稅控發(fā)票開票軟件(金稅盤版)

1、稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）V2.0培訓(xùn)2014年12月目 錄第一部分 背景知識(shí)介紹第二部分 系統(tǒng)組成和工作流程第三部分 系統(tǒng)登錄和設(shè)置第四部分 發(fā)票管理第五部分 抄稅處理第六部分 系統(tǒng)維護(hù) 1.1 防偽稅控系統(tǒng)的組成和功能1.2 防偽稅控系統(tǒng)的工作原理 第一部分 背景知識(shí)介紹1.1.1 系統(tǒng)組成1.1.2 企業(yè)端功能1.1.3 稅務(wù)端功能 增值稅防偽稅控系統(tǒng)是金稅工程的重要組成部分，不僅達(dá)到了對(duì)增值稅發(fā)票防偽和稅控的雙重功效，而且作為金稅工程的數(shù)據(jù)采集源，為其中的交叉稽核和協(xié)查系統(tǒng)提供準(zhǔn)確、完整的發(fā)票數(shù)據(jù)。 整個(gè)防偽稅控系統(tǒng)分為企業(yè)端和稅務(wù)端兩套軟件系統(tǒng)。1.1.1 系統(tǒng)組成企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng)稅

2、務(wù)發(fā)行子系統(tǒng)發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)報(bào)稅子系統(tǒng)認(rèn)證子系統(tǒng)稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）發(fā)行發(fā)售發(fā)票報(bào)稅發(fā)票認(rèn)證或驗(yàn)證紅字發(fā)票管理子系統(tǒng)開具紅字發(fā)票信息表1.1.1 系統(tǒng)組成稅務(wù)端企業(yè)端1.1.1 系統(tǒng)組成1.1.2 企業(yè)端功能1.1.3 稅務(wù)端功能 企業(yè)端使用的是稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版），該系統(tǒng)是運(yùn)用信息加密和電子信息存儲(chǔ)技術(shù)，強(qiáng)化增值稅發(fā)票的防偽功能，實(shí)現(xiàn)對(duì)增值稅一般納稅人稅源監(jiān)控，用于企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票以及機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票。1.1.2 企業(yè)端功能1.1.1 系統(tǒng)組成1.1.2 企業(yè)端功能1.1.3 稅務(wù)端功能 增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票，相關(guān)稅務(wù)

3、端操作在防偽稅控系統(tǒng)中進(jìn)行，防偽稅控系統(tǒng)稅務(wù)端共六個(gè)子系統(tǒng), 其中包括: 1.稅務(wù)發(fā)行子系統(tǒng):完成對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)使用的專用設(shè)備的逐級(jí)發(fā)行； 2.企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng):完成對(duì)企業(yè)開票子系統(tǒng)專用設(shè)備的發(fā)行； 3.發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng):完成向企業(yè)發(fā)售發(fā)票；1.1.3 稅務(wù)端功能 4.報(bào)稅子系統(tǒng):用于接收企業(yè)報(bào)送的報(bào)稅數(shù)據(jù)； 5.認(rèn)證子系統(tǒng):對(duì)企業(yè)提交的發(fā)票抵扣聯(lián)進(jìn)行掃描認(rèn)證； 6.紅字發(fā)票管理子系統(tǒng)：對(duì)紅字發(fā)票信息表進(jìn)行開具與處理。 1.1.3 稅務(wù)端功能1.1 防偽稅控系統(tǒng)的組成和功能1.2 防偽稅控系統(tǒng)的工作原理 第一部分 背景知識(shí)介紹1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽

4、與計(jì)稅1.2.5 識(shí) 偽1.2.6 抄 報(bào) 稅 購買發(fā)票讀入發(fā)票填開發(fā)票抄稅報(bào)稅企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)購買發(fā)票將購票信息讀入開票系統(tǒng)中在開票系統(tǒng)中填開打印發(fā)票抄稅后辦稅廳報(bào)稅或遠(yuǎn)程抄報(bào)1.2.1 工作流程1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽與計(jì)稅1.2.5 識(shí) 偽1.2.6 抄 報(bào) 稅 納稅人持金稅盤或報(bào)稅盤到發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)購買發(fā)票納稅人將發(fā)票號(hào)讀入稅控發(fā)票開票軟件1.2.2 購買發(fā)票1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽與計(jì)稅1.2.5 識(shí) 偽1.2.6 抄 報(bào) 稅 大唐電信總公司1101084580058

