素對超額準備金需要量的影響4）同業(yè)存款的管理（1）同業(yè)存款的目的（2）同業(yè)存款需要量的測算4.2貸款業(yè)務的管理4.2.1貸款

25、業(yè)務的種類和基本規(guī)定1）貸款業(yè)務的種類（1）按照貸款的流動性劃分：短期貸款、中期貸款、長期貸款（2）按照貸款的保障程度劃分：信用貸款、擔保貸款（3）按照貸款的風險程度分類：正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款（4）按照貸款資金的來源劃分：自營貸款、委托貸款2）貸款業(yè)務基本規(guī)定（1）單位貸款的基本規(guī)定（2）個人貸款的基本規(guī)定3）貸款的資產(chǎn)負債比例管理規(guī)定資本充足率不得低于8%貸款余額與存款余額的比例不得超過75%流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25%對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對資產(chǎn)負債比例管理的其他規(guī)定4.2.2信

26、貸政策和貸款程序1）信貸政策 我國目前的信貸政策大致包含四方面內(nèi)容： 一是與貨幣信貸總量擴張有關(guān)，政策措施影響貨幣乘數(shù)和貨幣流動性 二是配合國家產(chǎn)業(yè)政策，通過貸款貼息等多種手段，引導信貸資金向國家政策需要鼓勵和扶持地區(qū)及行業(yè)流動，以扶持這些地區(qū)和行業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展 三是限制性的信貸政策，通過“窗口指導”或引導商業(yè)銀行，通過調(diào)整授信額度、調(diào)整信貸風險評級和風險溢價等方式，限制信貸資金向某些產(chǎn)業(yè)、行業(yè)及地區(qū)過度投放，體現(xiàn)扶優(yōu)限劣原則 四是制定信貸法律法規(guī)，引導、規(guī)范和促進金融創(chuàng)新，防范信貸風險2）貸款程序（1）貸款申請（2）貸款調(diào)查（3）對借款人的信用評估（4）貸款審批（5）借款合同的簽訂和擔保（6）

27、貸款發(fā)放（7）貸款檢查（8）貸款收回3）其他管理規(guī)定（1）貸款轉(zhuǎn)讓（2）貸款損失準備和貸款核銷4.2.3貸款定價1）貸款定價原則（1）利潤最大化 （2）擴大市場份額 （3）保證貸款安全 （4）維護銀行形象2）貸款價格構(gòu)成 （1）貸款利率 （2）貸款承諾費及服務費 （3）補償余額 （4）隱含價格 3）影響貸款價格的主要因素（1）成本（2）貸款的風險程度（3）貸款的期限（4）銀行的目標收益率（5）銀行與客戶的整體關(guān)系（6）金融市場競爭態(tài)勢4）貸款定價方法（1）目標收益率定價法 稅前產(chǎn)權(quán)資本（目標）收益率=（貸款收益-貸款費用）/應攤產(chǎn)權(quán)成本 貸款收益=貸款利息收益+貸款管理手續(xù)費 貸款費用=借款者

28、使用的非股權(quán)資金的成本+辦理貸款的服務和收貸費用應攤產(chǎn)權(quán)成本=銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對貸款的比率未清償貸款余額（2）基準利率定價法 貸款利率=基準利率+借款者的違約風險溢價+長期貸款的期限風險溢價（3）成本加成定價法 貸款利率=籌集資金的邊際利息成本+經(jīng)營成本+預計補償違約風險的邊際成本+銀行目標利潤水平（4）價格領(lǐng)導模型定價法 優(yōu)惠加數(shù)定價法；優(yōu)惠乘數(shù)定價法（5）保留補償余額定價法將借款人在銀行保留補償余額看做貸款價格的一部分（6）客戶盈利性分析法（CPA） 貸款利率：賬戶總收入（、=）賬戶總成本+目標利潤5）我國商業(yè)銀行貸款的定價方法（1）浮動利率（2）內(nèi)部資金往來利率（3）同業(yè)拆借利率（4）貼

29、現(xiàn)利率和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率4.3 金融資產(chǎn)和長期股權(quán)投4.3.1 金融資產(chǎn)的管理1）金融資產(chǎn)的含義 金融資產(chǎn)是銀行資產(chǎn)的重要組成部分。金融工具是進行投資、籌資和風險管理的工具，金融工具形成一個銀行的金融資產(chǎn)，并形成其他單位的金融負債或權(quán)益工具的合同2）金融資產(chǎn)的分類（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)（2）持有至到期投資（3）貸款和應收款項（4）可供出售金融資產(chǎn) 3）金融資產(chǎn)公允價值（1）公允價值的定義 公允價值也稱公允市價、公允價格，是熟悉市場情況的買賣雙方在公平交易的條件下合自愿的情況下所確定的價格，或無關(guān)聯(lián)的雙方在公平

