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文檔簡介
1、九三糧油工業(yè)集團(tuán)有限公司寶泉嶺公司經(jīng)營責(zé)任制方案為充分調(diào)動上下兩個積極性,提高管理水平,確保生產(chǎn)經(jīng)營工作井然有序,本著“集團(tuán)定規(guī)則,部門管指標(biāo),公司抓效益” ,“各盡所能,各算其利,各取所得,承認(rèn)差別,鼓勵競爭,兼顧公平” , “薪酬分配陽光化,明獎要比暗流好”的原則制定本方案。一、基本原則定崗定編, 定加工量, 定質(zhì)量指標(biāo), 定目標(biāo)成本, 定可控費(fèi)用,定固定成本,定庫存限額,定資金占用率,定管理指標(biāo),聯(lián)產(chǎn)、聯(lián)效、聯(lián)利計(jì)酬。二、全員編制全員核定編制為 314 人。 其中: 公司總經(jīng)理1 人, 公司副總經(jīng)理(半年為助理) 3 人,車間級經(jīng)理14 人,車間級副經(jīng)理4 人,班長及業(yè)務(wù)骨干 63 人,
2、一般員工 229 人。編制是核定各類工資、 目標(biāo)成本等責(zé)任指標(biāo)的計(jì)算基數(shù), 也是集團(tuán)考核各類工資分配水平的依據(jù)。 編制核定之后, 崗位工資總額、大檢修工資總額、停產(chǎn)放假工資總額等固定性工資原則上不再調(diào)整。 在此基礎(chǔ)上增人不增薪, 減人不減薪,分子公司在有分配方案的條件下有權(quán)調(diào)劑使用。除公司領(lǐng)導(dǎo)崗位、 財務(wù)工作崗位之外, 在不影響工作的前提下,公司有管理崗位設(shè)置權(quán)和編制調(diào)整權(quán)。 子公司可根據(jù)不同崗位的具體情況,按照“效率優(yōu)先,兼顧公平”的原則設(shè)計(jì)崗位工資和其它薪酬標(biāo)準(zhǔn)。三、薪酬1 、薪酬模式一般員工=崗位工資+加工量工資+效益工資班長及業(yè)務(wù)骨干=崗位工資+加工量工資+效益工資+補(bǔ)充養(yǎng)老保險車間級
3、經(jīng)理及車間級副經(jīng)理=崗位工資+加工量工資+效益工資+風(fēng)險報酬+補(bǔ)充養(yǎng)老保險公司級經(jīng)理及公司級副經(jīng)理=崗位工資+加工量工資+效益工資+風(fēng)險報酬+期權(quán)獎勵+補(bǔ)充養(yǎng)老保險2、薪酬計(jì)算方法崗位工資是根據(jù)崗位技術(shù)難度、 責(zé)任大小、環(huán)境優(yōu)劣、工作量差異核定的工資。一般員工平均崗位工資標(biāo)準(zhǔn)為 700 元/ 月,公司可根據(jù)具體情況自主調(diào)劑。 但調(diào)整后, 員工總收入水平不得低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)。寶泉嶺當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)為 525 元。公司崗位工資總額為固定數(shù)額, 集團(tuán)人力資源部根據(jù)編制人數(shù)按月核準(zhǔn), 集團(tuán)企管部備案。 崗位工資為支付加班加點(diǎn)工資的計(jì)算基數(shù)。一般員工 / 班長及業(yè)務(wù)骨干 / 車間級副經(jīng)理/ 車間級經(jīng)
4、理/ 經(jīng)理助理 / 公司副經(jīng)理/ 公司經(jīng)理,崗位工資梯度比例為:1 / 1.25 / 1.5 / 2 / 2.5 / 3 / 4加工量工資是根據(jù)公司設(shè)計(jì)能力測算, 按實(shí)際加工量計(jì)發(fā)的計(jì)件工資。 每加工 1 噸大豆可提取產(chǎn)量工資為 6.21 元, 具體按每月實(shí)際加工大豆數(shù)量計(jì)算,由企管部按月考核發(fā)放。一般員工 / 班長及業(yè)務(wù)骨干 / 車間級副經(jīng)理/ 車間級經(jīng)理/ 經(jīng)理助理 / 公司副經(jīng)理/ 公司經(jīng)理,加工量工資梯度比例為:1 / 1.25 / 1.5 / 2 / 2.5 / 3 / 4效益工資是根據(jù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)完成情況計(jì)算的提質(zhì)降耗、 節(jié)本增效提成工資。包括目標(biāo)成本節(jié)約、管理費(fèi)用降低、品率提高、
