公司計劃財務部管理制度

1、計劃財務務部管理理制度（試行）、計劃財務務部二零零八八年五月月目 錄第一章 總 則2第二章 人員員設置2第三章 計劃劃財務部部職責22第四章 計劃劃財務部部工作人人員職責責4第五章 職工工獎懲規(guī)規(guī)定110第六章 考勤勤管理制制度111第七章 資料料用品管管理制度度113第八章 保密密制度114第九章 日常常工作行行為規(guī)范范116第一章 總 則1、為了了加強公公司計劃劃財務部部的管理理工作，規(guī)范部部門人員員工作行行為，結結合本部部門具體體情況，特制定定本管理理制度。2、計劃劃財務部部工作人人員應根根據(jù)自身身工作性性質，職職責范圍圍等特點點，協(xié)調調好與各各部門的的關系，主動工工作、積積極配合合、確

2、保保各項工工作的順順利完成成，為公公司的生生產經營營作出貢貢獻。3、本制制度如與公司各各項規(guī)章章制度發(fā)發(fā)生矛盾盾時，依依照公司制度度執(zhí)行。第二章、人員設置置根據(jù)工作作特點和和工作性性質的劃劃分，計計劃財務務部人員員設置如如下：主任副主任核算會計計成本會計計綜合會計計出納計劃經營營管理綜合計劃劃管理第三章計計劃財務務部職責責1負責宣宣傳貫徹徹執(zhí)行會計法法統(tǒng)統(tǒng)計法、財財務通則則、會計準準則制制定公司司計劃、統(tǒng)計及及內部財財務管理理制度認認真實行行統(tǒng)計、會計監(jiān)監(jiān)督，嚴嚴格遵守守財經紀紀律 2、負責責編制年年、季、月度財財務成本本計劃、各項費費用計劃劃、資金金收支計計劃，并并督促實實施。3、負責責推行

3、全全面經濟濟核算，建立健健全組織織、指標標、核算算、結算算、分析析五個體體系，確確保公司司利潤計計劃的實實現(xiàn)。4、負責責組織制制定、修修訂技術術經濟定定額、費費用限額額、內部部核算價價格，并并檢查執(zhí)執(zhí)行情況況，做好好財務、統(tǒng)計資資料的收收集、整整理、歸歸類、匯匯編工作作。5、嚴格格執(zhí)行成成本管理理條例和和會計人人員規(guī)則則，認真真審查報報銷單據(jù)據(jù)，做到到先審核核后結算算，復核核后再記記帳。6、嚴格格執(zhí)行資資金管理理制度，及時辦辦理銷售售結算。配合有有關部門門清理債債權債務務，及時時上繳利利稅及各各項基金金，采取取有效措措施，做做好資金金周轉。7、負責責制定目標標成本管管理相關關考核指指標及其其數(shù)

4、據(jù)的的收集整整理工作作。8、參與與協(xié)助供供應部做做好原材材料、產產成品的的盤點工工作。9、負責責開展經經濟分析析，按月月檢查財財務及生生產經營營主要指指標執(zhí)行行情況，提出經經濟分析析報告，提出有有關增收收節(jié)支措措施，完完成公司司的各項項財務指指標。10、負負責編制制、匯總總、平衡衡和制定定公司年年、季度度生產經經營綜合合計劃，統(tǒng)一上上報下達達。11、負負責做好好生產、經營進進度的統(tǒng)統(tǒng)計工作作，按月月、季、年反映映生產、經營進進度，及及時編報報各種生生產經營營報表。12、配配合有關關部門審審議技措措、技改改和大修修等工程程計劃，合理、合法地地使用各各項專項項資金。13、負負責公司司財務帳帳冊、憑