30、交易的條件下一項資產(chǎn)可以被買賣或者一項負債可以被清償?shù)某山粌r格（2）金融工具的公允價值計量及其影響 以公允價值計量的金融工具：為充分利用閑置資金、以賺取差價為目的從二級市場購入的股票、債券、基金等；銀行不作為有效套期工具的衍生工具等 公允價值確定： 在活躍市場中交易的金融工具，使用標價計量 不存在活躍市場的金融工具的公允價值，在估價技術(shù)的基礎(chǔ)上確定4）金融資產(chǎn)減值（1）商業(yè)銀行貸款減值（2）可供出售金融資產(chǎn)減值4.3.2長期股權(quán)投資的管理1）長期股權(quán)投資的定義和特點（1）長期股權(quán)投資的定義：長期股權(quán)投資（Long-term Investment on Stocks）是指通過投資取得被投資單位的

31、股份。企業(yè)對其他單位的股權(quán)投資，通常是為長期持有，以期通過股權(quán)投資達到控制被投資單位，或?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響，或為了與被投資單位建立密切關(guān)系，以分散經(jīng)營風險。長期股權(quán)投資的形成，應分為企業(yè)合并和非企業(yè)合并兩種情況確定。（2）長期股權(quán)投資的特點長期持有獲取經(jīng)濟利益，并承擔相應風險除股票投資以外 ，長期股權(quán)投資通常不能隨時出售長期股權(quán)投資相對于長期債權(quán)投資而言，投資風險較大2）長期股權(quán)投資的類型（1）長期股權(quán)投資依據(jù)對被投資單位產(chǎn)生影響分類實施控制的權(quán)益性投資共同控制的權(quán)益性投資有重大影響的權(quán)益性投資無控制、無共同控制且無重大影響的權(quán)益性投資（2）長期股權(quán)投資依據(jù)投資對象分類股票投資其他股權(quán)投

32、資第5章 商業(yè)銀行 中間業(yè)務管理5.1中間業(yè)務概述5.1.1中間業(yè)務的含義和特點1）中間業(yè)務含義 商業(yè)銀行中間業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務2）中間業(yè)務的特點（1）一般不需要動用自己的資金（2）特定的業(yè)務方式（3）中間業(yè)務是特殊的金融商品3）中間業(yè)務和表外業(yè)務的關(guān)系廣義的表外業(yè)務等同于中間業(yè)務；狹義的表外業(yè)務主要指衍生工具中間業(yè)務：不構(gòu)成或有資產(chǎn)、或有負債的中間業(yè)務（金融服務類業(yè)務）；形成或有資產(chǎn)、或有負債的中間業(yè)務（表外業(yè)務）5.1.2中間業(yè)務的種類1）支付結(jié)算類中間業(yè)務2）銀行卡業(yè)務3）代理類中間業(yè)務4）擔保類中間業(yè)務5）承諾類中間業(yè)務6）交易類中間業(yè)務

33、7）基金托管業(yè)務8）咨詢顧問類業(yè)務9）其他類中間業(yè)務5.1.3中間業(yè)務的定期報告制度1）每年的分階段報告2）每年的總結(jié)報告5.2支付結(jié)算業(yè)務管理5.2.1支付結(jié)算的概念和原則1）支付結(jié)算定義 支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用票據(jù)、信用卡、匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進行貨幣給付及資金清算的行為2）支付結(jié)算的原則（1）恪守信用，履約付款（2）誰的錢進誰的賬，并由誰支配（3）銀行不墊款5.2.2支付結(jié)算工具1）結(jié)算工具的含義 結(jié)算工具是指商業(yè)銀行用于支付結(jié)算過程中的各種票據(jù)和結(jié)算憑證2）使用結(jié)算憑證的基本規(guī)定3）票據(jù)的種類銀行匯票；商業(yè)匯票；銀行本票；支票4）結(jié)算方式的種類匯兌；委

