大學(xué)修購(gòu)專項(xiàng)資金管理辦法

1、XXXX大學(xué)修購(gòu)專項(xiàng)資金管理辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范項(xiàng)目管理，保證項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)順利完成，根據(jù)財(cái)政部普通高等學(xué)校房屋修繕和儀器設(shè)備購(gòu)置專項(xiàng)資金及項(xiàng)目管理辦法和XXXX大學(xué)預(yù)算管理辦法、XXXX大學(xué)招標(biāo)管理辦法、XXXX大學(xué)儀器設(shè)備管理辦法等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱修購(gòu)專項(xiàng)資金是指學(xué)校在年度教育事業(yè)費(fèi)預(yù)算中安排的專項(xiàng)用于房屋修繕、基礎(chǔ)設(shè)施維修改變（項(xiàng)目金額在10萬(wàn)元以上）、儀器設(shè)備購(gòu)置（項(xiàng)目金額在20萬(wàn)元以上）的資金。按資金來(lái)源分為及省級(jí)財(cái)政和學(xué)校自籌資金。房屋修繕主要指教學(xué)科研用房、學(xué)生生活用房、行政辦公用房等房屋維修?；A(chǔ)設(shè)施維修改變主要指供水、供電、供暖、供氣設(shè)施和道

2、路等維修改變。儀器設(shè)備購(gòu)置主要指為教學(xué)、實(shí)驗(yàn)服務(wù)的儀器設(shè)備等購(gòu)置，具體包括中地共建高校實(shí)驗(yàn)室建設(shè)項(xiàng)目、省級(jí)高校實(shí)驗(yàn)室建設(shè)項(xiàng)目、學(xué)校立項(xiàng)建設(shè)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)項(xiàng)目等。凡涉及學(xué)校長(zhǎng)期出租或轉(zhuǎn)為對(duì)外及校辦企業(yè)投資的房屋、基礎(chǔ)設(shè)施等的維修改變費(fèi)用，不包括在修繕專項(xiàng)資金之內(nèi)。第三條 修購(gòu)專項(xiàng)資金實(shí)行“專項(xiàng)核算、專款專用”的管理原則。第二章 管理權(quán)限及責(zé)任第四條 計(jì)劃財(cái)務(wù)處主要履行以下職責(zé)：（一）按照學(xué)校和上級(jí)財(cái)政部門的要求組織項(xiàng)目申報(bào)；（二）協(xié)同主管部門組織專家對(duì)各項(xiàng)目單位申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審；（三）協(xié)同主管部門組織專家對(duì)項(xiàng)目實(shí)行中期檢查和組織項(xiàng)目完工后的績(jī)效考核；（四）組織或委托有資質(zhì)的社會(huì)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)有關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行

3、評(píng)估。（五）負(fù)責(zé)匯總和上報(bào)及省級(jí)財(cái)政修購(gòu)項(xiàng)目的預(yù)算，預(yù)算資料包括立項(xiàng)文本、項(xiàng)目預(yù)算明細(xì)表和項(xiàng)目可行性論證報(bào)告。根據(jù)學(xué)校的財(cái)力編制學(xué)校自籌修購(gòu)專項(xiàng)資金預(yù)算；（六）負(fù)責(zé)匯總和上報(bào)項(xiàng)目完成情況和項(xiàng)目資金使用情況；（七）依據(jù)和學(xué)校規(guī)定，審核修購(gòu)專項(xiàng)資金的開(kāi)支和辦理資金付款。第五條 后勤管理處是修繕項(xiàng)目的申報(bào)和執(zhí)行主管部門，其具體職責(zé)和權(quán)限是：（一）負(fù)責(zé)組織修繕項(xiàng)目的論證立項(xiàng)、申報(bào)并確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人；（二）負(fù)責(zé)提出修繕專項(xiàng)資金分年度、分項(xiàng)目使用方案；（三）按和學(xué)校規(guī)定負(fù)責(zé)組織修繕項(xiàng)目的實(shí)施；（四）負(fù)責(zé)對(duì)修繕項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督；（五）負(fù)責(zé)組織有關(guān)部門對(duì)隱蔽工程驗(yàn)收、簽證；（六）負(fù)責(zé)組織專家和相關(guān)職

