銀行對(duì)賬工作管理辦法

1、 附件 2：銀行存款余額調(diào)節(jié)表編制方法1 、銀行已收企業(yè)未收：將企業(yè)銀行存款日記賬的借方和銀行對(duì)賬單的貸方記錄內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)時(shí)既要核對(duì)金額，也要核對(duì)結(jié)算單據(jù)號(hào)碼，核對(duì)相符的以“”標(biāo)記， 找出未標(biāo)記的銀行對(duì)賬單貸方記錄，將其金額記在底稿上，為銀行已收企業(yè)未收的業(yè)務(wù)金額。2、銀行已付企業(yè)未付：將企業(yè)銀行存款日記賬的貸方和銀行對(duì)賬單的借方記錄內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)時(shí)既要核對(duì)金額，也要核對(duì)結(jié)算單據(jù)號(hào)碼，核對(duì)相符的以“”標(biāo)記， 找出未標(biāo)記的銀行對(duì)賬單借方記錄，將其金額記在底稿上，為銀行已付企業(yè)未付的業(yè)務(wù)金額。3、企業(yè)已收銀行未收：將企業(yè)銀行存款日記賬的借方和銀行對(duì)賬單的貸方記錄內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)時(shí)既要核

2、對(duì)金額，也要核對(duì)結(jié)算單據(jù)號(hào)碼，核對(duì)相符的以“”標(biāo)記， 找出未標(biāo)記的企業(yè)銀行存款日記賬的借方記錄，將其金額記在底稿上，為企業(yè)已收銀行未收的業(yè)務(wù)金額。4、企業(yè)已付銀行未付：將企業(yè)銀行存款日記賬的貸方和銀行對(duì)賬單的借方記錄內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)時(shí)既要核對(duì)金額，也要核對(duì)結(jié)算單據(jù)號(hào)碼，核對(duì)相符的以“”標(biāo)記， 找出未標(biāo)記的企業(yè)銀行存款日記賬的貸方記錄，將其金額記在底稿上，為企業(yè)已付銀行未付的業(yè)務(wù)金額。企業(yè)應(yīng)根據(jù)月末“銀行存款日記賬”期末余額填寫表內(nèi)“企業(yè)日記賬余額”欄；根據(jù)銀行“銀行對(duì)賬單”期末余額填寫表內(nèi)“銀行對(duì)賬單余額”欄。初次使用用友軟件進(jìn)行銀行余額調(diào)節(jié)表的自動(dòng)編制時(shí)， “現(xiàn)金設(shè)置銀行期初錄入”處顯示“

3、銀行對(duì)賬單余額方向?yàn)榻璺健保藭r(shí)必須點(diǎn)擊“方向”欄，改變?cè)O(shè)置后顯示“銀行存款期初余額為貸方”，在此設(shè)置下可以進(jìn)行銀行對(duì) 賬單的錄入。7、銀行對(duì)賬單的錄入：錄入方法有兩種，在中國(guó)工商銀行股份有限公司開立賬戶的公司必須將銀行對(duì)賬單按照對(duì)賬單上所列的格式內(nèi)容將對(duì)賬單手工錄入用友對(duì)賬系統(tǒng)；其他銀行的電子對(duì)賬單可以通過(guò)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部提供的軟件自動(dòng)導(dǎo)入用友對(duì)賬系統(tǒng)。8、銀行對(duì)賬：銀行對(duì)賬單錄入完畢，點(diǎn)擊“銀行對(duì)賬”模塊，選擇要對(duì)賬銀行賬號(hào)及對(duì)賬月份，點(diǎn)擊“對(duì)賬”標(biāo)識(shí)，用友系統(tǒng)自動(dòng)將發(fā)生日期、金額一致的內(nèi)容對(duì)賬兩清標(biāo)識(shí)為“”，系統(tǒng)無(wú)法自動(dòng)識(shí)別的賬目后對(duì)賬兩清標(biāo)識(shí)為空。9、手工對(duì)賬：各分（子）公司的出納必須對(duì)對(duì)賬標(biāo)識(shí)為空的賬目進(jìn)行逐筆逐憑證地核對(duì)，對(duì)核對(duì)一致的銀行日記賬和銀行對(duì)賬單項(xiàng)目一定要做到發(fā)生日期一致、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容一致、發(fā)生金額一致，發(fā)生形式一致，經(jīng)核對(duì)準(zhǔn)確無(wú)誤后在用友對(duì)賬系統(tǒng)對(duì)賬兩清處標(biāo)示“”。10 、銀行余額調(diào)節(jié)表形成：手工核對(duì)結(jié)束后，進(jìn)入“余額調(diào)節(jié)表”模塊，可以看到未標(biāo)識(shí)為 “”的銀行對(duì)賬單項(xiàng)目分別列示在“銀行已收企業(yè)未收”、“銀行已付企業(yè)未付”欄次內(nèi)； 未標(biāo)識(shí)為“” 的公司銀行日記賬項(xiàng)目分別列示為 “企業(yè)已收銀行未收”、“ 企業(yè)已付銀行未付”欄次內(nèi)。11、在用友“銀行余額調(diào)節(jié)表”點(diǎn)擊“詳細(xì)”，可以看到“銀行已收企業(yè)未收”、 “