34、托收款；托收承付、信用證、銀行卡5.2.3我國支付結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)展1）中國人民銀行的全國電子聯(lián)行2）中國人民銀行的現(xiàn)代化資金清算系統(tǒng)3）中國人民銀行的中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng) 中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS）是中國人民銀行按照我國支付清算需要，并利用現(xiàn)代計算機技術(shù)和通信網(wǎng)絡自主開發(fā)建設(shè)的，能夠高效、安全處理各銀行辦理的異地、同城各種支付業(yè)務及其資金清算和貨幣市場交易的資金清算的應用系統(tǒng)。 5.2.4支付結(jié)算系統(tǒng)的現(xiàn)代化發(fā)展趨勢 著名的電子資金清算系統(tǒng)有全球銀行金融電訊網(wǎng)（SWIFT）、紐約銀行支付清算系統(tǒng)（CHIPS）和倫敦自動支付清算系統(tǒng)（CHAPS）等 現(xiàn)代國際銀行業(yè)的支付結(jié)算系統(tǒng)正在向著無人自動

35、服務、無現(xiàn)金交易、無憑證結(jié)算的“三無”方向發(fā)展 5.3代理業(yè)務管理5.3.1代理業(yè)務的含義和管理原則1）代理業(yè)務的含義 代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金融機構(gòu)，以及居民個人的委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務的業(yè)務 2）代理業(yè)務的管理原則 銀行不動用本身的資金資源 銀行不予客戶墊款 銀行不參與客戶盈利的分配 銀行不承擔客戶的經(jīng)營風險 銀行主要以收取手續(xù)費或者傭金的方式獲取收益5.3.2代理業(yè)務的種類1）代理收付款業(yè)務2）代理融通業(yè)務3）保付代理業(yè)務4）同業(yè)代理業(yè)務5）代理發(fā)行有價證券業(yè)務6）代客境外理財業(yè)務5.4基金托管業(yè)務管理 基金托管業(yè)務是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管

36、理公司委托，安全保管所托管基金的全部資產(chǎn)，為所托管基金辦理基金資金清算、款項劃撥、會計核算、監(jiān)督管理人投資運作5.5咨詢顧問及代保管業(yè)務管理5.5.1咨詢顧問業(yè)務1）咨詢顧問業(yè)務的含義 銀行的咨詢顧問業(yè)務是以轉(zhuǎn)讓、出售信息和提供智力服務為主要內(nèi)容的中間業(yè)務2）信息咨詢業(yè)務的分類（1）企業(yè)信息咨詢業(yè)務（2）資產(chǎn)管理顧問和財務顧問業(yè)務（3）現(xiàn)金管理業(yè)務5.5.2代理保管業(yè)務（1）露封代保管（2）密封代保管（3）出租保險箱5.6表外業(yè)務管理5.6.1表外業(yè)務的含義和種類1）表外業(yè)務的含義 表外業(yè)務是指商業(yè)銀行所從事的按通行的會計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債表總額的經(jīng)營活動2）表外業(yè)務的特

37、征（1）提供非資金的金融服務，資金與服務相分離（2）表外業(yè)務形式多樣（3）表外業(yè)務的金融杠桿性極高（4）表外業(yè)務透明度低，監(jiān)管難度大3）表外業(yè)務的分類（1）擔保和類似的或有負債：是指商業(yè)銀行以證人和保人的身份接受客戶的信托，對國內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔保服務的業(yè)務。包括承兌匯票、備用信用證、跟單信用證、貨物償還擔保、有追索權(quán)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓背書、對分支機構(gòu)的財務支持等（2）承諾類表外業(yè)務：承諾是指銀行承認并按約定在特定的時點或時段完成某項或某些業(yè)務的許諾，一般分為不可撤銷的承諾和可撤銷的承諾。前一類主要有商業(yè)票據(jù)、備用信用證額度、循環(huán)信用證額度、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等，后一類包括透支、信用額度等 （3

38、）交易類表外業(yè)務：主要是指20世紀80年代以來與市場價格有關(guān)的金融衍生工具 。包括遠期外匯合約、貨幣互換、貨幣期貨、貨幣期權(quán)、利率互換、利率期權(quán)、股票指數(shù)期貨和期權(quán)等（4）資產(chǎn)證券化 ：是指銀行將具有共同特征的、流動性較差的盈利性資產(chǎn)集中起來，以此為基礎(chǔ)發(fā)售具有投資特征的證券的行為 5.6.2表外業(yè)務的風險1）表外業(yè)務風險的含義和特征（1）表外業(yè)務風險 表外業(yè)務風險是指商業(yè)銀行在表外業(yè)務經(jīng)營中，由于各種不確定因素的影響使實際收益與預期收益存在一定的偏差，從而蒙受損失和獲得額外收益的機會或可能性（2）表外業(yè)務風險的特征風險損失巨大風險復雜性和不確定性高風險計量難度高風險集中2）表外業(yè)務風險的種類

