巴塞爾協(xié)議講解課件

1、2022/9/11巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行體系的有利影響目錄一、總影響：增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性二、 對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的有利影響一、總影響：增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性（一）資本方面1.有助于提高監(jiān)管資本基礎(chǔ)質(zhì)量、一致性和透明度2. 有助于擴(kuò)大資本的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍3. 引入杠桿率來(lái)補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)資本4.緩解親周期性和提高反周期超額資本5. 應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性增強(qiáng)在持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下和清算條件下吸收損失的能力。特別是一級(jí)資本的要素，一級(jí)資本能夠在持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下全部用來(lái)吸收損失，因此有助于降低由銀行體系導(dǎo)致的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。一級(jí)資本：一級(jí)資本包括是核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本，核心一級(jí)資本包括：（一）實(shí)收資本或普通股。（二）資本公積

2、。（三）盈余公積。（四）一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。（五）未分配利潤(rùn)。（六）少數(shù)股東資本可計(jì)入部分 。其他一級(jí)資本包括（一）其它一級(jí)資本工具及其溢價(jià)。（二） 少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。一、總影響：增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性（一）資本方面1.有助于提高監(jiān)管資本基礎(chǔ)質(zhì)量、一致性和透明度的措施2. 有助于擴(kuò)大資本的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍3. 引入杠桿率來(lái)補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)資本4.緩解親周期性和提高反周期超額資本5. 應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性強(qiáng)化交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的建議，特別是源于衍生品交易、回購(gòu)和證券融資活動(dòng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。這些改革措施將提高這些風(fēng)險(xiǎn)暴露的資本要求、降低親周期性，并且將鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手信用暴露的風(fēng)險(xiǎn)管理。一、總影響

3、：增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性（一）資本方面1.有助于提高監(jiān)管資本基礎(chǔ)質(zhì)量、一致性和透明度的措施2. 有助于擴(kuò)大資本的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍3. 引入杠桿率來(lái)補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)資本4.緩解親周期性和提高反周期超額資本5. 應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性危機(jī)最為嚴(yán)重時(shí)期，銀行業(yè)被迫降低杠桿率，資產(chǎn)價(jià)值面臨下降的壓力，進(jìn)一步惡化了損失。因此，巴塞爾委員會(huì)將引入杠桿率要求，旨在實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：為銀行體系杠桿率累積確定底線，有助于降低去杠桿化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)金融體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來(lái)負(fù)面影響。采用簡(jiǎn)單、透明、基于風(fēng)險(xiǎn)總量的指標(biāo)，作為風(fēng)險(xiǎn)資本比例的補(bǔ)充指標(biāo)，為防止模型風(fēng)險(xiǎn)和計(jì)量錯(cuò)誤提供額外保護(hù)。2022/9/11巴塞爾委員會(huì)進(jìn)一步強(qiáng)化了流動(dòng)性框

4、架，研究開發(fā)了兩個(gè)最低的融資流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)：覆蓋30天的流動(dòng)性覆蓋比率，目的是提高短期應(yīng)對(duì)流動(dòng)性中斷的彈性。是長(zhǎng)期的結(jié)構(gòu)性比率，應(yīng)對(duì)流動(dòng)性錯(cuò)配，并為銀行提供激勵(lì)，使用穩(wěn)定資本來(lái)源進(jìn)行融資。（二）建立全球流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)2022/9/11二、 對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的有利影響（一）對(duì)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的有利影響1. 有利于出臺(tái)符合我國(guó)國(guó)情的監(jiān)管政策2. 有利于擴(kuò)大我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的范圍3. 有利于提高我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的水平2022/9/11二、 對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的有利影響（二）對(duì)我國(guó)銀行的有利影響1.有利于轉(zhuǎn)變銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式從資本充足率方面來(lái)看，巴塞爾協(xié)議在短期內(nèi)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響較小，但從長(zhǎng)期來(lái)看，中國(guó)銀行業(yè)面臨資本供

5、需失衡。一方面，我國(guó)市場(chǎng)存在流動(dòng)性過(guò)剩的問題，另一方面，中國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)育不完全，有效的資本工具比較有限。新出臺(tái)的巴塞爾協(xié)議將會(huì)促進(jìn)商業(yè)銀行積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，一方面向多元化經(jīng)營(yíng)方式轉(zhuǎn)化，改善其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，另一方面也會(huì)引導(dǎo)和優(yōu)化其在各行業(yè)的信貸資源配置，提高商業(yè)銀行資本的使用效率。2022/9/11二、 對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的有利影響（二）對(duì)我國(guó)銀行的有利影響5、促使銀行轉(zhuǎn)型新監(jiān)管框架就商業(yè)銀行資本管理的的規(guī)定對(duì)銀行業(yè)起到了多方面的影響，銀行在管理資本充足率時(shí)，可以通過(guò)分子和分母來(lái)管理，即一方面增加分子（資本），另一方面減少分母（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)）。通過(guò)對(duì)不同資產(chǎn)業(yè)務(wù)設(shè)置不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，監(jiān)管機(jī)構(gòu)旨在促使商業(yè)銀

6、行調(diào)整自己的資產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，控制銀行的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，并更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)建設(shè)的大局：一是針對(duì)銀行間的同業(yè)業(yè)務(wù)，將同業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重提高到 25%，從而使得那些擁有較大規(guī)模同業(yè)資產(chǎn)的銀行面臨較大壓力；二是在信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量方面，下調(diào)了微小企業(yè)債權(quán)和個(gè)人其他債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（從 100%下調(diào)到 75%），從而使得那些零售類貸款占比較高的銀行會(huì)有所受益；三是對(duì)工商企業(yè)股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露，采取依據(jù)不同性質(zhì)的股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露，給予不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的方法，摒棄了原先的資本扣除方法；2022/9/11二、 對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的有利影響四是對(duì)權(quán)重法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法設(shè)定了不同的資本監(jiān)管要求，如果銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系較為完備，則當(dāng)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)，資本充足率有可能會(huì)得到改善；五是首次提出了對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，且具體參數(shù)指標(biāo)設(shè)定為 18%，高于國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的 15%，由此可能會(huì)給銀行的資本充足率帶來(lái)一定的下降壓力。此外，隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深入，利率市場(chǎng)化改革的步伐也在加快，商業(yè)銀行對(duì)產(chǎn)品的定價(jià)將變得更為困難，儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)將更為激烈，單