5、副產(chǎn)品收入、單項(xiàng)指標(biāo)獎罰、自主經(jīng)營提成等。效益工資按月計(jì)提,不與年終利潤掛鉤,由企管部按月考核兌現(xiàn)。一般員工 / 班長及業(yè)務(wù)骨干 / 車間級副經(jīng)理/ 車間級經(jīng)理/ 經(jīng)理助理 / 公司副經(jīng)理/ 公司經(jīng)理,效益工資梯度比例為:1 / 1.25 / 1.5 / 2 / 2.5 / 3 / 4一般情況下, 全年效益工資人均分配額不得超過1 萬元。 在本公司效益非常突出的情況下, 根據(jù)實(shí)際增效結(jié)構(gòu)情況, 應(yīng)分配效益工資總額與人均 1 萬元分配總額的差額部分可按5%增提超額效益工資;但兩項(xiàng)效益工資總額人均不得超過2 萬元。風(fēng)險報酬是在自愿交納風(fēng)險抵押金并甘愿與企業(yè)共擔(dān)風(fēng)險的條件下, 根據(jù)公司生產(chǎn)任務(wù)完成程
6、度、 噸豆邊際貢獻(xiàn)完成程度、 財務(wù)費(fèi)用指標(biāo)節(jié)余、 固定成本指標(biāo)節(jié)余計(jì)提并支付給管理人員的風(fēng)險性投資報酬。具體按以下標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算:噸豆邊際貢獻(xiàn)計(jì)劃指標(biāo)為 160 元, 噸豆財務(wù)費(fèi)用計(jì)劃指標(biāo)109元,投資性財務(wù)費(fèi)用總額570 萬元,固定成本總額2183 萬元,計(jì)劃加工量 23 萬噸。完成噸豆財務(wù)費(fèi)用計(jì)劃指標(biāo)時,按實(shí)際財務(wù)費(fèi)用節(jié)約額8%提取風(fēng)險報酬。 公司未完成噸豆財務(wù)費(fèi)用指標(biāo)時, 按實(shí)際未完成額占計(jì)劃總額的比例扣減風(fēng)險抵押金,直到風(fēng)險抵押金全部扣完為止。除管理因素之外, 投資性財務(wù)費(fèi)用總額和固定成本總額實(shí)際降低額可提取8%作為風(fēng)險投資報酬。參與風(fēng)險報酬分配的人員僅限于車間級副經(jīng)理以上的管理人員。 同時
7、, 參與者必須交納風(fēng)險抵押金, 風(fēng)險抵押金基數(shù)為每年每人 5 萬元。車間級副經(jīng)理/ 車間級經(jīng)理/ 經(jīng)理助理 / 公司副經(jīng)理/ 公司經(jīng)理應(yīng)交納風(fēng)險抵押金比例為:/ 1.5 / 1.75 / 2 / 3即車間級副經(jīng)理、車間級經(jīng)理、經(jīng)理助理、公司副經(jīng)理、公司經(jīng)理分別為 5萬元、 7.5 萬元、 8.75 萬元、 10 萬元、 15萬元。風(fēng)險報酬實(shí)際分配比例按本人風(fēng)險抵押金額度占參與人員風(fēng)險抵押金總額的比例計(jì)算。不交者不得參與分配。個人年風(fēng)險報酬最高分配額不得超過本人實(shí)繳風(fēng)險抵押金的倍。風(fēng)險報酬可按季預(yù)提和分配, 其預(yù)分總額不得超過當(dāng)季滾存余額的1%;風(fēng)險抵押金在責(zé)任狀正式簽訂后一個月內(nèi)交齊, 并以交
8、納日為準(zhǔn)按一年期固定存款利率計(jì)算利息。期權(quán)獎勵是承包公司在取得利潤的同時集團(tuán)也有利潤的前提下, 按比例在本公司利潤中提取的特別獎勵。 期權(quán)獎勵僅限于承包 單位公司經(jīng)理助理以上高管人員和集團(tuán)特許的有特殊貢獻(xiàn)的骨干 人才。期權(quán)獎勵按本公司實(shí)際利潤10%提取,但要根據(jù)本公司利潤占集團(tuán)利潤總額的比例和集團(tuán)完成總局下達(dá)的利潤指標(biāo)的百分比進(jìn)行調(diào)整。具體計(jì)算方法如下:本公司實(shí)際利潤X10%X本公司實(shí)際利潤占集團(tuán)利潤的百分比X集團(tuán)實(shí)際利潤占總局利潤指標(biāo)的百分比 -補(bǔ)充養(yǎng)老保險實(shí)發(fā)數(shù) 額。經(jīng)理助理 / 公司副經(jīng)理/ 公司經(jīng)理期權(quán)獎勵分配比例為:0.4 / 0.7 / 1期權(quán)獎勵按實(shí)際參與分配人數(shù)計(jì)算, 年人均不
9、得超過30 萬元。期權(quán)獎勵計(jì)入公司當(dāng)年期權(quán)獎勵延期支付帳戶, 滿三年經(jīng)審計(jì)未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)、虛報冒領(lǐng)等問題后即可兌現(xiàn)當(dāng)年提取額的 50%,余額轉(zhuǎn)入個人期權(quán)獎勵帳戶。 員工退休或符合公司期權(quán)獎勵規(guī)定條件的, 可一次性提取全部余額。 期權(quán)獎勵帳戶由集團(tuán)專門機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理,不經(jīng)期權(quán)獎勵管理委員會批準(zhǔn)任何人無權(quán)提取。享受期權(quán)獎勵的人員單方中止勞動合同或違反期權(quán)管理規(guī)定條款的, 即可全部或部分注銷當(dāng)年期權(quán)獎勵和個人期權(quán)獎勵帳戶余 額。期權(quán)獎勵管理規(guī)定由集團(tuán)統(tǒng)一制定。補(bǔ)充養(yǎng)老保險是承包公司為建立人才長效機(jī)制, 從期權(quán)獎勵中提取并以補(bǔ)充養(yǎng)老保險方式管理的特殊獎勵。 補(bǔ)充養(yǎng)老保險僅限于 承包單位車間級副經(jīng)理以上管