5、憑證、報報表的歸歸類、裝裝訂和保保管，做做好會計計檔案管管理工作作。14、負負責公司司資產的的保險工工作和資資產損失失后的理理賠工作作。15、負負責對本本公司及及所屬企企業(yè)生產產經營活活動，財財務核算算工作。16、完完成公司司領導交交辦的其其他任務務。第四章計計劃財務務部工作人人員職責責（一）、 計計劃財務務部主任任職責1、在公公司總經經理或分分管副總總經理、財務總總監(jiān)的領領導下，主持計計劃財務務部全面面工作，嚴格執(zhí)執(zhí)行國家家的財政政法規(guī)，維護財財經紀律律，實施施組織、調整、監(jiān)督、考核等等管理職職能，提提高企業(yè)業(yè)經濟效效益，制制止一切切不合理理開支。2、參與與談判、起草、簽定經經濟合同同，審核

6、生生產運行行、維護護、技措措、安措措、大修修、更換換改造燃燃料、物物資供應應等經濟濟合同，并對上上述經濟濟合同的的執(zhí)行情情況予以以監(jiān)督和和考核。3、負責責組織制訂訂公司年年度生產產經營計計劃，制制定經濟濟責任制制考核辦辦法及年年終考核核兌現(xiàn)工工作。4、負責責管理公公司資金金、成本本、利潤潤等經濟濟指標，組織落落實公司司內部流流動資金金和利潤潤指標。5、組織織編制并并實施財財務預算算，及時時進行成成本分析析和定期期考核，采取有有效措施施，降低低成本消消耗，節(jié)節(jié)約開支支。6、組織織編制公公司成本本計劃、費用定定額、財財務管理理制度、經濟核核算、計計劃工作作的管理理制度。7、組織織編制并并審核公公司

7、基建建、擴建建、技改改、機組組大修等等工程概概預算。8、負責責公司基基建及生生產的統(tǒng)統(tǒng)計管理理工作，組織編編制公司司經營月月報、財財務報表表。9、負責責建設期期間的工工程造價價管理和和生產運運營期間間的發(fā)電電成本管管理工作作。10、完完成領導導交辦的的其他工工作。（二）、計劃財財務部副副主任崗崗位職責責1、貫徹徹黨的方方針、政政策，執(zhí)執(zhí)行國家家的財政政法規(guī)，維護財財經紀律律，實施施組織、協(xié)調、監(jiān)督、考核等等管理職職能，制制止一切切非法開開支，保保證公司司各項資資金合理理使用及及國有資資產的保保值、增增值。2、負責責管理公公司資金金、成本本、利潤潤等經濟濟指標，組織落落實公司司內部定定額流動動資

8、金和和利潤指指標。3、組織織編制年年、季、月財務務計劃，實施財財務預算算，及時時進行成成本分析析和定期期考核，采取有有效措施施，降低低成本消消耗，節(jié)節(jié)約開支支。4、向上上級及公公司職工工代表大大會按會會計法要要求如實實報告各各項財務務狀況及及預算的的執(zhí)行和和經營成成果情況況，審核核對外提提供的會會計資料料。5、組織織開展經經濟活動動分析和和成本分分析，提提出增產產節(jié)能、增收節(jié)節(jié)支實施施方案，合理安安排資金金的使用用。6、審核核生產運運行維護護、技措措、安措措、大修修、更換換改造，燃料、物資供供應等經經濟合同同及勞動動工資發(fā)發(fā)放情況況，并對對上述經經濟合同同的執(zhí)行行情況予予以監(jiān)督督和考核核。7、

9、組織織制定并并健全財財務管理理制度。8、制訂訂財務管管理戰(zhàn)略略目標，編制公公司中長長期財務務發(fā)展規(guī)規(guī)劃。9、組織織實施公公司財務務會計工工作的達達標、升升級和創(chuàng)創(chuàng)新工作作。10、協(xié)協(xié)助進行行計劃經經營工作作和本部部門管理理工作。11、完完成領導導交辦的的其他工工作。（三）、出納崗崗位職責責1、在部部門主管管的領導導下開展展工作，并對其其負責。2、根據(jù)據(jù)國家有有關現(xiàn)金金管理和和銀行結結算制度度的規(guī)定定，負責責審核會會計復核核后的收收付記賬賬憑證，收付現(xiàn)現(xiàn)金，辦辦理轉賬賬業(yè)務。3、負責責現(xiàn)金的的提取，送存，庫存現(xiàn)現(xiàn)金不得得超過銀銀行規(guī)定定限額4、嚴格格執(zhí)行現(xiàn)現(xiàn)金管理理有關規(guī)規(guī)定，不不得挪用用、濫用

