財務會計工作總結(通用15篇)

1、第 PAGE63 頁 共 NUMPAGES63 頁財務會計工作總結(通用15篇)財務會計工作總結1 各部門同事的大力支持配合下，財務部以強烈的責任心和敬業(yè)精神，出色完成了財務部各項日常任務，較好地配合了各分公司及合作方的業(yè)務任務，及時準確地為公司領導、有關政府部門提供財務數據。當然，在完成任務的同時也還存在一些不足。 下面向公司領導匯報一下財務部20_年度的任務：一、公司本部的財務管理和財務核算任務（一）作為職能工作部門，合理控制成本費用，以“認真、嚴謹、細致”的精神，有效地發(fā)揮企業(yè)內部監(jiān)督管理職能是我們任務的重中之重。20_年財務部在成本控制方面比往年有了一定的提高，隨著公司業(yè)務的不斷拓展，

2、新增項目前期投入較大，成本費用也隨之增加，每月的日常辦公消耗用品和辦公設備是一筆不小的開支，財務部積極主動配合公司行政部門，在采購任務中嚴格把關，成本控制方面取得了一定成效。（二）20_年度，財務部的日常會計核算任務具體如下：1、在借款、費用報銷、報銷審核、收付款等環(huán)節(jié)中，我們堅持原則、嚴格遵照公司的財務管理制度，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。2、在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們認真審核每一張憑證，堅決杜絕不符合要求的票據，不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。3、每月核算100多人的工資是財務部最為繁重的任務，除了計算發(fā)放工資外，我們還要為新入職員工說明工資構成及公司相關規(guī)定，這就要求財務人員必須耐心細致，盡

3、量做到少出差錯或不出差錯。經過努力，公司每月基本上能準時發(fā)放工資。4、按時完成公司的納稅申報、發(fā)票購買和管理、臺帳登記任務。5、完成各政府相關部門下達的任務：公司的工商年檢、會計師事務所的財務審計、對統(tǒng)計局的季度申報等。6、催收款項是財務部門最為重要的任務。由于受其他原因影響，工程款的催收難度也有所增加，雖然我們盡了很大努力，也取得一定的成效，但卻不是很理想。總之，隨著公司業(yè)務的不斷擴大，20_年度財務部任務量越來越大，財務人員的人數并沒有相應增加。但我們能夠分清輕重緩急，有序地開展各項任務。一年來，我們完成了財務部的日常核算任務，并及時提供了各項準確有效的財務數據，基本上滿足了公司各部門及外

4、部有關單位對我部的財務要求。二、分公司及合作方的財務核算任務（一）跟進收取各分公司的款項，在經營部的幫助下，基本上能夠按照協(xié)議準時收取各分公司的款項。本年度，由于A分部的業(yè)務量增大，B分公司、C分公司和D分公司等的部分業(yè)務轉到總公司開具發(fā)票、收退合作款，大大增加了我們的任務量。比如，A分部的年產值比20_年增長了50%；對B、C和D三個分公司20_年的開具發(fā)票、合作款的收取跟進、核算退回、投標保證金的支付收取等任務，財務部做了全力配合。（二）今年合作方的業(yè)務量也比往年有較大的增加，這部分的利潤占公司的利潤比重較高。同樣，對合作方的開具發(fā)票、工程款的收取跟進、核算退回，投標保證金的支付收取等任務

5、，財務部也全力予以配合完成，任務態(tài)度和任務成績得到了合作方的充分肯定。三、不足和有待改善的地方一年中，財務部尚有應做而未做、應做好而未做好的任務，比如在資產實物性管理的建章建卡方面，在各項管理費用的控制上，在規(guī)范財務核算程序、統(tǒng)一財務管理表格方面，在更及時準確地向公司領導提供財務數據、實施財務分析等方面。在財務任務中我們也發(fā)現公司的一些基礎管理任務比較薄弱；日常成本費用支出比較隨意；這些應是20_年財務管理要著重思考和解決的問題。作為財務人員，我們在公司加強管理、規(guī)范經濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應盡更大的努力。我們將不斷地總結和反省，不斷地鞭策自己，加強學習，以適應時代和企業(yè)的發(fā)展，與各位

6、共同進步，與公司共同成長。財務會計工作總結2 一年來，自己在科領導和全體同事的關心、支持和幫助下，堅持自我嚴格要求、加強學習、踏實工作，在政治思想、工作學習等方面取得了不小的進步，下面把自己各方面的表現向領導和同事們作一下總結。 一、在政治思想方面。我主動要求進步，能夠嚴格遵守局里各項規(guī)章制度，在思想和行動上嚴格要求自己。一方面，注重加強自己的思想品德和職業(yè)道德修養(yǎng)，思想覺悟和政治理論水平得到很大提高。另一方面，通過積極參加“爭先創(chuàng)優(yōu)”、“熱愛偉大祖國，建設美好家園”、“機關文化建設年”、“爭做一名合格的公職人員”等一系列活動，對提高政治素質重要性的認識更加深刻，對投身社保事業(yè)、全心全意為人民

7、服務的信念更也更加堅定。二、在學習及文體活動方面。一是加強政治理論、業(yè)務知識學習。從講政治的高度來認識加強理論學習的重要性和必要性，堅持把學習和積累作為提升自身素質，提高工作能力的基本途徑，堅持把參加各種學習活動與自學結合起來，并認真做好重點學習筆記，撰寫相關心得體會，做到個人與組織相一致，理論與業(yè)務相結合。同時，通過積極參與每期的科務會、財務例會、業(yè)務經辦知識競賽等，加強了對基金財務知識、社保業(yè)務政策知識的了解、認識和學習，提高了理論聯(lián)系實際的工作能力。二是積極參加局里組織的各項文體活動。其中，代表局機關三支部參加局里組織的羽毛球賽，獲得團體名好成績。另外，積極參加全市機關干部才藝大賽，也贏

8、得了榮譽。三、工作完成情況。一是在做好和會計賬的對賬工作的基礎上，認真完成了定期與銀行、財政專戶、自治區(qū)社保局的各項社?；鹗罩~工作。一方面，及時編制銀行余額調節(jié)表，清理未達賬項，保證了基金財務數據的準確性。另一方面，加強與財政的溝通，完成了社?；鹜顿Y國債、定期存款進行保值增值的核對統(tǒng)計工作。另外，完成了新系統(tǒng)上線以來，有關基金出納業(yè)務的優(yōu)化及問題的反饋、協(xié)調處理工作。同時，從今年1月起全局出納正式開始使用自治區(qū)社會保險基金業(yè)務與會計一體化信息系統(tǒng)出納管理進行記賬工作，我按照領導安排，完成了該系統(tǒng)的前期測試、組織培訓、問題協(xié)調反饋工作，并對各分局出納的實際使用情況進行了必要的交流和指導。

