財政與金融（第七版）第09章貨幣與貨幣流通

1、財政與金融（第7版）目錄CONTENTS第一章財政的概念與職能 第二章財政支出概述 第三章財政支出內(nèi)容第四章財政收入第五章稅收 第六章政府預(yù)算及財政體制 第七章財政政策 第八章國際財政 第九章貨幣與貨幣流通 第十章信用與信貸資金運動 第十一章金融體系 第十二章商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第十三章金融市場 第十四章國際金融 第十五章中央銀行 第十六章通貨膨脹與通貨緊縮 第十七章保險業(yè)務(wù) 貨幣與貨幣流通 第九章內(nèi)容提要貨幣是一切經(jīng)濟活動的基礎(chǔ)。本章闡述了貨幣的起源和發(fā)展、貨幣的本質(zhì)、貨幣形式和貨幣制度的發(fā)展與演變、人民幣制度的形成和基本內(nèi)容、流通中貨幣必要量的決定貨幣流通規(guī)律。本章的學(xué)習(xí)將為以后各章奠定基礎(chǔ)。-

2、受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢第一節(jié)貨幣的性質(zhì)和職能新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫一、貨幣的起源和發(fā)展0201貨幣起源于商品，是商品生產(chǎn)和商品交換發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。在貨幣出現(xiàn)之前，商品的交換采取物物交換的形式進行。在人類歷史上，貨幣形態(tài)的發(fā)展大體經(jīng)歷了實物貨幣、金屬貨幣、紙幣等發(fā)展階段，直到當(dāng)前的存款貨幣和電子貨幣。（一）貨幣的起源（二）貨幣形態(tài)的演變新書活力的

3、釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫二、貨幣的本質(zhì)貨幣的本質(zhì)是什么，西方理論界存在激烈的爭論。從貨幣的起源來考察，結(jié)合馬克思對貨幣的論述，概括地說，貨幣的本質(zhì)是起著一般等價物作用的特殊商品，同時體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系。（二）貨幣體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系貨幣出現(xiàn)以后，商品生產(chǎn)者之間的商品交易以貨幣為媒介。這種物與物交換的背后，實質(zhì)是生產(chǎn)者之間不同勞動的交換。通過與貨幣的交換，將不同類型的具體勞動轉(zhuǎn)化為同質(zhì)的抽象勞動，把個別勞動轉(zhuǎn)化為社會勞動。因此，貨幣是聯(lián)系商品生產(chǎn)者的紐帶，反映一定的生產(chǎn)關(guān)系。在

4、不同的社會形態(tài)中，貨幣反映不同的生產(chǎn)關(guān)系。因此，貨幣對不同生產(chǎn)關(guān)系的反映，是統(tǒng)治階級利用貨幣的結(jié)果，并非貨幣所固有的屬性。（一）貨幣是一般等價物首先，貨幣是商品。其次，貨幣不是普通的商品，而是一種特殊的商品，概括地說，貨幣這種特殊商品的使用價值是與其他商品相交換，它的價值則是通過一切普通商品來綜合表現(xiàn)的，即貨幣的購買力。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫三、貨幣的職能在商品交換中，貨幣作為一般等價物的作用，是通過貨幣的職能表現(xiàn)出來的。在商品比較發(fā)達的社會，貨幣具有以下職能：0102

5、030405價值尺度流通手段儲藏手段支付手段世界貨幣-受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢第二節(jié)貨幣制度新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫一、貨幣制度的基本內(nèi)容貨幣制度是國家法律規(guī)定的貨幣流通的規(guī)則、結(jié)構(gòu)和組織機構(gòu)體系的總稱。貨幣制度是隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而逐步產(chǎn)生和發(fā)展的，到近代形成比較規(guī)范的制度。其基本構(gòu)成要素包括：1.貨幣材料3.貨物流通5.貨幣償付7.發(fā)行準(zhǔn)備2.貨幣單

6、位4.貨幣鑄造6.支付償還新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫二、貨幣制度的演變?nèi)祟悮v史上的貨幣制度經(jīng)歷了由金屬貨幣制度到紙幣制度的演變。金屬貨幣制度歷經(jīng)了幾個世紀(jì)，直到20世紀(jì)30年代才被紙幣制度替代。貨幣制度的演變?nèi)鐖D所示。-受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢第三節(jié)我國的貨幣制度新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來