10、用現(xiàn)金。5、負責責保管好好現(xiàn)金和和各種有有價證券券，做到到無差錯錯。6、嚴格格執(zhí)行銀銀行結算算制度，遵守結結算紀律律。嚴禁禁將銀行行賬戶出出借給任任何單位位和個人人辦理結結算。7、負責責核對銀銀行賬單單，使賬賬面余額額與賬單單余額相相符。8、負責責現(xiàn)金及及銀行憑憑證的匯匯總工作作，聯(lián)系系與銀行行有關事事宜。9、負責責公司工工資獎金金及其他他福利的的發(fā)放工工作。10、完完成領導導交辦的的其他工工作。（四）、成本管管理會計計崗位職職責1、根據(jù)據(jù)國家有有關方針針、政策策、法令令、法規(guī)規(guī)，結合合本公司司情況負負責制訂訂、落實實本公司司成本核核算規(guī)章章制度。2、負責責制訂成成本費用用計劃，按年、季、月月

11、將成本本指標分分解，層層層落實實，實行行歸口管管理。3、正確確核算成成本，嚴嚴格掌握握成本費費用的開開支范圍圍和開支支標準。認真區(qū)區(qū)分各項項費用的的性質，確保計計算準確確，搞好好成本監(jiān)監(jiān)督。4、編制制計入成成本的各各項費用用記賬憑憑證，并并核算和和監(jiān)督計計入成本本的各項項費用的的合理準準確性。5、編制制其他有有關銷售售業(yè)務的的記賬憑憑證。6、準確確記算各各種應上上交的稅稅金。7、會同同有關部部門審查查、編制制成本計計劃和下下達有關關費用定定額。8、及時時提供有有關成本本分析資資料及內內部利潤潤分析預預測資料料，負責責資金、成本和和利潤的的預測和和控制。9、根據(jù)據(jù)上級有有關規(guī)定定，正確確計算應應

12、計提的的員工福福利基金金、折舊舊、修理理費及撥撥付的工工會經費費等。10、負負責應付付工資的的核算和和結轉，負責預預提和遞遞延資產產待攤費費用方面面的核算算。11、完完成領導導交辦的的其他工工作。（五）、核算會會計崗位位職責1、按照照國家和和上及規(guī)規(guī)定的各各項制度度，對各各種會計計憑證進進行審核核。2、嚴格格審核經經濟合同同和各種種費用支支出。3、審核核各類材材料物資資的發(fā)票、賬單和和結算憑憑證等資資料，保保證結算算憑證的的真實準準確。4、掌握握各項基基金的提提留標準準，負責責各種應應繳稅費費的計算算和交納納工作。5、負責責有關稅稅務管理理，編制制年、季季、月銷銷售利稅稅計劃。6、根據(jù)據(jù)國家稅

13、稅收征管管條例，編制各各種稅金金記賬憑憑證，及及時申報報并繳納納有關稅稅金。7、負責責辦理減減免稅的的申報工工作，處處理稅收收征納糾糾紛。8、協(xié)助助財稅、物價、審計等等檢查工工作。9、完成成領導交交辦的其其他工作作。（六）、綜合會會計崗位位職責1、會同同有關部部門擬定定固定資資產管理理 和核核算實施施辦法，正確劃劃分固定定資產和和低值易易耗品界界線，加加強固定定資產管管理。2、計算算提取固固定資產產折舊基基金和大大修理費費，編制制折舊計計劃，做做好固定定資產折折舊的分分配，按按時計算算還貸和和上交。3、參與與固定資資產的清清查盤存存和重估估、評估估固定資資產價值值。提出出改進和和處理意意見。4