9、為了更好的運用出納管理系統(tǒng)，后期在總結經驗的基礎上，進一步統(tǒng)一明確了出納系統(tǒng)的操作流程和標準以及使用過程中的重點注意事項，大大方便了出納人員的實際操作，提高了工作效率。二是做好了全年區(qū)屬退休教師差額工資待遇的發(fā)放工作。其一，做了大量年初的數據核對以及新增人員的待遇核定工作，為全年工資待遇發(fā)放打好了基礎。其二，及時完成了按月足額正常發(fā)放及補發(fā)差額工資工作，并建立了工資發(fā)放匯總臺賬。其三，重點做好了退休教師個人及管理單位的來電來訪來信的接待工作，避免了出現退休教師多跑腿、跑空趟的現象。其四，加強與財政廳企業(yè)處的溝通反饋，確保了區(qū)屬教師個別特殊人員的待遇發(fā)放的及時性和準確性。三是完成了城鎮(zhèn)居民大額醫(yī)

10、療保險的征繳、退費工作。其一，完成了全年大額醫(yī)療保險批量報盤提交銀行的扣繳工作。其二，完成了各分局收繳報送的審核整理工作。其三，統(tǒng)一規(guī)范了業(yè)務流程，并分別建立了征繳、退費情況的電子臺賬，定期與各分局核對。四是完成了各項基金支付的往來業(yè)務。其一，及時完成了基金網銀支付步審核、上傳文件操作。其二，做好了醫(yī)療保險預留保證金的劃轉支付工作。其三，負責完成了撥付各分局離退休醫(yī)療補助金、各險種周轉金等的審核支付操作，以及后續(xù)核對整理分局紅聯(lián)收據的返還情況的工作。其四，完成了基金支付退票的回單登記、退費險種查詢以及與結算崗的交接工作。其五，及時完成了月底錄入并核對各分局收支情況，以及對各分局收入戶、支出戶的

11、網銀劃款工作。同時，負責完成了每月匯總上繳財政專戶社?；?，并向財政局報送社保基金下月用款申請額度。五是認真做好本職工作的同時，及時完成了領導交辦的其他工作和任務，并積極發(fā)揮自己的長處協(xié)助同事處理力所能及的日常事務。四、在生活作風方面。生活中繼續(xù)發(fā)揚勤儉節(jié)約、團結互助的優(yōu)良作風，并有意識約束自己的言行，努力做到：能自己解決的絕不找領導解決，能暫時湊合的絕不跟領導反映，絕不提過分和無理的要求。同時，正確處理好工作與生活的關系，以積極健康的生活狀態(tài)為工作打下了良好的基礎。五、存在的問題和不足。工作取得了一些成績，是與領導同事的信任和幫助是分不開的，同時也意識到自身還存在著許多不足之處，與大家的期望

12、還有差距。一是在工作中存在一定失誤，雖然都及時補救，但還是影響了工作效率；二是對工作的繁雜性有時出現厭倦情緒、畏難情緒，精神狀態(tài)不夠好，導致進度較慢，需要認真加以克服；三是記賬對賬受其他工作影響不夠及時，同時，因為時間緊，工作任務多，對支出戶未達賬項的定期清理情況也不理想。四是因為基本在財務崗工作，對具體業(yè)務經辦技能掌握較少，進而導致對各項業(yè)務政策的理解和掌握程度不夠，需要進一步加強學習。針對以上的問題和不足，我將在以后的工作中認真加以克服，同時進一步提高思想政治覺悟，通過不斷的學習進行彌補，克服不良情緒，積極主動的做好本職工作。在工作過程中也請領導和同事多批評多指教，使我取得更大的進步。財務

13、會計工作總結3 一年來，我部認真貫徹和落實黨和國家的“三農”方針、政策，嚴格執(zhí)行金融法律、法規(guī)相關規(guī)定，依法合規(guī)經營，制定和完善了內控制度建設，強化成本意識，積極拓寬經營渠道，壓縮費用開支，提高了會計核算水平和經營效益。在聯(lián)社黨委的領導下，努力完成聯(lián)社主任室下達的工作任務，密切配合其他部門的各項工作，把主要工作放在服務于基層上，較好地完成了本年度的各項工作，現將本年工作總結匯報如下。 一、合理制定經營目標，確保全年各項指標的完成年初，本著“效益優(yōu)先”的原則，根據省聯(lián)社給我社制定的各項經營目標任務，結合我社上年度經營目標完成情況的基礎上，科學、合理制定了各網點組織資金目標和任務，并于元月一日召開

14、首季組織資金工作動員大會，進一步提高全員的思想認識，明確組織資金工作的目標和任務。二月份對各營業(yè)網點反復進行算帳，合理設定各項財務指標，與各網點主任簽訂經營目標責任制，修改和完善了經營管理綜合考核辦法，為各網點明確了經營方向和責任目標。十一月份，根據各網點經營目標實際完成情況，結合本地市場經濟變化特點，及時調整各網點經營目標，為今年利潤計劃的順利實現進一步奠定基礎。截止11月末，各項存款余額為*萬元，比年初增加*萬元；各項貸款余額為*萬元（含貼現*萬元），比年初增加*萬元；不良貸款余額為*萬元（不含抵債資產），比年初下降*萬元，不良貸款占各項貸款的比例為*%（含貼現），比年初的*下降了*個百分

15、點；全轄盈虧軋差合計賬面盈余*萬元，比去年同期增盈*萬元。預計至12月末，各項存款余額達到*萬元，比年初增加*萬元；各項貸款余額為*萬元，比年初增加*萬元；不良貸款余額為*萬元，比年初下降*萬元，不良貸款占比為*，比年初下降*%；全轄實現各項收入為*元，各項支出*萬元，賬面盈余*萬元。二、加強財務管理，規(guī)范財務行為，努力增收節(jié)支1、根據上年財務管理經驗，結合今年改革實際情況，以“總量控制，效益優(yōu)先，以收定支，超額審批，超限停支，財務公開，民主理財”為原則，控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額，業(yè)務招待費嚴格按照利息收入的5序時列支，其他費用開支必須報經聯(lián)社審批，并下批復作為年終考核認賬因素

16、。同時綜合考慮各方面情況，又給每個網點額外增加了*元費用，從而保證了各網點經營和管理所需各項費用的開支。2、規(guī)范財務行為，合理控制財務開支。繼續(xù)執(zhí)行*市農村信用合作社財務管理辦法和費用結報制度，在聯(lián)社費用管理委員會管理下，詳細規(guī)范了財務開支的范圍、標準、審批權限、程序等，不斷完善了費管會的管理制度，對于核定費用以外的費用開支，一律提前上報費管費研究、審批。截止11月末，經費管會研究審批通過的各項費用為*元，其中：各項墊支費用*，購買的低值易耗品費用為*元，各種修理費用為*元，營業(yè)外支出為*元，其他各項費用為*元。3、減少非生息資金的占比，加強應收利息的管理。截止11月末，我社應收利息帳面余額為