7、的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫一、人民幣制度A（一）人民幣制度的建立B（二）人民幣制度的性質(zhì)人民幣制度開始于解放戰(zhàn)爭即將勝利之時。1948年12月1日，中國人民銀行在石家莊正式成立，同時發(fā)行人民銀行券，即人民幣。當(dāng)時，由于中國還未徹底解放，仍有國民黨政府發(fā)行的貨幣和中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的各解放區(qū)的各種貨幣在流通，而在廣東，港幣則占主導(dǎo)地位。人民幣發(fā)行后，隨著大片國土的解放，中國人民銀行迅速收兌了舊經(jīng)濟制度下的法幣、金圓券和銀圓券，同時逐步統(tǒng)一了各解放區(qū)的貨幣，實現(xiàn)了當(dāng)時提出的建立起人民的、統(tǒng)一的、獨立自主的新貨幣制度人民幣制度的目標(biāo)。人民幣制度是信用貨幣制度，具有信用貨幣制度

8、的一切特征。但是，由于中華人民共和國成立以來實行高度集中的計劃經(jīng)濟體制，貨幣的發(fā)行與財政經(jīng)常聯(lián)系在一起，財政出現(xiàn)赤字就向中央銀行透支，若中央銀行無資金來源，則被迫發(fā)行貨幣，因此貨幣發(fā)行成了彌補財政赤字的手段。中華人民共和國中國人民銀行法于1995年3月18日第八屆全國人民代表大會第三次會議通過，根據(jù)2003年12月27日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議關(guān)于修改中華人民共和國中國人民銀行法的決定修正，明確規(guī)定禁止財政向中國人民銀行透支貨幣的發(fā)行擺脫了財政干擾，真正依靠經(jīng)濟發(fā)展的需要，通過銀行信用渠道在市場上流通，人民幣制度成為真正的信用貨幣制度。C（三）人民幣制度的內(nèi)容（1）人民幣是我

9、國唯一法定貨幣。（2）人民幣的單位為元，人民幣的輔幣單位為角、分。（3）人民幣是由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行的鈔票，采取的是不兌現(xiàn)的銀行券形式。（4）國家對貨幣流通還分不同情況規(guī)定了不同的管理制度。（5）我國建立的金銀儲備和外匯儲備都作為國際支付的準(zhǔn)備，不作為貨幣發(fā)行的準(zhǔn)備或保證，但對穩(wěn)定國內(nèi)貨幣流通也能發(fā)揮作用。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫二、“一國兩制”條件下的區(qū)域性貨幣制度1997年7月1日與1999年12月20日，中國相繼對香港和澳門地區(qū)恢復(fù)行使主權(quán)，但按照現(xiàn)行法規(guī)，

10、在香港與澳門兩個特別行政區(qū)內(nèi)，港幣與澳門幣分別是其區(qū)內(nèi)唯一流通貨幣。這意味著在中國境內(nèi)存在多種貨幣。同時，按照我國現(xiàn)行的外匯管理規(guī)定，港幣、澳門幣仍屬于外匯，在香港和澳門地區(qū)之外的中國境內(nèi)是不能直接流通的。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫二、“一國兩制”條件下的區(qū)域性貨幣制度（一）中國香港的貨幣制度香港特別行政區(qū)的法定貨幣是港幣，港幣縮寫為HKD，是不兌現(xiàn)的信用紙幣，具有無限法償能力。港幣由匯豐銀行、渣打銀行、中國銀行（香港）負責(zé)發(fā)行。港幣的發(fā)行需要有100%的外匯儲備支持，發(fā)鈔

11、銀行必須按1美元=7.8港元的固定匯率，向香港金融管理局交付等值的美元換取無息負債證明書，作為發(fā)鈔的法定儲備。在100%的儲備支持下，香港金融管理局保證港幣對儲備貨幣（美元）的完全兌換。港幣的基本單位是元；采取十進制，1元=10角；紙幣的面額有6種，分別為10元、20元、50元、100元、500元和1 000元，硬幣有7種，分別為1角、2角、5角、1元、2元、5元和10元。（二）中國澳門的貨幣制度澳門特別行政區(qū)的法定貨幣是澳門幣，澳門幣縮寫為MOP，是不兌現(xiàn)的信用紙幣，具有無限法償能力。澳門幣由大西洋銀行和中國銀行（澳門）負責(zé)發(fā)行。澳門幣的發(fā)行需要有100%的外匯儲備支持，發(fā)鈔銀行必須按1港元