14、、建立立并保管管固定資資產卡片片，及時時登記固固定資產產明細賬賬，做到到賬、物物、卡相相符。5、負責責電量的的核算、征收、分析和和結轉，匯總和和分配生生產費用用，計算算電價及及成本。6、完成成領導交交辦的其其他工作作。（七）、計劃經經營管理理崗位職職責1、遵照照上級下下達的生生產計劃劃經營方方案，實實施計劃劃管理和和經濟活活動管理理職能，提高企企業(yè)經濟濟效益。2、匯總總編制生生產經營營計劃任任務書，及時做做好平衡衡、協(xié)調調、督促促工作。3、制訂訂生產經經營考核核細則，按期編編制經營營月報，監(jiān)督平平衡綜合合計劃的的落實情情況。4、匯編編公司經經濟分析析會所需需資料，記錄會會議提出出的問題題并提出

15、出改進意意見。5、負責責資金考考核管理理，計算算并兌現(xiàn)現(xiàn)獎金。6、協(xié)助助編制基基建項目目的年、季、月月投資計計劃，做做好計劃劃業(yè)務的的管理工工作。7、協(xié)助助主管領領導對基基建期間間的工程程造價進進行控制制。8、參與與概預算算審查會會議，編編制審核核安裝工工程預算算。9、編制制生產經經營計劃劃綜合分分析，草草擬有關關計劃方方面的綜綜合性材材料或報報告。10、監(jiān)監(jiān)督檢查查合同的的執(zhí)行情情況11、完完成領導導交辦的的其他工工作。（八）、綜合計計劃管理理崗位職職責1、負責責匯總編編制各種種統(tǒng)計報報表和統(tǒng)統(tǒng)計資料料。準確確及時地地完成各各種月、季、年年定期報報表。2、按時時完成變變電站電電量抄收收任務，

16、協(xié)助分分析電量量差異原原因。3、協(xié)調調供電局局有關電電量抄核核的業(yè)務務工作，監(jiān)督電電量計量量設備的的完好準準確。4、統(tǒng)計計上報電電量完成成情況報報表，反反饋市場場信息。5、參與與經濟合合同的洽洽談、起起草、簽簽訂工作作，對合合同的執(zhí)執(zhí)行情況況進行監(jiān)監(jiān)督，并并負責辦辦理合同同的變更更簽訂、補充和和修改工工作。6、審核核小型安安裝項目目的預決決算工作作，對定定額的適適用和取取費的正正確性負負責。7、完成成領導交交辦的其其他工作作。第五章職職工獎懲懲規(guī)定為保障計計劃財務務部各項項工作的的順利進行行，加強強內部勞勞動紀律律，激勵部門門人員的的敬業(yè)精精神，制制定本規(guī)規(guī)定。 獎勵和懲處分分為申請請公司獎獎

17、勵懲處處和部門門內部獎獎勵懲處處兩種。一、部門門職工有有下列情情形之一一者，予予以申請請公司嘉嘉獎：1. 在在本職工作作中做出出明顯成成效并取取得顯著著經濟效效益者。 2. 勇于于同壞人人壞事作作斗爭，對維護護正常的的工作秩秩序有顯顯著功績績者。 3. 對公司司發(fā)展有有重大貢貢獻、突突出事跡跡者。 二、部部門職工工有下列列情形之之一者，予以申申請公司司懲處：1. 在在工作時時間擅離離職守，導致公公司蒙受受損失者者。 22. 攜攜帶危險險或違禁禁物品進進入工作作場所者者。 3. 故意意撕毀公公文者。 4. 虛報報工作成成績或偽偽造工作作記錄者者。5. 遺遺失重要要文件資資料或故故意泄漏漏商業(yè)秘秘

18、密者。 6. 違違反安全全規(guī)定，使公司司蒙受重重大損失失者。 7. 一一個月內內遲到、早退累累計超過過三次以上上者。 8. 未未完成工工作任務務，造成成重大影影響或損損失者。 三、部門職職工有下下列情形形之一者者，予以以部門獎獎勵：11. 積積極維護護部門榮譽譽，在外外界樹立立良好部部門形象象和口碑碑者。 2. 認真真勤奮、刻苦努努力、對工作兢兢兢業(yè)業(yè)者者。 3. 工作作勤奮，超額完完成工作作任務者者。4. 對對工作流流程或管管理制度度提出合合理化建建議，被被采納者者。 5. 策劃、承辦、執(zhí)行重重要事務務成績出色色者。6. 其它它應給予予先進事事跡者。 四、部門職職工有下下列情形形之一者者，予