5、88北京市海淀區(qū)學(xué)院路甲58號(hào)工行海淀支行5888008號(hào)網(wǎng)卡21k套 500 2000 1000000.00 17% 1000000.00 壹佰壹拾柒萬圓整1170000.00 170000.00 170000.00 1.2.3 開具發(fā)票按順序開具發(fā)票。No:00099308No:00993091.2.3 開具發(fā)票1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽與計(jì)稅1.2.5 識(shí) 偽1.2.6 抄 報(bào) 稅 發(fā)票代碼：1100053530發(fā)票號(hào)：00099308銷方納稅號(hào)：110101456789102金額：1000000稅額：170000開票日期：2014年12

6、月17日購方納稅號(hào)：1101084580058881.2.4 防偽與計(jì)稅經(jīng)過金稅盤加密產(chǎn)生電子密碼打印于票面發(fā)票代碼：1100053530發(fā)票號(hào)碼：00099308銷方納稅號(hào)：110101456789102開票日期：2014年12月17日購方納稅號(hào)： 110108458005888金額：1000000稅額：170000發(fā)票數(shù)據(jù)在打印同時(shí)計(jì)入金稅盤1.2.4 防偽與計(jì)稅1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽與計(jì)稅1.2.5 識(shí) 偽1.2.6 抄 報(bào) 稅 使用掃描儀將發(fā)票圖像掃入計(jì)算機(jī)，用識(shí)別軟件進(jìn)行處理，恢復(fù)出明文和密文; 對(duì)密文進(jìn)行解密，恢復(fù)出參與加密的發(fā)

7、票要素，與發(fā)票上打印的明文比對(duì)，若一致則為真票，否則為假票。發(fā)票掃描解密比對(duì)認(rèn)證通過1.2.5 識(shí)偽1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽與計(jì)稅1.2.5 識(shí) 偽1.2.6 抄 報(bào) 稅 咦？怎么不能開票了？噢！原來是該進(jìn)行抄報(bào)稅了！快！報(bào)稅去！征收大廳1.2.6 抄報(bào)稅2.1 系統(tǒng)組成2.2 系統(tǒng)軟硬件特點(diǎn)2.3 系統(tǒng)工作流程 第二部分 系統(tǒng)組成和工作流程 2.1.1 硬件組成2.1.2 通用設(shè)備2.1.3 專用設(shè)備2.1.4 選配設(shè)備2.1.5 系統(tǒng)功能模塊金稅盤報(bào)稅盤專用設(shè)備通用設(shè)備針式打印機(jī)計(jì)算機(jī)2.1.1 硬件組成 2.1.1 硬件組成2.1.2

8、通用設(shè)備2.1.3 專用設(shè)備2.1.4 選配設(shè)備2.1.5 系統(tǒng)功能模塊計(jì)算機(jī)針式打印機(jī)用于打印各種發(fā)票和各種報(bào)表。用于安裝和運(yùn)行稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）。2.1.2 通用設(shè)備2.1.1 硬件組成2.1.2 通用設(shè)備2.1.3 專用設(shè)備2.1.4 選配設(shè)備2.1.5 系統(tǒng)功能模塊 連接在計(jì)算機(jī)的USB口，是防偽稅控系統(tǒng)的核心部件，用于開具、存貯發(fā)票等。連接在計(jì)算機(jī)的USB口，主要用于抄報(bào)稅和購?fù)似薄?.1.3 專用設(shè)備金稅盤報(bào)稅盤2.1.1 硬件組成2.1.2 通用設(shè)備2.1.3 專用設(shè)備2.1.4 選配設(shè)備2.1.5 系統(tǒng)功能模塊 2.1.1 硬件組成2.1.2 通用設(shè)備2.1.3 專用

9、設(shè)備2.1.4 選配設(shè)備2.1.5 系統(tǒng)功能模塊系統(tǒng)設(shè)置發(fā)票管理報(bào)稅處理系統(tǒng)維護(hù)稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）V2.02.1.5 系統(tǒng)功能模塊2.1.5 系統(tǒng)功能模塊2.1.5 系統(tǒng)功能模塊2.1 系統(tǒng)組成2.2 系統(tǒng)軟硬件特點(diǎn)2.3 系統(tǒng)工作流程 第二部分 系統(tǒng)組成和工作流程2.2.1 硬件特點(diǎn)2.2.2 軟件特點(diǎn) 金稅盤和報(bào)稅盤可以在Windows XP SP3及以上操作系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)下正常使用。金稅盤和報(bào)稅盤使用時(shí)無需手工安裝驅(qū)動(dòng)，選配報(bào)稅盤的企業(yè)初次使用時(shí)必須先注冊報(bào)稅盤。2.2.1 硬件特點(diǎn)2.2.1 硬件特點(diǎn)2.2.2 軟件特點(diǎn) 開具和管理多種類型的發(fā)票開票軟件能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)增值稅專用發(fā)票