4、能部門對(duì)竣工的修繕項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收；（七）負(fù)責(zé)對(duì)修繕項(xiàng)目的完成情況和資金使用情況進(jìn)行總結(jié)。第六條 教務(wù)處是儀器設(shè)備購(gòu)置和實(shí)驗(yàn)室建設(shè)項(xiàng)目的申報(bào)和管理的主管部門，其具體職責(zé)和權(quán)限是：（一）負(fù)責(zé)組織購(gòu)置項(xiàng)目的論證立項(xiàng)、申報(bào)并確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人；（二）負(fù)責(zé)提出購(gòu)置專項(xiàng)資金分年度、分項(xiàng)目使用方案；（三）負(fù)責(zé)對(duì)購(gòu)置項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督；（四）負(fù)責(zé)組織專家和相關(guān)職能部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收；（五）負(fù)責(zé)對(duì)購(gòu)置項(xiàng)目完成情況和資金使用情況進(jìn)行總結(jié)。第七條 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)：（一）按照學(xué)校和上級(jí)財(cái)政部門的要求，編制并向項(xiàng)目主管部門報(bào)送項(xiàng)目建設(shè)申報(bào)書,并對(duì)申報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)；（二）按照學(xué)校批復(fù)的項(xiàng)目資金編制修繕和設(shè)備

5、購(gòu)置計(jì)劃；（三）負(fù)責(zé)編寫項(xiàng)目可行性論證報(bào)告和儀器設(shè)備購(gòu)置可行性論證報(bào)告；（四）負(fù)責(zé)提供標(biāo)書中設(shè)備技術(shù)參數(shù)；（五）負(fù)責(zé)招標(biāo)過(guò)程中的技術(shù)談判和簽訂技術(shù)合同；（六）負(fù)責(zé)按合同對(duì)修繕項(xiàng)目和設(shè)備進(jìn)行驗(yàn)收；（七）具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施，整理并收集資料，確保手續(xù)完備，資料齊全并負(fù)責(zé)歸檔，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向主管部門匯報(bào)。第八條 資產(chǎn)管理處是購(gòu)置項(xiàng)目的實(shí)施部門，其具體職責(zé)和權(quán)限是：（一）按和學(xué)校規(guī)定負(fù)責(zé)組織購(gòu)置項(xiàng)目的實(shí)施及合同的監(jiān)督執(zhí)行；（二）負(fù)責(zé)組織專家和相關(guān)職能部門對(duì)已購(gòu)置項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收并負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的建帳歸檔。第三章 項(xiàng)目申報(bào)第九條 及省級(jí)財(cái)政修購(gòu)專項(xiàng)由項(xiàng)目所在單位按照財(cái)政部、財(cái)政廳統(tǒng)規(guī)定的格式編報(bào)項(xiàng)目立項(xiàng)文本、項(xiàng)

6、目預(yù)算表和項(xiàng)目可行性論證報(bào)告等申報(bào)材料；后勤管理處、教務(wù)處組織專家對(duì)修購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估審核。審核內(nèi)容包括申報(bào)材料是否符合填報(bào)要求、申請(qǐng)項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)是否真實(shí)可靠、項(xiàng)目預(yù)算是否合理、項(xiàng)目可行性論證報(bào)告是否充分。審核后，按項(xiàng)目輕重緩急進(jìn)行篩選排序后，報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)處審核、匯總后上報(bào)。項(xiàng)目經(jīng)及省級(jí)財(cái)政批準(zhǔn)立項(xiàng)后，各項(xiàng)目單位根據(jù)批準(zhǔn)后的建設(shè)規(guī)劃重新向后勤管理處、教務(wù)處申報(bào)。后勤管理處、教務(wù)處組織監(jiān)察處、審計(jì)處、財(cái)務(wù)處、資產(chǎn)處和專家對(duì)所購(gòu)設(shè)備進(jìn)行論證審核后，按輕重緩急合理排序。第十條 學(xué)校自籌修購(gòu)專項(xiàng)由各單位向后勤管理處、教務(wù)處統(tǒng)申報(bào)。后勤管理處、教務(wù)處組織專家對(duì)修購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估審核后，按輕重緩急合理排序。計(jì)劃