39、（1）信用風險（2）市場風險（3）流動性風險（4）籌資風險（5）結(jié)算風險（6）經(jīng)營風險（7）定價風險（8）信息風險（9）國家風險（10）法律風險 5.6.3表外業(yè)務管理方法1）建立有關(guān)表外業(yè)務管理的制度2）改進對表外業(yè)務風險管理的辦法第6章 商業(yè)銀行 國際業(yè)務管理6.1外匯買賣業(yè)務管理6.1.1外匯買賣的含義外匯買賣是商業(yè)銀行重要的、也是基本的國際業(yè)務1）外匯和匯率（1）外匯外匯是指可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)（2）匯率 匯率也稱為“外匯行市或匯價”，是一國貨幣兌換另一國貨幣的比率，是以一種貨幣表示另一種貨幣的價格（3）匯率的標價法直接標價法，又稱為應付標價法，是以一定單位的外國貨幣為標準

40、，計算應該付出多少單位的本國貨幣間接標價法，又稱為應收標價法，是以一定單位的本國貨幣為標準，計算應收若干單位的外國貨幣（4）匯率的種類按外匯交易交割期限劃分即期匯率遠期匯率按銀行買賣外匯的角度買入?yún)R率賣出匯率中間匯率現(xiàn)鈔匯率2）外匯業(yè)務的范圍 目前銀行允許辦理的外匯業(yè)務主要有：外匯存款；外匯匯款；外匯貸款；外匯借款；發(fā)行或代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯投資；買賣或者代理買賣股票以外的外幣有價證券；自行或代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔保；貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算；資信調(diào)查、咨詢、簽證業(yè)務；國家外匯管理局批準的其他外匯業(yè)務3）人民幣匯率制度 1994年1月1日，我國對外匯管理體

41、制進行了開放以來最重大的一次改革。與一系列外匯管理改革措施相配合，人民幣匯率制度被設(shè)計為“以市場為基礎(chǔ)、單一的、有管理的浮動匯率制度”。 1996年12月1日起實現(xiàn)了人民幣經(jīng)常項目下的可兌換。 2001年以后，盡管人民幣貶值壓力已經(jīng)完全消失，但是，在持續(xù)增大的國際收支“雙順差”環(huán)境下，人民幣轉(zhuǎn)而再次經(jīng)歷升值壓力。中國人民銀行改變了19941996年期間的做法，加大了對外匯市場的干預，從而繼續(xù)將人民幣匯率保持在高度穩(wěn)定的狀態(tài)。 2005年我國匯率形成機制進行了重大改革，7月21日起開始實行“以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度”6.1.2外匯交易方式1）現(xiàn)貨交易 2）遠

42、期交易 3）外匯期貨交易 4）外匯期權(quán)交易 5）外匯互換業(yè)務 6）套匯 7）套利 6.1.3外匯交易管理1）在匯率預測基礎(chǔ)上 進行外匯交易2）選擇合適的交易方 交易方的服務 交易方的資信度 交易方的報價速度交易方報價的水平3）建立和完善外匯交易程序及規(guī)范4）選擇培養(yǎng)高素質(zhì)的交易員6.2外匯存款和外匯貸款業(yè)務管理6.2.1外匯存款業(yè)務1）單位外匯存款（1）存款對象 （2）存款種類 （3）存款貨幣 （4）起存金額 （5）存款利率 （6）存款賬戶的種類 （7）存款使用范圍 （8）存款賬戶的管理2）個人外匯存款（1）賬戶種類 （2）賬戶幣種 （3）外匯儲蓄存款種類 （4）外匯儲蓄存款的起存金額（5）個

43、人外匯存款的相關(guān)規(guī)定（6）存款利息的規(guī)定 6.2.2外匯貸款業(yè)務1）外匯貸款的種類（1）按外匯貸款的投向劃分：固定資金貸款、流動資金貸款（2）按融資的目的劃分：對外貿(mào)易貸款、出口信貸外包貸款 出口押匯 進口押匯銀行承兌 代理融通 包買票據(jù)（3）按外匯資金來源劃分：現(xiàn)匯貸款、轉(zhuǎn)貸款、項目貸款（4）按貸款組織的形式劃分：銀團貸款、聯(lián)合貸款、單一銀行貸款2）外匯貸款的利率和期限（1）外匯貸款利率 一般實行浮動利率制，通常采用中國人民銀行公布的當日綜合利率（2）外匯貸款期限流動資金貸款一般不超過1年（可含1年）周轉(zhuǎn)性流動資金貸款一般不超過1年（可含1年）臨時貸款一般不超過6個月打包貸款，從放款日到信用