10、理者及重要技術(shù)骨干人才。補(bǔ)充養(yǎng)老保險從應(yīng)分配期權(quán)獎勵中支付, 個人分配數(shù)額以國家補(bǔ)充養(yǎng)老保險免征個人所得稅政策基數(shù)和個人當(dāng)年所得期權(quán)獎勵足以支付為限。承包單位有期權(quán)獎勵時才有補(bǔ)充養(yǎng)老保險,沒有期權(quán)獎勵時不得提取補(bǔ)充養(yǎng)老保險。期權(quán)獎勵首先用于支付補(bǔ)充養(yǎng)老保險。補(bǔ)充養(yǎng)老保險帳戶由集團(tuán)委托專門機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理。 享受此項(xiàng)待 遇的人員退休或符合公司補(bǔ)充養(yǎng)老保險管理辦法規(guī)定條件的,原則上可一次性提取全部余額,否則不予提取或者予以注銷。補(bǔ)充養(yǎng)老保險管理規(guī)定由集團(tuán)統(tǒng)一制定。停產(chǎn)放假工資:公司連續(xù)停產(chǎn)1個月以上(含一個月),且沒 有其它工作可以安排的即視為停產(chǎn)放假,在此期間上班人員除發(fā)放崗位工資以外,按實(shí)際上班天
11、數(shù)預(yù)借部分工資,其中,一般員工人均20元/天、班長級業(yè)務(wù)骨干 25元/天、車間副經(jīng)理30元/天、車 間級經(jīng)理40元/天、公司副經(jīng)理 60元/天、公司經(jīng)理 80元/天。預(yù)借的工資要從下期加工量工資或效益工資中扣回。放假休息人員發(fā)放企業(yè)最低保障工資,需要子公司申報,企管部審核,集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。公休假日補(bǔ)貼:一般情況下,公司主張員工在國家法定節(jié)假日 期間放假休息。因生產(chǎn)需要不能放假的應(yīng)該進(jìn)行串休,不能串休的,應(yīng)依法補(bǔ)償。全年法定節(jié)假日總計(jì) 130天,其中104個星期天、元 旦1天、春節(jié)3天、清明節(jié)1天、端午節(jié)1天、五一勞動節(jié)1天, 中秋節(jié)1天、國慶節(jié)3天,帶薪假15天。法定節(jié)假日工資按崗位 工資標(biāo)準(zhǔn)和
12、員工編制由集團(tuán)一次性核定總額,并分解到目標(biāo)成本和承包費(fèi)用當(dāng)中,公司依法補(bǔ)償工資從本單位效益工資總額中支付, 集團(tuán)不再另行核撥。具體串休和補(bǔ)償辦法由公司自行決定。大檢修工資:有大檢修任務(wù)時,在大檢修期間發(fā)放大檢修工資。 大檢修工資按本公司生產(chǎn)期崗位工資加產(chǎn)量工資和效益工資的平 均水平核定,按實(shí)際在崗人數(shù)計(jì)算, 一般員工人均不低于 1400元/ 月。一般員工/班長級業(yè)務(wù)骨干/車間級副經(jīng)理/車間級經(jīng)理/經(jīng)理 助理/公司副經(jīng)理/公司經(jīng)理大檢修工資梯度為:1 / 1.25 / 1.5 / 2 / 2.5 / 3 / 4檢修工資發(fā)放時限為每年 1個月。實(shí)際檢修時間不足一個月的按1個月核發(fā),超過1個月的按上
13、述標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放, 但超過當(dāng)?shù)刈畹凸?資標(biāo)準(zhǔn)部分必須在公司當(dāng)年滾存的效益工資中支付。特殊情況必須經(jīng)過集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)。大檢修期間視同正常生產(chǎn),在集團(tuán)核定的工資總額內(nèi),公司可 根據(jù)具體情況,按自定的檢修工資發(fā)放辦法發(fā)放; 但具體辦法需要 在集團(tuán)企管部備案。技術(shù)改造項(xiàng)目工資:生產(chǎn)公司在正常生產(chǎn)期間實(shí)施集團(tuán)批準(zhǔn)的 技術(shù)改造項(xiàng)目時,參與技術(shù)改造的人員由集團(tuán)單獨(dú)核定建設(shè)項(xiàng)目工 資補(bǔ)貼。具體補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由建設(shè)單位申報預(yù)算,生產(chǎn)技術(shù)部審核預(yù)算后,由企管部核定工資補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn),集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行。項(xiàng)目建設(shè)工資補(bǔ)貼不計(jì)入承建單位工資總額。四、承包指標(biāo)(一)目標(biāo)成本1、噸豆加工成本(產(chǎn)普通粕) : 147.78 元/ 噸2、噸飼