10、、增值稅普通發(fā)票（農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票也屬于增值稅普通發(fā)票）、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票的開具管理功能。2.2.2 軟件特點(diǎn)一次性可讀入和退回多卷多種類發(fā)票企業(yè)購買某一類發(fā)票時(shí)的一個(gè)連續(xù)號(hào)碼段稱之為1卷，使用金稅盤購買發(fā)票時(shí)，專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過5卷，貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過5卷；使用報(bào)稅盤購買發(fā)票時(shí)，四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過5卷。在企業(yè)端利用發(fā)票讀入功能一次將多卷、多種類發(fā)票全部讀入系統(tǒng)。同樣，退回到金稅盤或報(bào)稅盤上的多卷、多種類發(fā)票也可以一次性退回到稅務(wù)機(jī)關(guān)。2.2.2 軟件特點(diǎn)不同發(fā)票的新限額作用對(duì)象不同 增值稅專用發(fā)票

11、、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票和機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，企業(yè)一旦持金稅盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行了新的限額授權(quán)，再進(jìn)入到開票系統(tǒng)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)讀取新的限額信息，并按此開具這三種發(fā)票。增值稅普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。2.2.2 軟件特點(diǎn)系統(tǒng)支持非征期抄報(bào)稅和聯(lián)網(wǎng)開票即開即傳 除征期內(nèi)的抄稅功能（即每月一日進(jìn)入開票系統(tǒng)后提示抄稅）外，開票軟件還支持非征期抄報(bào)稅的功能。在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下，企業(yè)開具的發(fā)票明細(xì)會(huì)實(shí)時(shí)上傳到相應(yīng)的稅務(wù)端系統(tǒng)。2.2.2 軟件特點(diǎn)支持離線控制和企業(yè)離線授權(quán)信息下載 因網(wǎng)絡(luò)故障等原因無法連網(wǎng)開票的，可在稅務(wù)機(jī)關(guān)設(shè)定的離線開票控制范圍內(nèi)開具發(fā)票，超過離線開票

12、控制范圍未連網(wǎng)上傳的，稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）將自動(dòng)鎖死無法開票，納稅人連通網(wǎng)絡(luò)或者由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)解鎖后方可繼續(xù)開票。同時(shí)，每次連網(wǎng)登錄開票軟件時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)實(shí)現(xiàn)從稅務(wù)端下載離線開具發(fā)票的時(shí)長等企業(yè)離線授權(quán)信息，更新開票軟件中對(duì)應(yīng)的參數(shù)。2.2.2 軟件特點(diǎn)支持漢字防偽授權(quán) 系統(tǒng)支持漢字防偽授權(quán)，如果企業(yè)在稅務(wù)端發(fā)行時(shí)授權(quán)為漢字防偽企業(yè)，則企業(yè)開具出的增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票密文為二維碼，貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票密文為144位，機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票稅控碼為190位。2.2.2 軟件特點(diǎn)系統(tǒng)支持主分機(jī)結(jié)構(gòu) 開票軟件支持主分機(jī)結(jié)構(gòu)。例如某單位開票量過大，或是一個(gè)單位有一個(gè)主廠和幾個(gè)分廠，主分

13、廠使用同一個(gè)稅號(hào)的情況下，可以使用主分機(jī)結(jié)構(gòu)進(jìn)行開票。2.2.2 軟件特點(diǎn)2.1 系統(tǒng)組成2.2 系統(tǒng)軟硬件特點(diǎn)2.3 系統(tǒng)工作流程 第二部分 系統(tǒng)組成和工作流程初 次 使 用稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）發(fā)票管理抄稅處理系統(tǒng)初始化注 冊登 錄注意：若只使用基本的防偽開票功能，無須進(jìn)行系統(tǒng)注冊。2.3 系統(tǒng)工作流程日 常 使 用稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）抄稅處理發(fā)票管理登 錄2.3 系統(tǒng)工作流程3.1 啟動(dòng)和登錄3.2 系統(tǒng)初始化3.3 系統(tǒng)設(shè)置第三部分 系統(tǒng)登錄和設(shè)置3.1 啟動(dòng)和登錄3.2 系統(tǒng)初始化3.3 系統(tǒng)設(shè)置 第三部分 系統(tǒng)登錄和設(shè)置3.1 啟動(dòng)和登錄 運(yùn)行開票軟件后，系統(tǒng)首先出現(xiàn)