44、證到期日后1個月國家重點項目貸款一般不超過5年，個別特殊項目最長不超過7年 6.3國際結(jié)算6.3.1國際結(jié)算的含義和種類1）國際結(jié)算的含義 國際結(jié)算是指利用國際結(jié)算工具，通過國際間貨幣支付的調(diào)撥，以結(jié)清買賣雙方之間的債權(quán)、債務關(guān)系的一種行為2）國際結(jié)算的分類國際貿(mào)易結(jié)算國際非貿(mào)易結(jié)算國際金融交易結(jié)算6.3.2國際結(jié)算的方式1）匯款（1）匯款的含義匯款是指付款方通過銀行將應付的款項匯給收款方（2）匯款的種類信匯電匯票匯（3）匯款的業(yè)務流程委托指示支付2）托收（1）托收的含義 托收是指債權(quán)人（出口商）出具匯票，委托銀行向債務人（進口商）收取銷售商貸款或勞務價款的一種外匯結(jié)算方式（2）托收的種類光票

45、托收跟單托收（3）托收的業(yè)務流程委托人委托托收銀行委托提示付款人付款代收銀行付款結(jié)匯3）信用證（1）信用證的含義 信用證是指銀行（開戶行）依照客戶（申請人）的要求和指示或自己主動在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)，向第三者（受益人）或者指定方進行付款，或者承兌和支付受益人開立的匯票；或者授權(quán)另一銀行進行該項付款，或承兌和支付匯票；或授權(quán)另一銀行議付開證申請人指向銀行申請人開立信用證的人，即進口商開證銀行是指應開證申請人的要求開立信用證的銀行，一般為進口商所在地銀行受益人指信用證上明確指定，并由其接受信用證，憑發(fā)票、提單等收取貨物的人，即出口商（2）信用證的種類按是否附有貨運單據(jù)：跟單信用證、

46、光票信用證按開證銀行對信用證所負的責任：不可撤銷信用證、可撤銷信用證按有沒有另一家銀行加以開出的信用證：保兌信用證、不保兌信用證按付款時間：即期信用證、遠期信用證、延期付款信用證按受益人對信用證的權(quán)利是否可以轉(zhuǎn)讓：可轉(zhuǎn)讓信用證、不可轉(zhuǎn)讓信用證還包括循環(huán)信用證、對開信用證、對背信用證、預支信用證、議付信用證、備用信用證等形式（3）信用證結(jié)算的基本程序申請開證通知受益人交單墊付寄單償付通知申請人付款贖單4）保函（1）保函的含義 保函又稱保證書，指銀行、保險公司、擔保公司或個人（即保證人）應申請人的請求，向受益人開立的一種書面保證憑證，保證對申請人的債務或應履行的義務承擔賠償責任保函的當事人：委托人

47、受益人保證人（2）保函的種類投標保函履約保函還款保函5）國際保理業(yè)務 保理業(yè)務（facoring）是一項集商業(yè)資信調(diào)查、應收賬款管理、信用風險擔保及貿(mào)易融資于一體的新興綜合性金融服務，是國際貿(mào)易中在以O(shè)A（賒銷）或DA（承兌交單）為付款條件的情況下，由保理商就進口商的信用風險對出口商作出的一種付款擔保6.4貿(mào)易融資業(yè)務管理6.4.1貿(mào)易融資的含義 貿(mào)易融資是指銀行對進口商或者出口商提供的，與進口商貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利6.4.2貿(mào)易融資的方式1）進出口押匯（1）進出口押匯的含義 一般是指在不同的國家的進出口商之間的交易中，A國出口商以其所開的匯票，連同貨物的提單、保險單以及發(fā)票等全部

48、有關(guān)單據(jù)為擔保，向銀行業(yè)界款項，而由銀行持全部單據(jù)到期后，向B國進口商收回貸款本息的貿(mào)易融資業(yè)務活動（2）進出口押匯的種類 進出口押匯，依據(jù)承做押匯業(yè)務的銀行（押匯行）所處地理位置的不同，可以分為出口押匯和進口押匯2）打包放款 是短期貿(mào)易貸款的一種，是指在國際貿(mào)易中，銀行以該出口商為受益人的信用證為抵押，向該出口商提供用以生產(chǎn)、備貨、裝船的貸款3）票據(jù)承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據(jù)債務的行為4）出口信貸（1）出口信貸的含義：出口信貸是一種國際信貸方式，它是一國政府為支持和擴大本國大型設(shè)備等產(chǎn)品的出口，增強國際競爭力，對出口產(chǎn)品給予利息補貼、提供出口信用保險及信貸擔保，鼓勵本國的銀行或非銀行金