14、料級磷脂產(chǎn)品成本:742.93 元/ 噸3、噸汽產(chǎn)品成本:120.67 元/ 噸生產(chǎn)公司目標(biāo)成本節(jié)超主要表現(xiàn)在量差上, 而以上目標(biāo)成本為綜合指標(biāo), 所以, 實(shí)際考核績效時要以附表數(shù)量指標(biāo)為主, 價格指標(biāo)為輔。其中數(shù)量指標(biāo)節(jié)超按計(jì)劃價格100%計(jì)入績效,計(jì)劃價格與實(shí)際價格差異按30%計(jì)入績效。目標(biāo)成本節(jié)超全額計(jì)入承包損旺益。(二)可控費(fèi)用、完全可控費(fèi)用:全年費(fèi)用指標(biāo)53.5 萬元,節(jié)超全額計(jì)入承包損益。、非完全可控費(fèi)用:( 1)噸粕上站費(fèi): 4.95 元/ 噸(2)食品豆上站費(fèi):4.89 元/ 噸非完全可控費(fèi)用節(jié)超全額計(jì)入效益考核損益。(三)固定性費(fèi)用、 固定資產(chǎn)投資占用利息 公司固定資產(chǎn)性投資
15、占用流動資金由集團(tuán)確定并計(jì)算利息。 在此之外, 公司自行增加固定資產(chǎn)性投資形成占用流動資金需按銀行同期貸款利率支付利息, 利息計(jì)入承包損益。、大修費(fèi)用 大修費(fèi)用按實(shí)際加工量提取。當(dāng)年加工量達(dá)不到額定數(shù)時,實(shí)際發(fā)生的大修費(fèi)用與提取費(fèi)用的差額計(jì)入承包損益。大修費(fèi)使用按照固定資產(chǎn)大修費(fèi)管理辦法執(zhí)行、財產(chǎn)保險費(fèi)財產(chǎn)保險費(fèi)原則上由集團(tuán)統(tǒng)一管理,但如果保險綜合費(fèi)率低于集團(tuán)統(tǒng)一保險費(fèi)率的可向集團(tuán)申請自行投保, 其 節(jié)余額全額計(jì)入承包損益。、低值易耗品攤銷 本年苫墊材等低值易耗品攤銷指標(biāo)7 萬元,節(jié)超全額計(jì)入當(dāng)期承包損益。、 各項(xiàng)規(guī)費(fèi)支出 承包期內(nèi)發(fā)生的運(yùn)輸保險費(fèi)、 防洪保安費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、評估費(fèi)、排污費(fèi)、水資源
16、費(fèi)、驗(yàn)資驗(yàn)證費(fèi)、綠化費(fèi)、檢驗(yàn)檢疫費(fèi)、 計(jì)量檢定費(fèi)、 訴訟費(fèi)、 土地使用費(fèi)等各項(xiàng)規(guī)費(fèi)經(jīng)生產(chǎn)公司努力低于國家規(guī)定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)的,節(jié)約部分全額計(jì)入承包損益。非經(jīng)承包公司努力爭取的不計(jì)入承包損益。、固定性工資 員工最低保障工資、崗位工資等在停產(chǎn)情況下也必須支付的工資, 由集團(tuán)按上述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)核定并支付, 由公司計(jì)入生產(chǎn)成本。(四)產(chǎn)品品率產(chǎn)品品率均以標(biāo)準(zhǔn)大豆水分13%,雜質(zhì)1%折算:1、工藝損失率: 0.2% 。2、脫膠油得率:標(biāo)準(zhǔn)大豆平均含油率X93.5%;3、濃縮磷脂品率:標(biāo)準(zhǔn)大豆重量X0.3% (粗磷脂品率按實(shí)際水分折合成濃縮磷脂后再計(jì)算) ;4、出粕率: 1 原油品率/0.87 濃縮磷脂品率/0
17、.87 胚芽品率脫皮率工藝損失率5、胚芽品率:標(biāo)準(zhǔn)大豆重量X0.3% (一級品80%含量);6、脫皮率:豆皮量X ( 1豆皮水分)/0.87/ 標(biāo)準(zhǔn)大豆量以上各項(xiàng)按增減量及當(dāng)期產(chǎn)品不含稅價格按5%提成計(jì)入承包損益。注:加工量=稱示數(shù)X加工量調(diào)整系數(shù)。加工量調(diào)整系數(shù)=( 100- 篩前雜 - 烘前水) /(100-13-1)(五)產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)1、粕殘油:集團(tuán)規(guī)定值(普通粕 1.00 ) 。獎罰金額=產(chǎn)粕量X (集團(tuán)規(guī)定值-實(shí)際值)X當(dāng)期油價2、粕殘溶:集團(tuán)規(guī)定值上限(普通粕700ppm) 。獎罰金額=產(chǎn)粕量X (集團(tuán)規(guī)定值上限-實(shí)際值)X當(dāng)期溶劑價格、一級油、三級油:按照國家標(biāo)準(zhǔn)考核,出現(xiàn)不合格