17、*萬元，已超過銀監(jiān)部門的風險控制警戒線，我部根據實際情況，在主任室的要求下，堅持“誰分片地區(qū)，誰負責清理”的原則，對各網點進行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應收利息余額為*萬元，預計年末將全面完成應收利息的清理工作。三、及時清收違規(guī)投資，規(guī)范投資行為根據銀監(jiān)部門和省聯(lián)社清理違規(guī)投資的要求，加大了對違規(guī)債券和保險投資的清收力度，通過采取上門催收洽談、電話追問和網上查詢、委托出售等方式，及時清收了申銀萬國*萬元國債和保險投資*萬元。目前仍有保險投資*萬元未收回，正繼續(xù)與太平洋保險公司洽談給付；密切關注南方證券托管工作，債權一經確定，及時清收南方證券*萬元國債投資。為規(guī)范投資行為，確保資金安全、

18、高效運營，我部于今年十月制定了*市農村信用合作聯(lián)社投資業(yè)務管理辦法，規(guī)定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、債券回購等投資業(yè)務行為。十月份以來，委托省聯(lián)社在銀行間債券市場購買債券*萬元，同時與省聯(lián)社進行短期資金拆放業(yè)務，提高了資金使用效益。四、申請發(fā)行專項中央銀行票據*萬元為進一步深化農村信用社改革，切實用好國家資金支持政策，根據國庫院農村信用社改革試點方案的通知（國發(fā)20_15號）和中國人民銀行農村信用社改革試點專項中央銀行票據操作辦法（銀發(fā)20_181號）、農村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引（銀發(fā)#4號）文件精神，一季度制定了*市農村信用社增資擴股及降低不良貸款計劃書，在報

19、經*銀監(jiān)分局批準后，一邊請*會計師事務所清產核資，同時進行增資擴股充實資本，采取措施清收和降低不良貸款，在二季度成功申請發(fā)行了中央銀行專項票據*萬元，并在二季度末達到了提前申請贖回的條件。文章超市五、充實資本金，增強自身的經營實力和抗風險能力。根據農村信用社“資本自聚、資金自籌、經營自主、盈虧自負、風險自擔”的要求，通過宣傳發(fā)動，募集股金，完善法人治理結構等必備程序，共增擴股金*萬元，有力地支持了地方經濟的發(fā)展，加強了對“三農”的服務，同時自身的經營實力和抗風險能力也得到了加強。六、加強內控建設，堵塞經濟案件的發(fā)生1、為了進一步規(guī)范農村信用社的業(yè)務操作，嚴格執(zhí)行各項內控制度，強化內部管理，促進

20、各營業(yè)網點依法合規(guī)經營，防止各類案件的發(fā)生，我們修改和補充了*市農村信用社違反業(yè)務管理規(guī)定和業(yè)務操作規(guī)程處罰辦法，把內控制度考核分為財務會計部分、信息科技部分、資金營運部分、監(jiān)察審計部分、安全保衛(wèi)部分、人力資源部分、資產保全部分共七個部分，詳細、完整地制定了各項業(yè)務操作規(guī)程的處罰辦法，以處罰為手段，有效地規(guī)范了各項業(yè)務操作規(guī)范，提高了全體員工的業(yè)務素質，加強了風險防范，防止違章違法行為的發(fā)生。2、10月21日至25日，開展了“會計互審大檢查”活動，我部會同監(jiān)察審計部選擇了*等五個營業(yè)網點，組織全轄*個網點的主辦會計，分五組對這五個營業(yè)網點以會計互審的形式對會計出納業(yè)務核算質量進行了全面檢查?；?/p>

21、審組全面調閱了被檢查營業(yè)網點的傳票、賬冊、報表、登記簿等會計檔案，結合日常業(yè)務，對會計出納業(yè)務過程中好的做法和不是之處進行了總結，并形成會計互審工作底稿，就互審情況進行了交流?；顒咏Y束后，我部同監(jiān)察審計部對一些操作業(yè)務進行明確的規(guī)定，并制定了以后會計輔導、檢查的重點和方法，此次活動不僅適應了新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求，規(guī)范會計出納業(yè)務的操作行為，而且進一步完善了內控制度，杜絕了安全隱患。七、加強賬戶管理、現金管理及人民幣管理，防范金融風險今年以來，為加強我社賬戶管理和現金管理，配合銀監(jiān)部門和人民銀行業(yè)務監(jiān)管的需要，分別進行了賬戶管理檢查、大額現金檢查。檢查分為三個階段進行：第一階段，對照人民幣銀行結

22、算賬戶管理辦法和現金管理辦法等相關規(guī)定，各基層網點首先展開自查，形成自查報告上報我部；第二階段，我部對各網點自查報告進行匯總分析，形成報告報銀監(jiān)部門和人民銀行；第三階段，配合銀監(jiān)部門和人民銀行對各網點進行抽查。對檢查所發(fā)現的問題如違規(guī)支取現金、違規(guī)開設基本賬戶等進行通報，結合處罰辦法對相關人員進行處罰，并要求限期整改。檢查通過現場指導、問題討論等方式，促進了基層網點內勤員工相關業(yè)務理論水平和操作能力，規(guī)范了我社賬戶開立、變更、撤銷和人民幣現金存、取等業(yè)務操作行為，進一步確保了我社依法合規(guī)經營。7月份，結合全市開展“反假宣傳周”活動，積極開展了反假幣宣傳活動，在真州農貿市場、新城鎮(zhèn)街道等地進行宣

23、傳，反假活動的開展不僅增強了內勤員工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意識和對假幣的識別能力，有效地預防了金融犯罪，防范了金融風險。八、加強培訓，強化輔導，提高會計工作水平1、利用會計例會之機，組織各網點主辦會計學習了代收行政罰沒款操作說明、*市農村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務管理辦法、*市農村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務操作規(guī)程等文件。在綜合業(yè)務上線后，對全轄各網點主辦會計、記賬員、儲蓄員分別進行了操作業(yè)務培訓，并進行理論和操作實踐考試，對考試合格者方允許上崗。今年以來，我部下發(fā)了三期會計業(yè)務培訓資料，分別是出納業(yè)務培訓資料、會計憑證編制及裝訂規(guī)范標準和*市農村信用社報表填制說明及相關要求