7、財(cái)務(wù)處會(huì)同監(jiān)察處、審計(jì)處、資產(chǎn)管理處和主管部門對(duì)項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行審核并提出預(yù)算建議書報(bào)學(xué)校。學(xué)校根據(jù)財(cái)力以及結(jié)合以前年度修購(gòu)專項(xiàng)的使用情況安排修購(gòu)專項(xiàng)資金額度。第十一條 計(jì)財(cái)處在編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案時(shí)，將已審核的項(xiàng)目列入當(dāng)年項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后通知主管部門。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)列學(xué)校統(tǒng)管經(jīng)費(fèi)，不分配到項(xiàng)目所在單位，各項(xiàng)目單位應(yīng)按照批準(zhǔn)的預(yù)算支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)控制使用資金，不得突破預(yù)算。預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生項(xiàng)目增加、撤銷或變更的，要按照規(guī)定的程序報(bào)批。第十二條 修購(gòu)項(xiàng)目所在單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須與學(xué)校簽訂責(zé)任書（附后）。第四章 項(xiàng)目實(shí)施第十三條 專項(xiàng)資金項(xiàng)目立項(xiàng)后，即成為預(yù)算執(zhí)行的依據(jù)，應(yīng)及時(shí)組織實(shí)施，符合招

8、標(biāo)條件的，應(yīng)按照XXXX大學(xué)招標(biāo)管理規(guī)定納入招標(biāo)管理。第十四條 業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目的實(shí)施管理，實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人責(zé)任制，重大項(xiàng)目成立由有關(guān)校領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)、審計(jì)及有關(guān)業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)人組成的項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組，并落實(shí)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目預(yù)算，確定項(xiàng)目建設(shè)總體計(jì)劃，審批項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施方案，協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)中所涉及的外部和內(nèi)部之間的關(guān)系，及時(shí)解決遇到的困難和問(wèn)題，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)總負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)主管部門根據(jù)確定的項(xiàng)目建設(shè)總體計(jì)劃和項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施方案，審定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出的具體實(shí)施措施，組織項(xiàng)目考察、業(yè)務(wù)洽談、簽訂合同、項(xiàng)目驗(yàn)收等工作，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)負(fù)管理責(zé)任。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制定項(xiàng)目的具體實(shí)施措施，經(jīng)業(yè)務(wù)

9、主管部門批準(zhǔn)后具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)負(fù)直接責(zé)任。第十五條 項(xiàng)目的變更與調(diào)整在建工程需要變更設(shè)計(jì)的，由業(yè)務(wù)主管部門提交變更設(shè)計(jì)審批表，經(jīng)分管校長(zhǎng)簽署意見(jiàn)，校長(zhǎng)辦公會(huì)審定同意，財(cái)務(wù)分管校長(zhǎng)簽批后，報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)處調(diào)整項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算。因特殊原因追加項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，由業(yè)務(wù)主管部門根據(jù)專項(xiàng)資金經(jīng)費(fèi)情況，填報(bào)追加項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審批表，經(jīng)財(cái)務(wù)分管校長(zhǎng)簽批后，報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)處追加項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。因特殊原因確需變更項(xiàng)目和用途或跨年度使用的，經(jīng)部門分管校長(zhǎng)、財(cái)務(wù)分管校長(zhǎng)簽批后，計(jì)劃財(cái)務(wù)處辦理相關(guān)手續(xù)。第十六條 專項(xiàng)資金項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)專項(xiàng)資金項(xiàng)目完成后，按照XXXX大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作暫行規(guī)定、XXXX大學(xué)基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法的規(guī)定，進(jìn)