18、產(chǎn)品按照單項(xiàng)獎罰中不合格品獎罰處理。五、單項(xiàng)獎罰1、商品豆銷售利潤提成( 經(jīng)營部考核) :生產(chǎn)公司為集團(tuán)提供商品豆,按實(shí)際毛利20%提成計(jì)入承包損益。毛利提成=商品豆銷售價原料即時采購成本價清選費(fèi)用 (按提供商品豆數(shù)量, 以 108 元/ 噸大包計(jì)算)裝火車前運(yùn)費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用2、豆粕自然損耗(企管部考核):鋼板倉儲存不計(jì)損耗?,F(xiàn)場露天儲存30天之內(nèi)合理損耗為 3%。在此基礎(chǔ)上每增加10 天增加 2 個千分點(diǎn),不足30 天按 30 天計(jì)算,但累計(jì)最高不得超過1.5% 。指標(biāo)內(nèi)損耗由集團(tuán)統(tǒng)一作商品損失處理;超指標(biāo)損耗由工廠承擔(dān), 直接作沖減庫存產(chǎn)品處理?,F(xiàn)場周轉(zhuǎn)儲存分辯不清具體垛位儲存天數(shù)時按加權(quán)平
19、均數(shù)計(jì)算。 工廠申請核減庫存短量時必須提供規(guī)范的產(chǎn)品儲存臺帳,否則集團(tuán)不予核準(zhǔn)。 TOC o 1-5 h z 3、豆油儲存損耗(企管部考核):豆油儲存損耗為0,虧損全額沖減承包公司效益。4、副產(chǎn)品收入提成(企管部考核):皂角、豆皮、地腳土糧、爐灰等集團(tuán)允許自行銷售的副產(chǎn)品,按銷售額20%提成,提成計(jì)入承包損益。5、廢舊物資變賣收入提成(企管部考核):廢舊包裝箱、 廢包裝瓶、 廢包裝袋等廢舊物資按集團(tuán)相關(guān)規(guī)定流程銷售,其銷售額按20%提成計(jì)入承包損益。6、豆粕裝載費(fèi)用提成(銷售公司考核):以敞車 800 袋/車, 蓋車 820袋/車為基數(shù), 每增加或減少1 袋,獎罰 2 元。獎罰全額計(jì)入承包損益
20、。7、單位建筑面積月耗汽指標(biāo)節(jié)約(企管部考核) :按采暖面積計(jì)算,核定指標(biāo)為 0.07 噸汽 /月/平方米。采暖面積包括廠內(nèi)、廠外兩部分, 總面積 142322.46 平方米,供暖期 6 個月,超節(jié)100%計(jì)入承包損益.8、豆皮返加工創(chuàng)收(企管部考核)加工本公司豆皮,按創(chuàng)效額的20%提承包效益;加工自購或外單位轉(zhuǎn)運(yùn)來豆皮,按創(chuàng)效額30%提承包效益;豆皮轉(zhuǎn)發(fā)給其他生產(chǎn)公司返加工,按創(chuàng)益額的10%計(jì)入承包損益。、其它自營創(chuàng)效項(xiàng)目提成(經(jīng)營部考核):按項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的邊際貢獻(xiàn)收益100%提成,計(jì)入承包損益。、不合格品處理(企管部考核) :不合格品可降價出售,降價損失計(jì)入責(zé)任單位當(dāng)期目標(biāo)成本。因不合格品流入
21、市場給集團(tuán)造成影響的, 除承擔(dān)降價損失外, 按其損失額加罰20%,計(jì)入承包損益。、自營大豆超占利息(財務(wù)部考核) : 生產(chǎn)公司自營大豆,三個月以內(nèi)不能變現(xiàn)的需按同期貸款利率承付利息, 利息計(jì)入當(dāng)期承包損益。、物資庫存超占利息(財務(wù)部考核) :集團(tuán)根據(jù)公司物資采購地理?xiàng)l件和生產(chǎn)經(jīng)營情況等核定物資庫存定額, 超定額庫存占用流動資金需按銀行同期貸款利率承付資金占用費(fèi),占用費(fèi)全額計(jì)入承包損益。、鐵路罐車超時付費(fèi)(銷售公司考核) :鐵路罐車到達(dá)生產(chǎn)公司之后, 因公司原因不能及時掛出, 超出銷售公司規(guī)定的時間, 需按集團(tuán)規(guī)定承擔(dān)滯期費(fèi), 滯期費(fèi)全額計(jì)入承包損益。14 、其它流動資金超占利息(財務(wù)部考核)