24、，并根據出納業(yè)務培訓資料的內容，單獨對出納員進行了一期培訓。通過多次學習和培訓，不斷提高了內勤人員的理論知識水平和實際操作能力，確保了內勤人員適應上線后新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求。2、會計檢查與輔導。每個季度對全轄各營業(yè)網點的會計出納基本制度的落實、工作質量、財務制度執(zhí)行情況及重要空白憑證管理等進行了現場檢查，對檢查中存在的問題，及時進行了現場糾正，并針對存在的違規(guī)違紀行為對有關責任人進行罰款和通報，促進各網點認真落實各項規(guī)章制度。九、下一年度工作目標1、加強柜面人員業(yè)務培訓與考核，組織技術練兵、技能評級等，努力提高業(yè)務人員素質。2、開展柜員制調研，爭取盡早實行柜員制。3、健全內部管理制度，做到依法

25、核算、合規(guī)經營。4、強化會計輔導與檢查的力度，杜絕安全隱患財務會計工作總結4 今年，在州局財務科和縣局黨組的正確領導下，我們仍然堅持“統(tǒng)一核算、集中支付、細化預算、規(guī)范收支、全程監(jiān)控”的工作方針，在各分局、各科室的支持配合下，通過會計核算中心全體同志的共同努力，加強了核算中心內部管理，完善了集中核算業(yè)務規(guī)程，強化了財務審核和監(jiān)督，較好的完成了各項工作，實現了預期目標。現將_年年工作情況總結如下： 一、健全和發(fā)揮會計核算中心職能，不斷完善會計集中核算工作按照2、0網絡版財務軟件的要求，年初我們將系統(tǒng)財務與機關財務合并為一個帳套進行核算，調整整合財務人員，完善了機構設置，合理配備了財務人員，集中辦

26、理收支結算。按照州局財務科制定的量化考核評比標準及縣局執(zhí)法責任制的要求，準確、及時報送各項財務報表及臨時性報表，為領導掌握資金運行狀況提供高質量的服務。努力增強服務意識，不斷提高服務水平。一方面我們盡職盡責，熱情服務，減少環(huán)節(jié)，努力提高辦事效率；另一方面，我們努力搞好中心內部的廉潔自律，盡心盡力管好單位的資金。通過集中核算提高了工作效率，節(jié)約了工作成本，規(guī)范了會計核算，遏制了單位大手大腳、鋪張浪費等現象，有利的促進黨風廉政建設。我們根據工作實際在原先的基礎上完善了操作性極強的業(yè)務流程及報帳憑證，如費用報銷單、報帳單、派車單、因公出差審批單、派餐單，這些憑證從格式設計到使用中的填寫要求，形成了一

27、套內部的業(yè)務規(guī)范。再次，通過參與州局抽調的內部審計，借鑒各兄弟縣市的先進管理理念，進一步規(guī)范了財務管理。通過與辦公室及其他科室對制度的學習討論，發(fā)現在制度執(zhí)行過程中、在具體業(yè)務執(zhí)行過程中仍存在一些問題，對這些問題進一步修訂完善逐一解決，進一步提高了工作質量和核算中心人員業(yè)務素質。二、加強財務審核監(jiān)督，規(guī)范財務收支管理，加大政府采購力度在會計集中支付工作中我們堅持原則性和靈活性相結合，實現了從寬到嚴的突破，繼續(xù)把好財務審核關，堅持原則，敢于監(jiān)督，從源頭上防止腐敗。我們的核算與監(jiān)督，在一定程度上進行事前、事中、事后監(jiān)督。每筆重大的財務開支，從事前的資金申報、事中的資金使用狀況以及事后的財務報帳，都

28、置于我們會計核算中心的監(jiān)督中，大大地減少了資金的浪費和不合理的開支，從源頭上預防了腐敗，把違規(guī)違紀行為消滅在萌芽狀態(tài)。在對收入支出的管理上，實行雙向監(jiān)管，分管機關的局長管支出，收入由另外一副局長管理。所有開支都是集體研究決定。嚴格按預算細化收支。對取得的合法收入及時入帳，并實行票款分離，雙人操作，體現了監(jiān)督管理的嚴肅性。對所有單筆超過500元的支出由稽核人員先審核，然后到監(jiān)察室審核蓋章后報分管領導簽批方可報銷。按季對各項財務收支狀況以公告欄的形式進行公示，隨時接受大家的監(jiān)督。通過不斷加強財務監(jiān)督，完善各項財務管理工作，進一步規(guī)范了財務支出管理。制定了政府采購制度及操作性極強的業(yè)務流程。對辦公用

29、品和維修項目實行由辦公室、核算中心、監(jiān)察室組成的集中采購小組集體詢價，貨比三家，實行定點采購。對大宗物的采購，由采購小組以詢價、合同、招投標的方式進行集中采購。_年年度，實現大宗物品集中采購2次，節(jié)約資金2、5萬元。三、通過自查清理，進一步完善“三代”手續(xù)費的管理三月份，對我局的“三代”手續(xù)費進行了一次全面徹底的自查清理，從收入到支付，制定了“三代”手續(xù)費申請單和“三代”手續(xù)費領款單，并按照計統(tǒng)提供的代征稅款明細清單和規(guī)定的比例，在各項手續(xù)真實、完整的情況下對上一年度的三代手續(xù)費進行了全部支付。針對清理后存在的問題我們及時進行了整改，并在今后的“三代”手續(xù)費管理中逐步完善，及時兌現。四、團結互

30、助，盡心盡職，搞好資產清查工作我們核算中心的工作人員雖然各自擔負的工作職責不一樣，但是互相之間卻配合默契，業(yè)務上不懂時，互相學習；工作中有問題時，共同討論解決，充分體現了團結友愛、分工不分家的互助精神，形成了良好的工作氛圍，增強了會計核算中心的工作凝聚力。資產清理是一項全面細致的工作，在資產清查中，按照上級要求結合實際，于_年年3月22日至4月15日對我局的資產進行了全面認真的清查核對。一是精心組織，接到省、州局文件后，我們及時向局領導匯報，局領導對此次資產清查工作非常重視，并及時召開了縣局辦公會議，學習了有關文件，統(tǒng)一思想，提高認識，迅速行動、安排部署。這次資產清查工作，形成了縣局領導親自抓

31、，各分局及機關各科室積極配合的良好局面，從根本上保證了這次資產清查工作的真實性和嚴肅性。二是認真清查，我們對單位基本情況、人員情況、固定資產、往來款、銀行帳戶等情況，深入到各分局、各科室、銀行、債務往來單位了解核實，保證了數據的真實性。三是整改提高，對資產清查情況，我們本著自查從嚴，如實上報的原則，對資產清查過程中出現的問題提出整改意見，及時進行整改，并上報資產清查工作報告。五、積極配合上級部門搞好本單位的內部審計工作根據州國稅內審通（_年）10號關于對_進行經濟責任審計的通知和州局審計組的要求，核算中心全體人員對年初以來的財務收支活動、固定資產管理與使用情況等進行了詳細地提供，通過審計，對財