19、以以部門懲懲處：1. 因因玩忽職職守影響響公司形象象者。2.未按按部門規(guī)定定執(zhí)行值值班制度度者。3. 一一個月內內遲到早早退累計計三次（含）以以下者。 4. 上上班期間間或中午非非工作需需要飲酒酒者。 5. 一一個月內內兩次未未完成工工作任務務，但未未造成重重大影響響者。6、違反反部門保保密制度度者，予予以責任任人10003000元的罰罰款。7. 在在工作場場所防礙礙他人工工作者。 五五、申請請公司獎獎懲的經經公司領領導批準準后生效效，獎懲懲按公司司規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。屬屬部門獎獎懲的，經部門門領導批批準后生生效，獎獎勵一次次50元元，懲罰罰一次550元。主要責責任者或或部門負負責人應應加倍處處罰。第

20、六章 考勤勤管理制制度1、為加加強計劃劃財務部部職工的的考勤管管理，使使全體職職工養(yǎng)成成守時習習慣準時時出勤，特制定定本制度度。2、本部部門設兼兼職考勤勤員，考考勤員應應忠于職職責，嚴嚴格執(zhí)行行本考勤勤制度。3、部門門正常作息息時間按照照公司安安排執(zhí)行行。4、上班班時所有有人員須須先到部部門報到到后，方方能外出出辦理各各項業(yè)務務。特殊殊情況需需經主任任批準。不辦理理批準手手續(xù)者，按遲到到或曠工工處理。5、上班班后100分鐘至至30分分鐘內到到者，按按遲到論論處，超超過300分鐘以以上者，按曠工工半日論論處，提前330分鐘鐘以內下下班者按按早退論論處，超超過300分鐘者者按曠工工半天論論處。6、

21、上班班時間外外出辦私私事者，一經發(fā)發(fā)現(xiàn)，除除扣罰550元外外，并給給予警告告一次的的處分。7、部門門職工一一個月內內遲到、早退累累計達三三次者扣扣罰500元。8、部門門職工無無故曠工工半日者者，部門門給予一一次警告告處分，并扣罰罰當日工工資，每每月累計計三天曠曠工者，扣除當當月工資資，無故故曠工達達一個星星期以上上者，上上報公司司勞資科科按規(guī)定定給予處處理。9、部門門職工因因公出差差，須事事先經主主任批準準，并報公司領領導審批批，主任任出差由由主管領領導批準準。工作緊緊急無法法事先請請假時，到達出出差地后后應及時時取得聯(lián)聯(lián)系，否則不不予報銷銷出差費費用，并并按曠工工論處。10、本本部門職工除下

22、下列人員員外，均均應按規(guī)規(guī)定時間間上下班班。10.11因公出出差經批批準者。10.22因故請請假，經經核準者者。10.33臨時事事故，事事后說明明事由，經主管管領導核核準者。11、職職工請假假分為下列兩種：11.11事假：因事必必須本人人處理者者可請事事假，請請假在三三天以內內者，由由部門主主任批準準。超過過三天者需主管領領導批準準。11.22病假：因病治治療或休休養(yǎng)者應應持醫(yī)院院證明申申請病假假，由部部門主任任批準并并上報勞勞資科備備案。11.33部門員員工請病病事假，按日計計扣工資資，每請請假一天天扣罰額額：（崗崗位+技技能）/21。12、請請假逾期期，應照照下列規(guī)規(guī)定辦理理：12.11事