10、行項(xiàng)目審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，據(jù)以辦理財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)。業(yè)務(wù)主管部門要認(rèn)真組織總結(jié)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效考核，編寫項(xiàng)目完工報(bào)告，報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)處，辦理項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)手續(xù)。項(xiàng)目完工報(bào)告的主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目實(shí)際投資情況、任務(wù)完成情況、達(dá)到的目標(biāo)效益、項(xiàng)目建設(shè)的主要經(jīng)驗(yàn)與做法、存在的問(wèn)題、審計(jì)結(jié)論。第五章 資金使用第十七條 修購(gòu)專項(xiàng)資金主要用于項(xiàng)目實(shí)施中所支出的工程費(fèi)、修繕費(fèi)、材料費(fèi)、儀器設(shè)備購(gòu)置和其他費(fèi)用。第十八條 修購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行、學(xué)校有關(guān)采購(gòu)和招標(biāo)管理的相關(guān)規(guī)定。第十九條 項(xiàng)目主管單位或項(xiàng)目施工單位在辦理修購(gòu)專項(xiàng)請(qǐng)付款時(shí)，須提供項(xiàng)目施工（購(gòu)銷）合同、招標(biāo)辦簽字的招標(biāo)審批單；計(jì)劃財(cái)務(wù)處根據(jù)項(xiàng)目施工（購(gòu)銷）合同

11、規(guī)定付款。項(xiàng)目主管單位或項(xiàng)目施工單位在辦理決算時(shí)須提供經(jīng)審計(jì)處審計(jì)的項(xiàng)目決算報(bào)告和項(xiàng)目竣工質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或資產(chǎn)處出具的設(shè)備驗(yàn)收單。計(jì)劃財(cái)務(wù)處按照工程施工（購(gòu)銷）合同辦理項(xiàng)目尾款結(jié)算，并按合同規(guī)定預(yù)留質(zhì)量保證金。第二十條 項(xiàng)目完工驗(yàn)收后，項(xiàng)目主管部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理財(cái)務(wù)清賬手續(xù)。對(duì)于購(gòu)置項(xiàng)目，在取得購(gòu)置票據(jù)的一個(gè)月內(nèi)必須辦理固定資產(chǎn)驗(yàn)收和財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)；對(duì)于修繕項(xiàng)目，在工程驗(yàn)收完后的兩個(gè)月內(nèi)必須辦理財(cái)務(wù)決算手續(xù)。第六章 監(jiān)督管理和法律責(zé)任第二十一條 財(cái)務(wù)、審計(jì)、監(jiān)察等部門依據(jù)職能分工進(jìn)行監(jiān)督檢查。審計(jì)處負(fù)有對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程跟蹤審計(jì)的職責(zé)，必要時(shí)可組織財(cái)務(wù)、監(jiān)察及項(xiàng)目主管部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行中期檢查。項(xiàng)目主管部

12、門和項(xiàng)目單位應(yīng)配合審計(jì)、監(jiān)察和檢查工作。項(xiàng)目審計(jì)、監(jiān)察和檢查工作應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)和本管理辦法進(jìn)行。第二十二條 項(xiàng)目主管部門負(fù)責(zé)組織監(jiān)察處、審計(jì)處、計(jì)劃財(cái)務(wù)處、資產(chǎn)管理處等有關(guān)部門和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收時(shí)嚴(yán)格按照合同書和經(jīng)批準(zhǔn)的變更書進(jìn)行，必要時(shí)可聘請(qǐng)校外專家參加，驗(yàn)收人員必須做到客觀公正，實(shí)事求是，定性準(zhǔn)確。第二十三條 對(duì)于按項(xiàng)目總體目標(biāo)和項(xiàng)目?jī)?nèi)容按期或提前完成、通過(guò)驗(yàn)收，取得突出成績(jī)的項(xiàng)目單位，以及在項(xiàng)目組織和管理中工作表現(xiàn)出色的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人門及工作人員，學(xué)校將給予表彰，并在今后的申報(bào)的項(xiàng)目同等條件下優(yōu)先安排。第二十四條 項(xiàng)目單位有下列行為之一的，學(xué)?？梢载?zé)令其限期整改，并視情節(jié)追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任：（一）擅自改變項(xiàng)目總體目標(biāo)和主要建設(shè)內(nèi)容的；（二）預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中擅自增加項(xiàng)目或變更項(xiàng)目造成超預(yù)算，不按照規(guī)定程序報(bào)批的；（三）無(wú)違規(guī)行為