14、下載更新文件界面，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行在線升級(jí)。3.1 啟動(dòng)和登錄 下載更新文件完成以后，啟動(dòng)系統(tǒng)進(jìn)入“登錄”界面。3.1 啟動(dòng)和登錄 運(yùn)行開票軟件后，系統(tǒng)彈出登錄界面。輸入用戶名、密碼和證書口令（密碼默認(rèn)為123456；證書口令默認(rèn)為88888888，初次登錄必須修改），點(diǎn)擊“登錄”按鈕便可登錄系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。3.1 啟動(dòng)和登錄3.1 啟動(dòng)和登錄3.2 系統(tǒng)初始化3.3 系統(tǒng)設(shè)置 第三部分 系統(tǒng)登錄和設(shè)置3.1 系統(tǒng)初始化 初次登錄開票軟件，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置界面。3.1 系統(tǒng)初始化 初次登錄開票軟件，需要先進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。3.1 系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)初始化，設(shè)置主管用戶信息。3.1 系統(tǒng)初

15、始化 基本參數(shù)設(shè)置，設(shè)置企業(yè)基本信息。3.1 系統(tǒng)初始化 上傳參數(shù)設(shè)置，安全接入服務(wù)器地址必須為https開頭的IP地址，IP地址由當(dāng)?shù)囟惥痔峁?.1 系統(tǒng)初始化 完成系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。3.1 系統(tǒng)初始化3.2 啟動(dòng)和登錄3.3 系統(tǒng)設(shè)置 第三部分 系統(tǒng)登錄和設(shè)置3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置3.3.2 編碼管理 系統(tǒng)注冊 若用戶僅使用基本的開票功能，在初次安裝使用開票軟件前不需要進(jìn)行系統(tǒng)注冊，可直接進(jìn)入系統(tǒng)使用。只有當(dāng)用戶使用其他版本（例如“組件接口”或“文本接口”）時(shí)，才需要獲得注冊文件進(jìn)行注冊。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 主要用于設(shè)置系統(tǒng)所需參數(shù)信息，包含2個(gè)子菜單，分別是“基本參數(shù)設(shè)置”、

16、“郵件服務(wù)器設(shè)置”。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置（1）基本參數(shù)設(shè)置 基本參數(shù)設(shè)置包含“基本信息”、“憑證接口”和“上傳設(shè)置”三個(gè)設(shè)置項(xiàng)。3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置基本信息 “基本信息”頁簽中可修改營業(yè)地址、電話號(hào)碼、銀行賬號(hào)等信息，修改完成后點(diǎn)擊“確定”按鈕將關(guān)閉窗口并保存信息，企業(yè)名稱取自金稅盤中的授權(quán)信息，只可查看不可更改。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置憑證接口 此功能用于開啟和關(guān)閉憑證接口（系統(tǒng)默認(rèn)為關(guān)閉狀態(tài)，此功能僅當(dāng)用戶使用ERP軟件時(shí)方需開啟，開啟后的相關(guān)功能此處不做介紹），選擇后點(diǎn)擊“確定”按鈕保存，重啟開票軟件后設(shè)置生效。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置上傳設(shè)置 此功能用于設(shè)置安全接入服

17、務(wù)器地址，設(shè)置完成后點(diǎn)擊“確定”按鈕保存，發(fā)票上傳方式中的參數(shù)不可自行更改。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置（2）郵件服務(wù)器設(shè)置 用于對(duì)郵件服務(wù)器進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，例如通過正確設(shè)置參數(shù)后，可將企業(yè)開票過程中出現(xiàn)的錯(cuò)誤信息發(fā)送給當(dāng)?shù)胤?wù)單位。系統(tǒng)初始化 此功能慎用，只在需重置帳套時(shí)使用，使用前務(wù)必做數(shù)據(jù)備份！點(diǎn)擊菜單欄中的“系統(tǒng)初始化”，重設(shè)“主管姓名”和用戶密碼后，點(diǎn)擊“確定”按鈕，將對(duì)帳套進(jìn)行重置操作，重置后除保留企業(yè)各項(xiàng)基本信息和編碼信息外，其他數(shù)據(jù)全部刪除且不可恢復(fù)，系統(tǒng)恢復(fù)到會(huì)計(jì)期間的初始狀態(tài)。3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置報(bào)稅盤注冊 對(duì)于配有報(bào)稅盤的企業(yè)，初次使用時(shí)需注冊報(bào)稅盤，此功能只在初次使用或更換新的