32、務管理各項基礎工作給予了肯定，制度健全，會計基礎工作扎實，經費管理措施得力，各項開支管理嚴格，實行了財務公開等等。審計組客觀地指出了財務工作中存在的問題，少數帳務核算科目不正確，有少量超限額使用現金的現象，預提“三代”手續(xù)費，在辦案費中列支招待費，差旅費支出存在不規(guī)定的現象，挪用景陽分局綜合業(yè)務用房基建款。針對存在的問題審計組給我們提供了改建措施和建議。能及時調整的我們進行了及時調整，不能調整的，在以后的工作中我們將逐步規(guī)范。六、嚴格執(zhí)行基建管理辦法和制度，并及時進行清理根據州國稅局關于開展基建項目清理工作的通知精神及要求，以及省國家稅務局轉發(fā)國家稅務總局關于貫徹落實中共中央辦公廳、國務院辦公

33、廳關于進一步嚴格控制黨政機關辦公樓等樓堂館所建設問題的通知的意見的通知，迅速組織學習領會其文件精神，并及時給局領導匯報，按照局領導的安排布置，成立了以紀檢監(jiān)察、財務、稽核人員參加的清理專班，結合實際，圓滿地完成基建項目清理工作。通過清理，從_年至_年年5月31止，我局申報立項項目一個，即_業(yè)務辦公綜合樓。屬在建工程。該工程沒有鋪張浪費及各類違規(guī)行為，沒有超建設面積、建設投資和建設標準。沒有超出上級批復或基本建設管理規(guī)定。均按基建管理辦法施行。七、積極參加省局組織的2、0財務網絡版培訓和國庫集中支付切實做好網絡版財務核算軟件上線工作。在進一步清產核資，清理人員的基礎上，集中時間、集中人員，統(tǒng)一做

34、好軟件上線的初始化數據準備。中心全體人員按照分工協(xié)作，統(tǒng)籌安排，做好了操作平臺前期準備工作。根據軟件上線前的需要，對單位基本信息、個人身份證件、期初余額、本期發(fā)生額、銀行帳戶、往來款、固定資產等基礎性資料進行了全面的整理核對打印并裝訂成冊，作為培訓基礎性工作的練習操作。在硬件的設施需求下，州、縣領導給我們及時配備了計算機及其他附屬設備。并積極參加省局_年年6月7日在湖大舉行的2、0網絡版財務軟件培訓班。通過學習，了解和熟悉了網絡版財務軟件的業(yè)務操作流程，對網絡版上線的基礎性工作有了一個全新的認識。10月份，抽調了業(yè)務骨干參加省局在十堰武當山培訓中心組織的國庫集中支付的培訓學習，了解了國庫集中支

35、付的相關制度、業(yè)務操作流程和軟件操作。對下一步的國庫集中支付工作打下了良好的基礎。八、確保2、0財務網絡版軟件順利上線，國庫集中支付暢通運行通過省局的網絡版財務軟件的集中培訓學習，核算中心全體人員按照崗位設置的要求，通過模擬環(huán)境運行財務網絡版軟件，對整個帳務流程進行了一次錄入，對錄入中存在的問題及時反饋到州局，并得到了州局的好評。在10月份2、0網絡版財務軟件上線時，中心全體人員認真仔細地對各項基礎性的工作進行錄入，并使2、0網絡版財務軟件順利上線。截止到十二月份，雙軌運行正常。在國庫集中支付工作中，核算中心按照上級部門規(guī)定的三家銀行（農行、工行、建行）挑選了一家便利、服務態(tài)度較好的專業(yè)銀行，

36、即建設銀行。分行，并征求局領導的同意后，對申請零余額帳戶的基本信息核對及時上報州局，并得到上級的批復后，到定點銀行辦理了相關的手續(xù)，十二月份試運行暢通。九、完成了20_年的“一上”、“二上”預算編制根據上級的安排部署，我們將按照：改革創(chuàng)新意識、艱苦奮斗意識、資金效益意識、服務征管意識，合理編制20_年“一上”、“二上”預算，繼續(xù)堅持保證重點支出需要，嚴格控制一般性支出，有保有壓，從嚴從緊編制各項支出預算。同時，在完善各項制度和加強基礎性管理工作的基礎上，積極推進政府收支改革，提高部門預算管理水平，努力實現預算編制科學、規(guī)范、透明，提高部門預算資金分配和使用過程的規(guī)范性、安全性、有效性。20_年

37、“一上”、“二上”預算編制工作的主要內容是：人員支出、日常公用支出、其他資本性支出、項目支出預算、基礎資料編制、住房公積金等預算支出。力爭做到收支平衡，在實際用途中盡量壓縮不必要的支出，做到略有節(jié)余，保證每一筆支出用在實處，保證稅收征管的需要。十、財務工作中存在的不足1、集中采購力度不強。在合同、協(xié)議上履行手續(xù)欠佳。2、固定資產清理后，在財產的配備和管理上有點松懈。3、政務公開形式單一。十一、明年工作安排1、細化收支預算，按月分解，按月?lián)芨叮磿r為局領導提供準確無誤的數據。2、繼續(xù)完善各項財務管理制度。對財務管理以內部公告、科室網頁、會議等形式公開，對基建審計、政府采購實行公告制，對車輛、房屋

38、建筑物基本信息在科室網頁中公布。3、加強固定資產管理，完善固定資產的網絡版管理，保證固定資產帳、卡、實相符。4、繼續(xù)加大政府集中采購、稽核監(jiān)察力度，管好用好每一分錢。財務會計工作總結5 _年，我在公司領導的關心支持下，在同事們的支持協(xié)作下，按照國家會計法以及金融管理規(guī)范的一系列要求和文件精神，做好自己的本職工作，一年來，我不斷加強學習，提高自己的工作業(yè)務知識和財務業(yè)務能力，在自己的本職崗位上嚴格履行職責，做好各項款項復核、系統(tǒng)復核以及資金的管理等工作，保障資金運作程序的規(guī)范和各項資金運用的安全，特別是如何用好財、管好財、理好財，發(fā)揮職能作用，為企業(yè)經營發(fā)展提供財務支持進行了一點研究和分析，全面