49、融機構(gòu)對本國的出口商或外國的進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種國際信貸方式（2）出口信貸的特點利率較低；與信貸保險相結(jié)合；由專門機構(gòu)管理（3）出口信貸分類賣方信貸；買方信貸5）福費廷 福費廷（Forfaiting）又稱“票據(jù)包買”。 是基于進出口貿(mào)易的一種融資方式，指商業(yè)銀行從出口商那里無追索權(quán)地買斷通常由開證行承諾付款的遠期款項。 6.4.3貿(mào)易融資管理方法1）調(diào)整機構(gòu)設(shè)置實行審貸分離原則應明確貿(mào)易屬于信貸業(yè)務，必須納入全行信貸管理授信額度管理2）建立科學的融資貿(mào)易風險管理體系3）完善制度實施全過程的風險監(jiān)管做

50、好融資前的準備。嚴格信用證業(yè)務管理盡快建立完善的法律保障機制4）加強和國外銀行的合作6.5 國際借貸的管理6.5.1 國際借貸的種類1）借貸期限：短期借貸、中期借貸、長期借貸2）參加銀行的數(shù)量：單邊銀行間放款、多邊銀行間放款6.5.2 國際借貸的特點1）貸款利率按國際金融市場利率計算，利率水平較高2）貸款可以自由使用，一般不受貸款銀行的限制3）貸款方式靈活，手續(xù)簡便4）資金供應充沛，允許借款人選用各種貨幣6.5.3 國際借貸的管理重點1）放款銀行管理重點（1）審查借款銀行的信譽（2）確定放款數(shù)量 （3）貸款投向 （4）放寬擔保 （5）放款利率 2）借款銀行管理重點（1）考察放款銀行的信譽和實力

51、（2）科學選擇借款貨幣 （3）爭取獲得優(yōu)惠貸款利率 （4）借款的償還方式 第7章 網(wǎng)絡銀行業(yè)務管理7.1網(wǎng)絡銀行概述7.1.1網(wǎng)絡銀行的含義和特征1）網(wǎng)絡銀行的含義 網(wǎng)絡銀行（Internet Bank or E-bank)是以現(xiàn)代通信技術(shù)、Internet網(wǎng)絡技術(shù)和電子計算機網(wǎng)絡技術(shù)為基礎(chǔ)，采用電子數(shù)據(jù)的形式，通過因特網(wǎng)網(wǎng)絡而開辦銀行業(yè)務，提供具有充分個性化的金融服務的一種新型銀行。2）網(wǎng)絡銀行的特征（1）“3A”服務（2）業(yè)務創(chuàng)新（3）全方位的電子化運營和管理（4）保證交易安全3）網(wǎng)絡銀行的競爭優(yōu)勢（1）全新的運營模式（2）低成本高效率（3）緊密的客戶聯(lián)系環(huán)境（4）優(yōu)質(zhì)的客戶服務7.1.2

52、網(wǎng)絡銀行業(yè)務的內(nèi)容1）基礎(chǔ)網(wǎng)絡銀行業(yè)務（1）信息服務（2）客戶交流服務（3）銀行交易服務2）新興網(wǎng)絡銀行業(yè)務（1）電子賬單呈示和收款服務（2）商戶對商戶（Business To Business,B2B）電子商務（3）商戶對消費者（Business To Customer,B2C）網(wǎng)上支付結(jié)算（4）發(fā)行電子貨幣（5）賬戶整合服務3）附屬網(wǎng)絡銀行業(yè)務 附屬網(wǎng)絡銀行業(yè)務是指網(wǎng)絡銀行在開發(fā)實現(xiàn)本行業(yè)務發(fā)展的信息技術(shù)產(chǎn)品時，利用已有的開發(fā)經(jīng)驗和信息技術(shù)產(chǎn)品為其他銀行提供服務。附屬業(yè)務主要包括：提供身份驗證、幫助小企業(yè)進入電子商務、出售軟件產(chǎn)品、整合ATM網(wǎng)絡與因特網(wǎng)、開發(fā)企業(yè)門戶網(wǎng)站等 4）我國商業(yè)銀