18、報(bào)稅盤時(shí)使用。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置3.3.2 編碼管理客戶管理 用來錄入與企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，需要為其開具發(fā)票的客戶信息，也可以對(duì)已錄入的客戶信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時(shí)，“購方信息”可以從該客戶編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理名稱、編碼不能為空；稅號(hào)可以為15、17、18、20位或空。3.3.2 編碼管理 在客戶編碼中添加記錄時(shí)，系統(tǒng)會(huì)對(duì)輸入的稅號(hào)進(jìn)行校驗(yàn)，規(guī)則如下。稅號(hào)位數(shù)校驗(yàn)規(guī)則15位6位行政區(qū)域碼+9位組織機(jī)構(gòu)代碼或1

19、5位身份證號(hào) 17位15位身份證號(hào)+2位順序碼 18位身份證號(hào) 20位18位身份證號(hào)+2位順序碼 商品管理 用來錄入本企業(yè)所銷售的商品信息，也可以對(duì)已錄入的商品信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時(shí)，“商品信息”可以從該商品編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理名稱、編碼和稅率不能為空；稅率隨商品稅目而定，不能人工修改。購貨單位編碼 用來錄入機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票的購貨單位信息，也可以對(duì)已錄入的信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時(shí)，購貨單位信息可以從該編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理選中一

20、行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理名稱、編碼、身份證號(hào)碼/組織機(jī)構(gòu)代碼不能為空。費(fèi)用項(xiàng)目編碼 用來錄入貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票的費(fèi)用項(xiàng)目信息，也可以對(duì)已錄入的信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時(shí)，費(fèi)用項(xiàng)目信息可以從該編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理編碼、名稱不能為空。收/發(fā)貨人編碼 用來錄入貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票的收、發(fā)貨人信息，也可以對(duì)已錄入的信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時(shí)，收、發(fā)貨人信息可

21、以從該編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理 操作步驟同“客戶管理”一致。 車輛編碼 用來錄入機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票的車輛信息，也可以對(duì)已錄入的信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時(shí)，車輛信息可以從該編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理編碼、車輛類型不能為空。稅目編碼 用來對(duì)稅目編碼庫中商品的類別名稱、稅率和征收率等信息進(jìn)行錄入、修改、刪除以及查詢等一系列編輯操作。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3

22、.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理稅種、編碼、名稱、稅率和征收率不能為空，稅率缺省值為0.17，可選17%、13%、11%、6%、4%、3%，也可以根據(jù)用戶需要手工添加。行政區(qū)編碼 用于查看和建立各地的行政區(qū)編碼，行政區(qū)編碼的建立是為了檢驗(yàn)企業(yè)的稅務(wù)登記號(hào)和發(fā)票的類別編碼是否合法。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理 編碼必須由4位數(shù)字組成。前兩位為大區(qū)編碼，后兩位為大區(qū)所轄市縣的編碼，名稱不能為空。發(fā)票管理增值稅專用發(fā)票實(shí)現(xiàn)對(duì)四種發(fā)票的管理第四部分 發(fā)票管理增值稅普通發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增

23、值稅專用發(fā)票機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開、打印作廢、查詢第四部分 發(fā)票管理4.1 發(fā)票領(lǐng)用4.2 正數(shù)發(fā)票填開4.3 負(fù)數(shù)發(fā)票填開4.4 發(fā)票查詢與打印4.5 發(fā)票作廢與修復(fù)4.6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出 4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢 新購發(fā)票信息通過金稅盤或報(bào)稅盤讀入開票系統(tǒng)企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤到稅局購買發(fā)票讀入未用發(fā)票號(hào)退回到金稅盤或報(bào)稅盤退回企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤到稅局退回發(fā)票4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢 注意：企業(yè)到稅務(wù)機(jī)關(guān)可一次