12、=1.03澳門元的固定匯率，向澳門金融管理局交付等值的港元換取無息負債證明書，作為發(fā)鈔的法定儲備。在100%的儲備支持下，澳門金融管理局保證澳門幣對儲備貨幣（港幣）的完全兌換，澳門幣與港幣的聯(lián)系匯率也因此確立。由于港幣與美元掛鉤，因此澳門幣與美元間接掛鉤。-受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢第四節(jié)貨幣流通規(guī)律新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫一、貨幣流通規(guī)律決定執(zhí)行流通手段

13、的金屬貨幣數(shù)量與商品有以下關(guān)系：流通中金屬貨幣的必要量=商品價格總額貨幣流通速度由于流通中金屬貨幣總量的價值除以單位金屬貨幣的價值量等于流通中金屬數(shù)量，上式可變?yōu)椋毫魍ㄖ薪饘儇泿帕康膬r值=商品價格總額所反映的總價值量貨幣流通速度由此可知，流通中金屬貨幣的必要量受到三個因素的影響：商品價格總額、貨幣流通速度和金屬貨幣本身的價值。流通中金屬貨幣的必要量與待實現(xiàn)的商品價格總額成正比，與貨幣流通速度成反比，與貨幣本身的單位價值成反比。這就是金屬貨幣的流通規(guī)律。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途

14、迷茫二、紙幣流通規(guī)律由于流通中的貨幣轉(zhuǎn)瞬即逝，人們并不十分關(guān)心貨幣本身的價值，加上金屬貨幣沉重和不易運輸，紙幣得以代替金屬貨幣執(zhí)行流通手段職能。這時紙幣是代用貨幣，其流通規(guī)律完全與金屬貨幣一致。盡管現(xiàn)在的紙幣已完全超出了代用貨幣的范疇，但是其流通規(guī)律仍然與金屬貨幣流通相聯(lián)系。馬克思很早就為我們揭示了這一規(guī)律。馬克思明確指出：“紙幣流通的特殊規(guī)律只能從紙幣是金的代表這種關(guān)系中產(chǎn)生。這一規(guī)律簡單說來就是：紙幣的發(fā)行限于它象征性地代表金（或銀）的實際流通的數(shù)量?！睋Q言之，紙幣流通規(guī)律體現(xiàn)的是紙幣和貨幣金屬之間的比例關(guān)系，用公式表示為：單位紙幣所代表的貨幣金屬=流通中所需的金屬貨幣量流通中的紙幣總量新

15、書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫二、紙幣流通規(guī)律所謂紙幣流通規(guī)律，就是紙幣發(fā)行數(shù)量取決于流通中所需要的金屬貨幣量。由此可知，國家固然可以用強制力將任意數(shù)量的紙幣投入流通，但無法改變紙幣的流通規(guī)律。若倒行逆施，必將導(dǎo)致貨幣制度的崩潰。貨幣制度的歷史發(fā)展過程表明，在貨幣流通中用貴金屬代替賤金屬貨幣、用價值符號代替金屬貨幣，是貨幣制度發(fā)展的歷史必然。這種發(fā)展趨勢一方面意味著社會流通費用在更大程度上的節(jié)約，另一方面也隱伏著貨幣制度的穩(wěn)定性日益喪失的危機。國家如何強化對貨幣制度的管理和對貨幣

16、流通的調(diào)控，已成為各國普遍關(guān)注的問題。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫三、電子時代的貨幣流通由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，金融機構(gòu)在經(jīng)營業(yè)務(wù)中廣泛使用電子計算機（電腦），于是便開發(fā)出一種新的支付工具電子貨幣，這種貨幣表現(xiàn)為很多種類的價值貯藏卡，即電子錢包。這種電子貨幣與過去的信用卡相比，完全是一個開放式系統(tǒng)。對消費者而言，可以用個人電腦或電話從支票賬戶把資金轉(zhuǎn)到卡里，而在購買商品時，通過售貨點終端機刷卡，不用信用驗證，也不用簽字，資金就會從卡中直接扣除并轉(zhuǎn)到賣方的電腦終端，商家可以在任何時候用電話通知系統(tǒng)把資金轉(zhuǎn)入銀行賬戶。雖然電子貨幣的使用遠未普及，但是可以預(yù)見，未來由電子貨幣