39、完成了公司交給各項工作任務，為公司的發(fā)展做出了自己的一點貢獻和力量，現就全年工作情況總結如下： 第一部分_工作回顧我的主要工作任務是職責銀行劃款復核、前臺交易系統(tǒng)復核、中央國債系統(tǒng)復核。這些工作都是資金管理的重要過程，就是通過對各項業(yè)務的再次審核，保證資金的安全，帳務處理的規(guī)范，為企業(yè)把好資金運作關。今年以來，我主要在以下幾個方面做了工作。一、認真做好自己的本職工作。一年以來，我嚴格要求自己，要以良好的職業(yè)道德去工作，不允許自己有一絲一毫的馬虎和懈怠，否則將會對企業(yè)的財務管理形成非常嚴重的后果，我按照自己的工作職責范圍，每天我對各項銀行劃款復核、前臺交易系統(tǒng)復核以及中央國債系統(tǒng)復核工作進行認真

40、嚴格的復核，每一筆業(yè)務，每一項資金的流動及確認都是在反復的核對之后進行的，凡是不符合要求的帳務處理及業(yè)務回購、債券買賣、收款付款等業(yè)務一律不予確認，嚴格把關，發(fā)揮好職能作用，力保企業(yè)的資金管理的安全性，今年以來，我在自己的工作崗位共檢查復核業(yè)務筆，保證項業(yè)務的規(guī)范有序。二、完成了重大項目的資金核算工作。今年先后完成了債權投資國電項目的核算工作，華發(fā)債權投資項目成立的前期準備工作等，由于項目核算工作事關企業(yè)資金投入及使用的規(guī)范性和準確性，也是項目投資中資金管理的重要一環(huán)，事關項目投資的發(fā)展，我嚴格按照公司財務管理的各項要求和程序以及公司投資國電項目核算的有關要求規(guī)范運作，為公司的經營發(fā)展把好資金

41、使用關，主要的業(yè)務是應付利息、管理費、托管費等相關費用的支付，今年共進行了兩次，即3月份和9月份各付息一次，為了做好這項工作，我與托管銀行以及公司相關部門加強交流和溝通，做好協(xié)調工作，使資金管理嚴格按照程序運作，有效防范了資金使用的風險。三、配合有關部門做好相關工作。今年，配合創(chuàng)新部完成了托管銀行開立托管戶的工作，對資金的管理進行了認真復核后，按照要求劃轉至項目方，使該項目及時按照預定的計劃成立。我多次與托管銀行以及公司的各個相關部門進行協(xié)調和溝通，實現該項工作的有序推進，為公司的業(yè)務開展奠定的基矗我還根據投資部的工作需要和指令，辦理了通知存款的相關手續(xù)，我按銀行規(guī)定的要求對每筆業(yè)務辦理了開戶

42、手續(xù)。為了有效做好上半年的降息預期的準備工作，我們還多次與投資部溝通，做好利息波動的防范風險后，通知所有存款都以七天為周期進行滾存，雖然大大增加了我們的業(yè)務工作量，但是全面保證了公司資金的使用安全。今年，在同事的幫助協(xié)作下，共完成了各銀行存款業(yè)務達205筆，總金額達2100億元，為公司創(chuàng)造收益6100萬元。四、做好檔案管理工作。財務檔案管理必須按照國家有關期限要求進行規(guī)范存檔備案，我作為資金復核工作人員，今年還承擔了財務部會計檔案的管理工作，對各項憑證、各項帳務、報表以及各項分析報告等都嚴格按照財務檔案管理的要求和程序進行登記存檔，存放有序，方便存查，完整標準，同時還接待了外來部門的審計和檢查

43、工作，做好各項登記工作。同時我還與人事部門交接了_年年底以前的憑證，通過認真對照，簽字登記，推動了財務檔案管理工作的規(guī)范。五、做好應對突發(fā)事件的應急工作。在具體的工作中，防范突發(fā)應急事件是一項很重要的工作，要保證財務管理的有序進行，防止出現故障等原因形成業(yè)務的中斷或者造資金管理的其它不良后果。今年，在一些領域做了積極的研究和分析，實現了工作的順暢和有序。特別在網上銀行的帳戶的管理上，通過日常分析和研究，我們都準備了紙質劃款憑證，一旦發(fā)生網銀故障時即隨時都可以通過人工劃款，保證業(yè)務的連續(xù)性。還有在中央國債系統(tǒng)的密押器的使用上，為了防范中央國債系統(tǒng)發(fā)生故障，引起帳務管理和其它因素的影響，加強了系統(tǒng)

44、密押器的管理和操作，保證了系統(tǒng)順利完成交易。特別是在自有資金托管帳戶及定期存款帳戶、招行三家支行開戶并辦理網上銀行、浦發(fā)徐匯支行開戶、建行第一支行、第五支行開戶。中國銀行浦東開發(fā)區(qū)支行。自有資金帳戶與銀行簽訂協(xié)定存款合同，提高資金收益率。因法人更改，變更自有戶印鑒。六、其它工作。另外我還按照公司的要求和上級的安排，做好中央國債公司開立的券款對付業(yè)務，認真細致的進行業(yè)務核對，一是要保證和提高資金的安全性，同時也大大提高了資金的使用效率。同時，今年1至4月份還承擔了華力公司投資報表的工作，在具體的工作中，按照財務報表程充有序進行，為企業(yè)經營決策及時提供了依據和基矗由于5月其它工作的需要，移交至其他

45、同事。七、加強學習，提高業(yè)務能力。近幾年來，我國會計行業(yè)發(fā)展在不斷發(fā)生變化，特別是企事業(yè)單位的財務管理工作隨著實際業(yè)務變化以及國際通用規(guī)則的日益完善而在變化，作為一名資金復核人員，只有不斷的加強財務管理業(yè)務知識的學習和各項資金的運用、分析才能適應工作崗位的需要，一年來，我先后自學了國家新出臺的財務管理要求的一系列規(guī)則和辦法，還有新調整的一些會計管理的實務等，同時我還參加了公司組織的各種業(yè)務培訓，認真聽老師講課，并注重要在業(yè)務工作的實踐和運用，使自己能緊跟行業(yè)發(fā)展的形勢和企業(yè)發(fā)展的需要。無論是理論知識還是實際工作能力都得到明顯提高。第二部分存在的問題和不足一年來，我雖然在自己的本職工作崗位上認真

46、嚴格負責的工作，并且圓滿完成了領導交付的其它的工作，但在實際工作中，自己還存一些不足和差距，例如還需要進一步學習，提高自己的業(yè)務能力，還需要在財務復核管理上下功夫，提高自己的業(yè)務能力和水平。第三部分下一部工作打算和計劃20_年，將是我公司經營發(fā)展新的歷史時期，也是新的關鍵階段，作公司一名財務系統(tǒng)的工作人員，應該有自己責任感、使命感和緊迫感，努力做好工作。因此，我對自己在20_年的工作進行了認直仔細的規(guī)劃，我將在上級的正確領導下，在同事的幫助協(xié)作下，創(chuàng)新性的做好財務資金監(jiān)督管理工作，為企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展做出更大的貢獻，具體的工作計劃及建議如下：一是加強學習，提高自己的業(yè)務素質和綜合能力。隨著社會