24、購買多卷多種類發(fā)票, 但 需注意：一、使用金稅盤購買發(fā)票時(shí)，專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過5卷，貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過5卷。二、使用報(bào)稅盤 購買發(fā)票時(shí)，四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過5卷。例如：購買2卷增值稅專用發(fā)票和1卷機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票企業(yè)稅局4.1.2 發(fā)票購買4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢 發(fā)票讀入是開具發(fā)票的前提，主要用于將企業(yè)購買的存放于金稅盤或報(bào)稅盤中的電子發(fā)票讀入到系統(tǒng)中。4.1.3 發(fā)票讀入4.1.3 發(fā)票讀入注意：對(duì)于選配報(bào)稅盤的企業(yè)，在讀入發(fā)票前必須確保已執(zhí)行過“注冊報(bào)稅盤

25、” 操作。如果企業(yè)報(bào)稅盤中有新購發(fā)票，但未注冊報(bào)稅盤，則無法成功讀入新購發(fā)票。 點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/ 讀入新購發(fā)票”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票退回快捷圖標(biāo)。4.1.3 發(fā)票讀入系統(tǒng)彈出“您確定要從金稅設(shè)備讀取發(fā)票嗎？”提示信息框。4.1.3 發(fā)票讀入 對(duì)于配有報(bào)稅盤的，系統(tǒng)彈出“請(qǐng)選擇讀入發(fā)票的來源介質(zhì)”選擇框。4.1.3 發(fā)票讀入顯示發(fā)票讀入成功的提示信息4.1.3 發(fā)票讀入 利用讀入新購發(fā)票功能，能夠一次性將金稅盤或報(bào)稅盤上購買的所有發(fā)票讀入開票系統(tǒng)。說明：4.1.3 發(fā)票讀入4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢 發(fā)票退回功能

26、是將開票系統(tǒng)中的發(fā)票電子信息退回到金稅盤或報(bào)稅盤中。 一般情況下，企業(yè)在遇到下列情況時(shí)應(yīng)將剩余的發(fā)票退回：1所購電子發(fā)票的代碼或號(hào)碼與實(shí)際拿到的紙質(zhì)發(fā)票不符；2需要進(jìn)行更改納稅號(hào)或更換金稅盤等操作；3當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門要求將剩余發(fā)票退回。4.1.4 發(fā)票退回點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/已購發(fā)票退回”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票退回快捷圖標(biāo)。4.1.4 發(fā)票退回在系統(tǒng)彈出的選擇發(fā)票退回窗口，選擇要退回的發(fā)票卷，點(diǎn)擊“退回”按鈕。4.1.4 發(fā)票退回系統(tǒng)彈出退回警告提示信息，確定退票點(diǎn)擊“是”按鈕。4.1.4 發(fā)票退回系統(tǒng)彈出要退回的發(fā)票信息，再次確認(rèn)后點(diǎn)擊“確定”按鈕。4.1.4 發(fā)票退回對(duì)于配有報(bào)稅盤的企業(yè)，系統(tǒng)

27、提示請(qǐng)選擇要退回發(fā)票的目標(biāo)介質(zhì)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。4.1.4 發(fā)票退回系統(tǒng)執(zhí)行退票操作，若成功給出相應(yīng)的提示信息。4.1.4 發(fā)票退回 重復(fù)執(zhí)行上述操作，可以將多卷、多種類發(fā)票退回到金稅盤或報(bào)稅盤中：一、使用金稅盤退票時(shí)，專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過5卷，貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過5卷。二、使用報(bào)稅盤退票時(shí)，四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過5卷。說明：4.1.4 發(fā)票退回例如：退回1卷增值稅專用發(fā)票和1卷機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票注意：企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤以及需退回的紙質(zhì)發(fā)票到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理退票，可一次退回多卷、多種類發(fā)票。企業(yè)稅局4.1.4 發(fā)票退回4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2

28、 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢 發(fā)票庫存查詢功能用于查詢系統(tǒng)中可用的各卷發(fā)票庫存信息。企業(yè)在讀入新購發(fā)票后可通過查詢知道發(fā)票信息是否已正確讀入，在開具了部分發(fā)票后可通過查詢知道還有多少發(fā)票庫存。4.1.5 發(fā)票庫存查詢點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫存查詢”菜單或?qū)Ш綀D中的庫存查詢快捷圖標(biāo)。4.1.5 發(fā)票庫存查詢系統(tǒng)顯示發(fā)票庫存界面，可查詢金稅盤內(nèi)各種發(fā)票的領(lǐng)用存情況4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.1.5 發(fā)票庫存查詢包括發(fā)票種類和開票限額注意一： 發(fā)票種類用來顯示企業(yè)已購買的各卷發(fā)票對(duì)應(yīng)的發(fā)票類別，開票限額用來顯示每卷發(fā)票對(duì)應(yīng)的最大開票限額。企業(yè)開具專普發(fā)