53、行網(wǎng)絡銀行業(yè)務（1）公共信息發(fā)布（2）賬務信息服務（3）網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬（4）代理繳費業(yè)務（5）銀證轉(zhuǎn)賬和其他證券交易業(yè)務（6）網(wǎng)上外匯業(yè)務（7）網(wǎng)銀新業(yè)務與移動合作項目7.1.3 網(wǎng)絡銀行業(yè)務的一般流程1）用戶使用流程（1）選擇網(wǎng)絡銀行（2）登錄網(wǎng)絡銀行（3）辦理業(yè)務（4）退出網(wǎng)絡銀行2）網(wǎng)絡銀行業(yè)務處理一般流程（1）登錄網(wǎng)絡銀行Web服務器，借助Web頁面發(fā)出金融服務請求，如網(wǎng)絡支付、查詢請求等。（2）Web服務器接收到客戶的服務請求后，先進行一系列的安全檢查，然后，將通過安全檢查之后的交易請求轉(zhuǎn)發(fā)到應用服務器。（3）應用服務器將交易請求送交后臺業(yè)務處理系統(tǒng)，完成相應賬戶的借、貸、轉(zhuǎn)賬、信息更新操

54、作及其他有關(guān)處理。（4）數(shù)據(jù)庫服務器更新相應的數(shù)據(jù)庫表。（5）應用服務器的業(yè)務處理系統(tǒng)將交易結(jié)果經(jīng)過Web服務器返回客戶端瀏覽器。7.1.4 網(wǎng)絡銀行業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢1）網(wǎng)絡銀行業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀 目前全球1000多家銀行幾乎全部連入了因特網(wǎng)，在因特網(wǎng)上建立了自己的網(wǎng)站，制作了網(wǎng)頁，其中約有100多家可提供在線銀行金融業(yè)務和服務，提供動態(tài)網(wǎng)頁和動態(tài)信息的網(wǎng)上銀行正在迅速增多。 2）網(wǎng)絡銀行業(yè)務的發(fā)展趨勢（1）增加企業(yè)銀行業(yè)務和中間業(yè)務，豐富網(wǎng)上銀行的服務范圍和對象（2）配置CA中心實現(xiàn)網(wǎng)上購物和網(wǎng)上支付功能（3）與電子錢包、POS和智能IC卡等配合提供多樣化的電子支付手段（4）與移動通信GSM

55、技術(shù)相結(jié)合實現(xiàn)移動電子商務（5）與客戶服務中心Call center相結(jié)合，實現(xiàn)無縫的客戶聯(lián)系環(huán)境（6）與客戶關(guān)系管理CRM系統(tǒng)相結(jié)合，實現(xiàn)個性化的金融服務7.2 網(wǎng)絡支付7.2.1 網(wǎng)絡支付概述1）網(wǎng)絡支付的含義和特征（1）網(wǎng)絡支付的含義：網(wǎng)絡支付是指電子交易的當事人，包括消費者、廠商和金融機構(gòu)，使用安全電子支付手段通過網(wǎng)絡進行的貨幣支付或資金流轉(zhuǎn)。它主要包括電子貨幣類、電子信用卡類、電子支票類（2）網(wǎng)絡支付的特征數(shù)字化因特網(wǎng)平臺通信手段經(jīng)濟優(yōu)勢2）網(wǎng)絡支付體系的構(gòu)成 網(wǎng)絡支付通常涉及消費者、商家、銀行等中介機構(gòu)以及認證機構(gòu)，位于開放式公共網(wǎng)絡平臺和銀行內(nèi)部的金融專用網(wǎng)絡平臺之間的安全接口（

56、支付網(wǎng)關(guān)）也是網(wǎng)絡支付的基本構(gòu)成元素之一。 還包括進行網(wǎng)絡支付時使用的網(wǎng)絡支付工具和遵循的支付通信協(xié)議3）網(wǎng)絡支付流程（1）客戶接入因特網(wǎng)（Internet），通過游覽器在網(wǎng)上瀏覽商品，選擇貨物，填寫網(wǎng)絡訂單，選擇應用的網(wǎng)絡支付結(jié)算工具（2）客戶機對相關(guān)訂單信息進行加密，在網(wǎng)上提交訂單（3）商家服務器對客戶的訂購信息進行檢查、確認（4）銀行驗證確認后，通過建立起來的經(jīng)由支付網(wǎng)關(guān)的加密通信通道，給商家服務器回送確認及支付結(jié)算信息（5）銀行得到客戶傳來的進一步授權(quán)結(jié)算信息后，把資金從客戶賬號上轉(zhuǎn)撥至開展電子商務的商家銀行賬號上（6）商家服務器收到銀行發(fā)來的結(jié)算成功信息后，給客戶發(fā)送網(wǎng)絡付款成功信息