47、的不斷發(fā)展，會計的概念越來越抽象，它不再局限于某個學科，在稅務、計算機應用、公司法、企業(yè)管理等諸多領域都有所涉及，企業(yè)的財務管理對財會人員的素質提出了越來越高的要求，在新的一年時在，我將進一步加大學習的力度，提高自己財務業(yè)務水平，特別要結合企業(yè)行業(yè)發(fā)展及自己的崗位工作需求，加強相關業(yè)務方面的學習，使自己的財務業(yè)務能力不斷提高，以適應工作的需求，特別要積極參加公司組織的各項業(yè)務培訓，還要參加一些重要的會計培訓部門組織的專家培訓，使自己的財務業(yè)務水平更上一個新的臺階。二是更加認真負責的做好自己的本職工作。在自己的工作崗位上，對各項財務資金的管理都要嚴格把關，不能有半點疏忽和大意，銀行劃款復核（資金

48、劃轉、新股申購、債券買賣、基金申購、回購、定期及通知存款資金劃轉）前臺交易系統(tǒng)復核（資金增減、債券兌息兌付、定期存款確認、定期存款到期確認）中央國債系統(tǒng)復核（債券買賣、債券回購、收款付款確認、dvp交易資金劃轉），要加強一些賬目、帳務處理的研究和分析，確保財務管理的規(guī)范和高效。三是做好一些重大項目的投資核算。重大經營項目事關企業(yè)今后的發(fā)展，資金安全性與項目投資的可行性以及企業(yè)發(fā)展的后續(xù)性-息息相關，特別是_年兩個債權項目的投資核算、付息等工作，要保證時間性和規(guī)范性。我將大力加強與托管銀行的溝通和協(xié)調，不斷探索和總結合作和業(yè)務聯(lián)系的新方法和途徑，保證各方合作程序和業(yè)務往來的順暢。在華發(fā)項目上，除

49、要做一些資金管理的基礎工作以外，還在_年召開受益人大會以后，時行資金建帳，并做好ta系統(tǒng)的操作工作，保障業(yè)務系統(tǒng)的正常運作。四是加強會計檔案的管理工作。我們雖然在_年對會計檔案管理工作進行了規(guī)范嚴格的整理，在20_年，我將在_年的基礎上，嚴格按照國家一級檔案管理的要求進一步完善和規(guī)范，要保證目錄、各項帳本的存放等都高度的一致性，特別是一些重要帳戶和原始憑證等業(yè)務帳本都要嚴格備案登記存查。五是加強與公司各部門的溝通協(xié)作。通過溝通和交流，才能達到業(yè)務的統(tǒng)一性和規(guī)范性，實現合作緊密，工作有序，防止發(fā)生推諉扯皮等現象。造成工作的延遲和業(yè)務的疏漏。六是加強應急管理的研究和分析。資金管理難免會出現一些意想

50、不到的突發(fā)事件，這對于財務管理來說是一個大忌，甚至會影響到企業(yè)整個資金鏈的管理，所以就加強應急管理的研究，積極出一些財務資金管理的應急預案，確保發(fā)生突發(fā)事件時能緊急啟對應急預案，保障企業(yè)財務管理的正常進行。七是一些建議：我認為應抓好“節(jié)支”工作，采取具體措施，抓住關鍵環(huán)節(jié)，針對資金周轉過程中的每個關鍵點和關鍵程序，建立相應的制度，嚴格控制各項支出，切實提高資金的使用效益。首先，要制定科學合理的定員、定額費用標準，將單位的各項財務收支活動全部納入預算管理范圍，提高預算的編制水平。財務預算的編制要體現在對重點工作的資金保障上，同時也要體現在對資金的節(jié)約上；其次，在預算執(zhí)行中，要建立健全各項財務支出

51、控制制度，并結合單位事業(yè)發(fā)展的實際情況，提出減少費用支出的各項措施，努力把各項費用支出控制在預算范圍之內；第三，建立和完善資金使用的績效考核制度，對各項財務支出事項要追蹤問效，要充分發(fā)揮財務部門在建設節(jié)約型行業(yè)中的作用。第四，要大力壓縮非生產性開支，促進全行業(yè)節(jié)約活動的開展，形成“節(jié)約光榮，浪費可恥”的行業(yè)氛圍。財務會計工作總結6 不知不覺中三個月的試用期很快過去了。回首這三個月的工作，自己在工作和學習中都有了長足的進步，同時也存在缺點。工作中我喜歡用筆記錄下自己成長的足跡，總結自己的得與失，三個月試用期總結如下： 我認為財務工作是簡單的事情重復做，從小事做起，從細心做起，不斷總結經驗才能把工

52、作做得更好。一、記賬出納工作從簡單的審核票據，粘貼票據等最基礎的工作做起，已經付了的單據都要在其上面蓋好“現金付訖”的章。審核無誤的原始憑證做好記賬憑證，每筆已經發(fā)生的業(yè)務，及時記賬，及時記錄記賬明細，已備查詢。在以后的工作中個人報銷的原始單據要有個人簽字。記賬過程中不斷明確各業(yè)務走的具體科目，不明白的向_姐請教，同時也查詢以前的憑證。二、記現金日記賬和銀行存款日記賬根據審核無誤的原始憑證和記賬憑證定期的核對現金和銀行存款，及時登錄現金日記賬和銀行存款日記賬。剛開始登錄現金和銀行存款日記賬時會出現不同程度的錯誤，如借方寫成貸方，貸方寫成借方，以及因為粗心的緣故把記賬憑證漏寫，在出現錯誤和問題的

53、時候我及時改正，并做好工作心得。記賬時一定不能分心，認真做好分析，在填寫每一筆業(yè)務的時候都要認真、細心，在心情急躁和不平靜的時候不能做記賬方面的工作。對于記錯賬的情況下，怎樣修改也從_姐那學到一些經驗。年初和月初記現金日記賬和銀行存款日記賬時，我也從_年的賬本上學到了不少經驗?，F金日記賬要記錄好每筆發(fā)生的業(yè)務，而銀行存款日記賬則要明確各個銀行的業(yè)務，每筆業(yè)務要根據發(fā)生銀行的不同而登錄。目前公司的開戶行是_市_行，也是主要業(yè)務的發(fā)生行。_營業(yè)部主要發(fā)工資，_行和_主要是稅金方面的業(yè)務。每行每季度都會有銀行利息單。日清月結是現金日記賬和銀行存款日記賬的特點與需求。三、做報表目前主要做的報表是每周的