23、假逾逾期，按按日計扣扣工資，一年內內事假累累計超過過30天天者，上上報勞資資科，按按照公司司有關規(guī)規(guī)定執(zhí)行行。12.22病假逾逾期需經經主管主主任特別別核準，勞資科科備案。13、職職工請假假應親自自辦理請請假手續(xù)續(xù)，因急病病不能自自行請假假時可由由同事或或家屬代代為請假假。未辦辦妥請假假手續(xù)，不得先先行離崗崗，否則則以曠工工論處。14、職職工請假假期滿未未續(xù)假或或雖已續(xù)假尚尚未核準準而不到到崗者，除除確因病病或臨時時發(fā)生意意外等不不可抗力力事情外外，均以以曠工論論處。15、請請假理由由不充分分或有妨妨礙工作作時，部部門主任任可不予予準假，或或縮短假假期，或令延延期請假假。16、請請假者被被準假

24、后后必須將將經辦事事物交代代其他人人員代理理，并于于請假單單內注明明。辦妥妥交代后后才能離離崗。17、部部門職工工依本規(guī)規(guī)定請假假，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有弄虛虛作假者者，除以以曠工論論處外，并依情情節(jié)輕重重予以懲懲處。第七章資資料用品品管理制制度1、辦公公用品采采購由部部門統(tǒng)一一組織購購買并報報銷（費費用為每每人每年年1000元），辦公室室桌椅由由后勤部部統(tǒng)一配配置。2、申購購辦公用用品應填填寫辦公公用品申申購單，申購單單要經部部門主任任或副主主任批準準購買，購買后后交部門門登記在在冊，并并簽名發(fā)發(fā)放申領領。3、計劃劃財務部部物品，用具、資料等等，一般般不得外外借，特特殊情況況時借用用需填寫寫借用單單，由

25、主主任或副副主任簽簽字認可可。借用用超時未未還的由由部門保保管督促促歸還，如借用用物資遺遺失或損損壞，視視具體情情況照價價或折價價賠償，如拒不不賠償者者將從工工資中扣扣除。4、部門門人員離離崗時必必須將辦辦公用品品歸還本本部門，否則不不得為其其辦理離離崗手續(xù)續(xù)。5、主任任有權控控制每位位部門職職工的辦辦公用品品領用開開支。第八章保保密制度度 1、計劃財財務部作作為公司司資金與與核算的的統(tǒng)一管管理中心心，其會會計憑證證、賬薄薄、報表表、財務務情況說說明書（財務會會計報告告），會會議記錄錄、證件、印章，會計數(shù)數(shù)據(jù)、會會計資料料及其會會計載體體等，各種種資料都都屬于部部門保密密范圍。 22.各財務務

26、人員在在其職責責范圍內內，應按按財務管管理制度度準確及及時地填填制會計計憑證、登記會會計賬薄薄、編制制并報送送各種報報表、編編寫財務務會計報報告，并并定期將將其整理理裝訂成成冊進行行臨時性性保管，兩個會會計年度度后，必必須及時時移交給給會計檔檔案管理理部門按按會計計檔案管管理辦法法進行行管理。在臨時時保管期期間，除除本部門門人員外外，其他他任何人人不得在在未經財財務總監(jiān)監(jiān)批準的的情況下下借用或復印印會計憑憑證、賬賬薄、報報表及報報告。 3.計劃財務務部人員及及其負責責人不得得在未經經公司主主管領導導同意的的情況下下將其掌掌握的經經營意向向、決策策資料，公司有有關規(guī)章章制度，證件及及會計載載體等

27、出出借、出出租或復復印、拷拷貝給任任何人使使用。 4.對于財財務專用用計算機機，由財財務總監(jiān)監(jiān)指定專專門人員員設置密密碼使用用。專人人和財務務總監(jiān)對對該計算算機的安安全與操操作承擔擔責任。 55.財務務人員操操作計算算機時在在未經他他人允許許的情況況下，只只能使用用自己的的文件夾夾及子文文件夾。文件夾夾必須存存放在CC盤以外外各盤的的根目錄錄下，統(tǒng)統(tǒng)一按自自己的姓姓和名稱稱的漢語語拼音字字頭命名名，對于于特殊文文件，操操作人員員可以加加密保護護，但必必須到財財務總監(jiān)監(jiān)處和技技術管理理部門備備案。 6.對于計計算機程程序、稅稅控程序序、各種種申報表表程序等等，各責責任人必必須在其其職權范范圍內操操作，并要將將其職責責范圍內內相應的的操