57、和發(fā)貨通知7.2.2 電子貨幣網(wǎng)絡支付1）電子貨幣的含義和特征（1）電子貨幣的含義：電子貨幣（Electronic Money)是指用一定金額的現(xiàn)金或存款從發(fā)行者處兌換并獲得代表相同金額的數(shù)據(jù)，通過使用某些電子化方法將該數(shù)據(jù)直接轉(zhuǎn)移給支付對象，從而能夠清償債（2）電子貨幣的特征以電子計算機技術(shù)為依托，進行儲存，支付和流通可廣泛應用于生產(chǎn)、交換、分配和消費領(lǐng)域融儲蓄，信貸和非現(xiàn)金結(jié)算等多種功能為一體電子貨幣具有使用簡便、安全、迅速、可靠的特征現(xiàn)階段電子貨幣的使用通常以銀行卡（磁卡、智能卡）為媒體2）電子貨幣的種類（1）按照載體的不同，電子貨幣分為電子錢包、電子現(xiàn)金（2）按照使用方式和條件的不同，

58、電子貨幣分為“認證”或“匿名”系統(tǒng)、“在線”或“離線”系統(tǒng)3）電子現(xiàn)金支付流程（1）客戶需要先在其電子錢包軟件中儲存Ecash硬幣，即電子現(xiàn)金（2）客戶瀏覽商戶站點，確定欲購物品的品類、數(shù)量及價格等（3）客戶通過商戶的站點遞交一份購物表格（4）商家收到定單后，即向客戶電子錢包發(fā)送支付請求（5）客戶錢包將上述信息呈現(xiàn)給客戶，請求是否付款（6）客戶同意付款，從電子錢包中采集與請求金額值相等硬幣（7）在將所要支付給商戶的硬幣值送給商戶之前，須用銀行公用密鑰加密（8）商戶將接收的硬幣值送給銀行存入自己的賬戶（9）在商戶存款期間，支付信息與加密硬幣一起被送往銀行（10）在收到支付信息后，作為存入請求的一

59、部分，商戶將其送往銀行（11）在收到有效支付后，商戶給用戶發(fā)送所購商品或收據(jù)。 7.2.3 信用卡網(wǎng)絡支付1）信用卡網(wǎng)絡支付的含義 信用卡是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡單的信貸服務。由銀行或信用卡公司依照用戶的信用額度與財力發(fā)給持卡人，持卡人持信用卡消費時無需支付現(xiàn)金，待結(jié)賬日時再行還款即可2）信用卡網(wǎng)絡支付的方式 （1）基于第三方代理機構(gòu)的信用卡網(wǎng)絡支付First Virtual Corp（FVC）系統(tǒng)（2）簡單加密信用卡網(wǎng)絡支付CyberCash系統(tǒng)（3）基于SSL協(xié)議的信用卡網(wǎng)絡支付（4）基于SET協(xié)議的信用卡網(wǎng)絡支付 7.2.4 電子支票網(wǎng)絡支付1）電子支票網(wǎng)絡支付的含義和特點（1）

60、電子支票的含義 電子支票也稱數(shù)字支票，是將傳統(tǒng)的紙質(zhì)支票的全部內(nèi)容電子化后形成的電子版，借助開放式網(wǎng)絡和金融專用網(wǎng)絡，電子支票能在買賣雙方之間、銀行與銀行客戶之間以及銀行之間傳遞，實現(xiàn)銀行與客戶間的資金支付與結(jié)算（2）電子支票的特點電子支票以傳統(tǒng)支票為雛形，客戶容易接受而且容易上手電子支票較好的支持了B2B、B2G的電子商務市場電子支票采用先進技術(shù)提供了比傳統(tǒng)支票更為可靠的安全防欺詐手段電子支票打破境域的限制，最大限度的提高支票運轉(zhuǎn)周期，減少在途資金電子支票業(yè)務流程的自動化和網(wǎng)絡化，節(jié)省了大量的人力物力，極大的降低了處理成本2）電子支票網(wǎng)絡支付的流程（1）消費者在網(wǎng)上商店選定商品，選擇使用電子