54、財務收付存報表、每月的流水賬明細。財務收付存報表：每月根據審核無誤的記賬憑證，做好財務收付存報表。此報表周一交予_姐審核，_經理核準。一般情況下我都在前一周的周末做好，并根據審核無誤記賬憑證和現金、銀行存款做好核對工作，次周的周一直接將表打印。剛開始因為對此項工作不是很熟悉，經常出現賬目不準和不平衡，且備注中的數目不能隨之相應的調整，主要是預付貨款及存貨余額要隨著在外資金的變化而變動。經過一月的調整后，這項錯誤基本很少出現了。每周一，將報表傳給_經理審閱。在此之前經常會漏寫記賬、審核、核準人的名字，不過如今發(fā)郵件之前我都會仔細的核對，漏寫記賬人員的名字情況如今也很少出現了。財務會計工作總結7

55、企業(yè)財務會計中的內部控制主要是指企業(yè)管理層為了保證其經濟資源的完整性、安全性及會計信息的可靠性、準確性，所形成的一系列控制體系，內部控制也是每個企業(yè)財務會計管理中都是必不可少的環(huán)節(jié)。但從實際情況來看，企業(yè)很容易受內外界各種各樣的因素作用，而產生諸多的內部控制問題，從而影響內部控制的效果，為企業(yè)財務信息的真實性、合理性埋下隱患。因此，深入分析企業(yè)財務會計中內部控制存在的問題，并采取有效對策加強優(yōu)化處理，以提高內控效果，也是每個企業(yè)在經營管理中需注意的重點。 企業(yè)財務會計中內部控制存在的問題分析文章結合我國大中小企業(yè)的經營發(fā)展現狀，總結出企業(yè)在財務會計內部控制工作中普遍存在的問題，主要體現在如下幾

56、個方面：創(chuàng)新思維能力缺乏由于財務會計工作直接影響著企業(yè)的經濟效益，大多數企業(yè)對財務會計的開展都十分重視。雖然企業(yè)對財會工作有較高的重視度，但這并不意味著企業(yè)在財務會計管理工作中的觀念科學、客觀、合理。從現狀來看，很多企業(yè)往往只重眼前利益和利潤，忽略了長久的效益發(fā)展趨勢，缺乏創(chuàng)新思維能力，只一味應用傳統(tǒng)方式，對財務會計中內部控制工作嚴格、生硬管理，不懂變通，未能隨著外部環(huán)境變化而時刻創(chuàng)新管理策略、方式。長此以往，不僅會加重財會人員的工作量，還會導致內部控制不合理，影響企業(yè)發(fā)展。內控制度落實度不夠企業(yè)雖然建立了比較完善的財務會計管理制度與政策，但沒有將重點放在內部控制方面，且很多制度在實際工作中未

57、能全面貫徹落實，導致財會管理制度形同虛設。由于企業(yè)財會制度落實度不夠、相應制度不健全，從而影響了內部控制的有效性。外部監(jiān)控不全面很多企業(yè)雖已逐漸意識到內部控制工作的重要性，但對外部環(huán)境的對企業(yè)財會工作的影響還未有足夠的重視，這就導致企業(yè)缺乏完善、健全的外部監(jiān)督機制，使得外部監(jiān)控漏洞過多，甚至是導致企業(yè)內部財務人員與外部監(jiān)督沆瀣一氣、私相授受，對企業(yè)經濟利益造成嚴重損害。崗位設置不合理崗位設置不合理，也是企業(yè)財務會計內部控制工作中比較突出的一類問題，不合理之處主要是指一人多崗的現象。企業(yè)財務會計工作量大、內容雜，但卻未能設置相匹配、相符合的崗位，導致工作人員較少，不得已而一人身兼數職，難免會因壓

58、力太大而在工作中常出差錯，影響企業(yè)內部控制的質量。企業(yè)財務會計中內部控制的加強策略提高創(chuàng)新思維能力創(chuàng)新思維能力對企業(yè)經營發(fā)展起著尤為關鍵的作用，在財務會計內部控制工作中，具有良好的創(chuàng)新能力，也能使內控工作越做越好，因此，提高企業(yè)內部控制的創(chuàng)新思維能力十分重要。首先，企業(yè)不應該固步自封，在內部控制工作中以提高競爭競爭力、降低成本等目標，不斷引進和借鑒國內外先進技術與手段，持續(xù)質量改進，促進內部控制的效果。其次，以市場需求為導向，在企業(yè)產品技術與服務中不斷創(chuàng)新、優(yōu)化，能夠在降低企業(yè)成本，提高利潤的同時為客戶提供最優(yōu)質的產品與服務。同時還需注意，企業(yè)在內部控制工作中發(fā)散思維，創(chuàng)新途徑的過程中，需結合

59、企業(yè)實情出發(fā)，不能盲目地效仿、推崇或照搬其他企業(yè)的手段，以免出現管理與實際不符、脫軌的問題。完善并落實內部控制制度首先，企業(yè)領導層人員應該充分意識到財務會計內部控制制度對規(guī)范內控工作的重要性，針對內控制度不健全的問題，及時完善與優(yōu)化，保證內部控制制度的規(guī)范、嚴謹、詳細，使其能對財務會計工作進行適當的約束，明確每位工作人員的崗位職責，從而提高工作效率。其次，以財會制度、內控制度作為參考，并遵循不相容職務相分離的原則，對內部控制工作加強監(jiān)督與管理，保證會計工作能夠做到錢賬分離、賬實相符。再次，以內部控制制并作為主導，在此基礎上，企業(yè)根據自身經營與發(fā)展特點，制定年度會計工作計劃、財務預算制度、利潤分

60、配制度、成本管理制度等，由專人負責各項制度的落實工作，使財會人員能夠嚴重按照計劃與制度開展各項工作，進一步提高內控效果。細化管理流程以加強內外監(jiān)督外部監(jiān)督有較多漏洞，也是導致企業(yè)內部控制不理想的主要原因，總結認為，企業(yè)可通過細化管理流程，來加強內外監(jiān)督，使內外監(jiān)控能夠互相牽制，徇私舞弊的行為發(fā)生。企業(yè)應該將財務管理的每一個環(huán)節(jié)、每一個流程細化，并隨著企業(yè)的發(fā)展趨勢與外部變化不斷調整優(yōu)化，力求管理的精細化。同時加強內外部監(jiān)控，通過內部多人負責，外部定期調整崗位等措施，完善優(yōu)化企業(yè)內外部監(jiān)督機制，使其能夠起到相互制約、相互牽引的作用，以規(guī)避內外部人員同流合污的不良問題出現。合理分配員工崗位財會工作