22、:集團(tuán)保證承包公司計(jì)劃內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營資金需求, 超出生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃之外占用的流動資金, 需按同期貸款利率承付利息, 利息計(jì)入承包損益。15、貨物裝車及時率100 (銷售公司考核):貨物發(fā)運(yùn)發(fā)生延時費(fèi)由責(zé)任單位承擔(dān), 由于延時裝車造成貨物不能正常發(fā)運(yùn)的,直接損失由責(zé)任單位全額承擔(dān)。16、貨物裝車完好率100 (銷售公司考核):因車體清掃不干凈、 裝載加固措施不得當(dāng)造成貨物損失的, 由責(zé)任單位全額承擔(dān)。17、產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)結(jié)算及時(財務(wù)部考核) :承包單位責(zé)任范圍內(nèi)的結(jié)算業(yè)務(wù)要保證票據(jù)結(jié)算準(zhǔn)確、及時。因票據(jù)傳遞、結(jié)算、填寫失誤造成損失的,由責(zé)任單位全額承擔(dān)。18、產(chǎn)品出入庫驗(yàn)收準(zhǔn)確率100 (企管部考核)
23、 。因產(chǎn)品出入庫驗(yàn)收流程或手續(xù)問題給公司造成損失的, 其損失額全額由責(zé)任單位承擔(dān)。、設(shè)備人為故障率為零(生產(chǎn)技術(shù)部考核):因設(shè)備管理不當(dāng)人為造成損失的, 大修成本全額計(jì)入當(dāng)期生產(chǎn)成本,并按損失額的10%對當(dāng)班責(zé)任人予以處罰。因人為因素造成故障停機(jī)的,每次罰款5000 元,停機(jī)超過3 天以上的每次罰款10000 元。、 非正常生產(chǎn)停工率每月不超過24 小時 (生產(chǎn)技術(shù)部考核) 。非正常生產(chǎn)停工每月不得超過24 小時, 超過時, 每 24 小時扣罰公司效益工資1 萬元,不足24 小時按實(shí)際小時數(shù)折算。、安全自控設(shè)施完好率100%(生產(chǎn)技術(shù)部考核):安全檢查時發(fā)現(xiàn)安全自控設(shè)施失靈,每 1 件次扣罰
24、1000 元,重點(diǎn)部位設(shè)施失靈,每發(fā)現(xiàn)1 件次扣罰 5000 元;同時追究相關(guān)人員責(zé)任。 TOC o 1-5 h z 22、管理監(jiān)控設(shè)施完好率100%(生產(chǎn)技術(shù)部考核):上級檢查時發(fā)現(xiàn)監(jiān)控設(shè)施失靈,每 1 件次扣罰 1000 元,重點(diǎn)部位監(jiān)控失靈,每發(fā)現(xiàn)1 件次扣罰 5000 元,若重點(diǎn)部位設(shè)施被人為調(diào)整失靈,每發(fā)現(xiàn)1 次扣罰 1 萬元,同時追究主管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。23、計(jì)量檢測設(shè)備完好率為100%(生產(chǎn)技術(shù)部考核)。檢查時發(fā)現(xiàn)檢測設(shè)備失靈,每件次扣罰 1000 元,原料入廠和產(chǎn)品出廠計(jì)量設(shè)備失靈,每發(fā)現(xiàn)1 次扣罰 5000 元。24、計(jì)量檢測數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率100%(生產(chǎn)技術(shù)部考核):集團(tuán)要求品率、物耗
25、等所有投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)必須取自計(jì)量儀表,不得采用產(chǎn)品倒推消耗或消耗倒退產(chǎn)品的方法。 若公司存在產(chǎn)品倒推品率或用產(chǎn)品倒推消耗問題, 一經(jīng)發(fā)現(xiàn)即取消當(dāng)期包括相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在內(nèi)的全員效益工資, 同時對計(jì)量主管領(lǐng)導(dǎo)給予行政降級處分, 重者給予行政撤職處分。 對惡意弄虛作假從中牟利者, 一經(jīng)發(fā)現(xiàn)即取消全年效益工資,同時按司法程序追究刑事責(zé)任。25、內(nèi)部工藝檢測保證公正公平公開(生產(chǎn)技術(shù)部考核) :為降低消耗、 提高品率虛報檢測數(shù)據(jù)的, 一經(jīng)發(fā)現(xiàn), 當(dāng)期數(shù)據(jù)一律按最低值調(diào)整, 相關(guān)人員取消當(dāng)期全部效益工資, 同時對主管領(lǐng)導(dǎo)給予行政降級處分。26、產(chǎn)品出廠質(zhì)量事故次數(shù)為零(生產(chǎn)技術(shù)部考核) :所有產(chǎn)品出廠時發(fā)現(xiàn)質(zhì)量事
26、故, 產(chǎn)品返廠費(fèi)用全額由生產(chǎn)公司承擔(dān), 同時取消質(zhì)檢部門當(dāng)期效益工資; 當(dāng)產(chǎn)品流入市場發(fā)現(xiàn)質(zhì)量事故, 處理事故發(fā)生的所有費(fèi)用全額由生產(chǎn)公司承擔(dān), 同時取消質(zhì)檢部門當(dāng)期全員效益工資,并對主管領(lǐng)導(dǎo)處以 2000 元罰款,事故造成損失超過20 萬元以上的,另行追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。27、原料庫存保管事故為零(生產(chǎn)技術(shù)部考核):大豆自原料公司移交給生產(chǎn)公司起, 發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì), 短斤虧庫等損失由承包單位承擔(dān)責(zé)任。 總損失在千分之三以內(nèi)的計(jì)入車間損益; 超過千分之三以上時,取消庫管和主管領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)期效益工資; 損失數(shù)額超過20 萬元以上的另行追究相關(guān)崗位和主管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。、產(chǎn)品庫存保管事故為零(生產(chǎn)技術(shù)部考核):自
27、然損耗按上述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)核算, 超指標(biāo)短量虧庫等損失由承包單位承擔(dān)責(zé)任, 并列入當(dāng)期損益。 發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì)或人為管理不當(dāng)造成損失,損失額在10 萬元以內(nèi)的取消庫管和主管領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)期效益工資,損失數(shù)額超過20 萬元以上的另行追究相關(guān)崗位和主管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。、生產(chǎn)安全事故次數(shù)(生產(chǎn)技術(shù)部考核):公司處置權(quán)限以上事故為零。超過管理權(quán)限事故,按損失額10%扣減當(dāng)期效益工資,損失額在 10 萬元以內(nèi)的取消責(zé)任管理崗位和主管領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)期效益工資,損失數(shù)額超過20 萬元以上的另行追究相關(guān)崗位和主管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。30、員工工傷事故次數(shù)(生產(chǎn)技術(shù)部考核):死亡事故為零。 出現(xiàn) 1 人次扣減事故車間一個月效益工資, 同時加罰安全辦主任
28、、 主管領(lǐng)導(dǎo) 1 個月效益工資, 扣減20%風(fēng)險報酬,扣減應(yīng)發(fā)期權(quán)獎勵20%,加罰總經(jīng)理2 個月效益工資,扣減20%風(fēng)險報酬,扣減應(yīng)發(fā)期權(quán)獎勵20%。傷殘事故按工傷等級處罰,每起扣罰5000元,工傷級別每增加一級加罰 5000元。即十級工傷處罰10000元,九級工傷處罰15000元,以此類推。未參加工傷保險的員工,公傷醫(yī)療費(fèi)、工傷 期間護(hù)理費(fèi)、傷殘就業(yè)補(bǔ)助金、就業(yè)金等相關(guān)費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生額由 工廠承擔(dān),參加工傷保險的,社保不承擔(dān)部分由工廠承擔(dān)。同時, 扣罰安全辦主任、主管公司副總2個月效益工資的20%,扣減公司總經(jīng)理2個月效益工資的20%公傷醫(yī)療費(fèi)按實(shí)際發(fā)生額由工廠承擔(dān)。31、違反財經(jīng)紀(jì)律事件為
29、零(審計(jì)監(jiān)察部考核):工廠發(fā)生不經(jīng)批準(zhǔn)擅自進(jìn)行主營業(yè)務(wù)外經(jīng)營活動,違規(guī)設(shè)定或擴(kuò)大開支標(biāo)準(zhǔn),私設(shè)小金庫,虛報冒領(lǐng)補(bǔ)助,變相搞員工福利等違 反公司管理制度或違反財經(jīng)紀(jì)律問題時,以審計(jì)報告為準(zhǔn),按違紀(jì)額100咐口罰工廠效益工資,同時按違紀(jì)額的10咐口罰主管領(lǐng)導(dǎo)和總 經(jīng)理風(fēng)險報酬,風(fēng)險報酬不足扣罰時從當(dāng)事人效益工資資中扣罰。32、弄虛作假事件為零(企管部考核):工作人員擅自調(diào)整監(jiān)控設(shè)備, 違規(guī)修改電腦程序, 違規(guī)修改質(zhì) 檢和計(jì)量數(shù)據(jù),多報產(chǎn)生少報投入,編制虛假會統(tǒng)報表,虛增虛減 存貨等弄虛作假行為, 一經(jīng)發(fā)現(xiàn),即按最低值修正當(dāng)期損益, 取消 公司當(dāng)期全部效益工資,同時加罰參與者、主管領(lǐng)導(dǎo)、子公司總經(jīng)
30、理兩個月效益工資,扣減風(fēng)險報酬 20%,扣減期權(quán)獎勵 20%情節(jié) 嚴(yán)重者另行追究行政責(zé)任。33、重大違規(guī)違紀(jì)違法事件為零(審計(jì)監(jiān)察部考核):公司發(fā)生營私舞弊,侵占公物,收受賄賂,損公肥私,監(jiān)守自盜等重大違規(guī)違紀(jì)違法案件, 全額扣除相關(guān)單位或部門當(dāng)期效益工資。同時,按違紀(jì)額10%扣罰主管領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險報酬,風(fēng)險報酬不足扣罰時,從當(dāng)事人效益工資中扣罰。六、平衡計(jì)分卡考評1 、管理制度完善規(guī)范10 分(企管部考核)公司在原料收儲管理、工藝設(shè)備管理、勞動人事管理、勞務(wù)用工管理、出入庫管理、存貨管理、產(chǎn)品質(zhì)量管理、生產(chǎn)安全管理、計(jì)量數(shù)據(jù)管理、工藝檢測管理、環(huán)境保護(hù)管理、項(xiàng)目招投標(biāo)管理、薪酬分配管理、 計(jì)劃統(tǒng)計(jì)
31、管理、 財務(wù)會計(jì)管理、 重要事項(xiàng)議事規(guī)則等各方面都要建立健全管理制度。 每缺一項(xiàng)扣 2 分, 不規(guī)范者每項(xiàng)扣 1 分。2、承包核算帳證表齊全10分(財務(wù)部考核)公司必需按照集團(tuán)要求設(shè)立承包核算帳務(wù)體系, 并設(shè)專人進(jìn)行管理,保證做到承包核算規(guī)范有序,帳證表齊全,數(shù)據(jù)準(zhǔn)確及時。不規(guī)范者每檢查出一次不規(guī)范的情況扣罰 2 分, 帳證表不齊全的每少一項(xiàng)扣罰 3 分,數(shù)據(jù)不及時的每發(fā)現(xiàn)一次扣罰 5 分。3、人力資源管理有章可循10 分(人力資源部考核)員工聘用手續(xù)完備,進(jìn)出政策把握得當(dāng),薪酬分配公開透明,計(jì)算依據(jù)充分。每缺一項(xiàng)扣罰 2 分。出現(xiàn)問題者每次扣罰 5 分。4 、財務(wù)管理手續(xù)完備10 分(財務(wù)部
32、考核)財務(wù)管理要嚴(yán)格遵守集團(tuán)統(tǒng)一的管理制度, 做到財務(wù)核算流程嚴(yán)密, 財務(wù)收支管理嚴(yán)格, 會統(tǒng)數(shù)據(jù)反映及時準(zhǔn)確, 監(jiān)督管理主動到位。 此項(xiàng)工作綜合評價, 一次不達(dá)標(biāo)者扣罰 2 分, 兩次不合格者扣罰 3 分。超過兩次者另行處理。5、存貨管理井然有序 10 分(采購部考核)原料、產(chǎn)品、物資等存貨,要保證現(xiàn)場碼放整齊,標(biāo)志清晰,查點(diǎn)方便,會計(jì)帳冊齊全,庫內(nèi)帳實(shí)相符,出入手續(xù)完備,管理井然有序。 現(xiàn)場不達(dá)標(biāo)者, 每查出一次扣罰 2 分, 帳冊不全者每次扣3 分,手續(xù)不完備者每發(fā)現(xiàn)一次扣罰 2 分,帳實(shí)不符者每發(fā)現(xiàn)一次扣罰 5 分。出現(xiàn) 2 萬元以上重大問題的另行處理。6、雙安全事故率不超標(biāo)10分(生
33、產(chǎn)技術(shù)部考核)產(chǎn)品質(zhì)量安全和生產(chǎn)運(yùn)行安全超承包單位管理權(quán)限的事故為零。發(fā)生一次,承包單位當(dāng)期效益工資及風(fēng)險報酬全部取消。7、嚴(yán)格遵守集團(tuán)規(guī)章制度10 分(企管部考核)承包單位必須嚴(yán)格遵守集團(tuán)各項(xiàng)規(guī)章制度, 任何單位不得以任何名義擅自擴(kuò)大開支標(biāo)準(zhǔn), 不得超出集團(tuán)基本原則自定規(guī)則, 不經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自改變規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程。違者每發(fā)生一次扣罰 10分,嚴(yán)重違規(guī)者對公司主要領(lǐng)導(dǎo)另行處罰。8、重大管理案件為零10 分(審計(jì)監(jiān)察部考核)承包單位在計(jì)量檢測,工藝質(zhì)量檢測, 原料收儲, 產(chǎn)品出入庫,財務(wù)收支管理等企業(yè)經(jīng)營管理方面要保證5 萬元以上重大案件為零。一旦發(fā)生重大案件,即按違規(guī)違紀(jì)額計(jì)算,每超1 萬元扣罰 2分。9、越級上訪事件為零10 分(綜合部考核)承包單位越級上訪事件為零。 每發(fā)生一起扣罰 2 分, 出現(xiàn)總局級上訪案件每發(fā)生一次扣罰 5 分,發(fā)生群體上訪案件, 每發(fā)生一起扣罰
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