29、票時(shí)，一張發(fā)票的不含稅金額必須小于等于開票限額，開具機(jī)動(dòng)車發(fā)票時(shí)，含稅金額必須小于開票限額。注意二： 如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對(duì)納稅人某種發(fā)票最大開票限額進(jìn)行了新的授權(quán)，那么對(duì)于不同發(fā)票新限額的作用對(duì)象有所不同。 對(duì)于增值稅專票、貨運(yùn)專票和機(jī)動(dòng)車發(fā)票,限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時(shí)即刻生效，但對(duì)于普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。 4.1.5 發(fā)票庫存查詢第四部分 發(fā)票管理4.1 發(fā)票領(lǐng)用4.2 正數(shù)發(fā)票填開4.3 負(fù)數(shù)發(fā)票填開4.4 發(fā)票查詢與打印4.5 發(fā)票作廢與修復(fù)4.6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出 4.2.1 增值稅專用發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票4.2.3 貨物運(yùn)

30、輸業(yè)增值稅專用發(fā)票4.2.4 機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票 4.2.1 增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票填開快捷圖標(biāo)。 4.2.1 增值稅專用發(fā)票系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出帶開具的專用發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)窗口。4.2.1 增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊 “確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出專用發(fā)票填開窗口。4.2.1 增值稅專用發(fā)票票面信息構(gòu)成購方信息密文區(qū)商品信息銷方信息備注1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號(hào)可以填寫15位、17位、18位或20位）。用于將客戶信息直接添加保存在客戶

31、編碼庫中1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號(hào)可以填寫15位、17位、18位或20位）。2、點(diǎn)擊名稱或稅號(hào)欄后的“ ”按鈕從客戶編碼庫 中取數(shù)據(jù)。 1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票在打開的客戶編碼庫中選取一個(gè)客戶并雙擊該記錄行。對(duì)輸入的信息進(jìn)行模糊匹配顯示1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票商品信息既可以從編碼庫中選擇，也可以手工填寫。2美達(dá)24X CD-ROM11800臺(tái)1600272 “數(shù)量

32、”和“金額”兩項(xiàng)由用戶填寫： 若只填一項(xiàng)，則另一項(xiàng)通過與“單價(jià)”的計(jì)算自動(dòng)得出。 若兩項(xiàng)都填，則“單價(jià)”將通過這兩項(xiàng)的計(jì)算自動(dòng)得出。稅額項(xiàng)由系統(tǒng)自動(dòng)算出，無法修改。一張票面中允許有不同稅率的商品行。1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票2美達(dá)24X CD-ROM11800臺(tái)1600272 復(fù)制以前曾經(jīng)開過的某張發(fā)票全部內(nèi)容或部分相同內(nèi)容對(duì)整張發(fā)票的價(jià)稅狀態(tài)進(jìn)行含稅和“不含稅”轉(zhuǎn)換顯示用于對(duì)商品信息進(jìn)行插入、刪除等編輯操作1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第三步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。4.2.1 增值稅專用發(fā)票2、清單正數(shù)發(fā)票4.2.1 增值稅專用

33、發(fā)票 在填開發(fā)票時(shí)，當(dāng)客戶所購商品的種類或項(xiàng)目較多，在一張發(fā)票上填寫不下時(shí)（一般指商品行超過8行的情況），可利用系統(tǒng)提供的銷貨清單的功能來開具。 開具銷貨清單時(shí)，在銷貨清單上填寫商品的明細(xì)數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)算出清單中商品的合計(jì)金額和合計(jì)稅額，并將其自動(dòng)填入發(fā)票票面的行中，稱為“清單行”。 2、清單正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊 “清單”按鈕，啟動(dòng)銷貨清單填開窗口填寫商品信息。2、清單正數(shù)發(fā)票第二步：填寫清單商品信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊 “清單”按鈕，啟動(dòng)銷貨清單填開窗口填寫商品信息。清單上商品行的填寫與在發(fā)票票面中的填寫方法相同，填寫后點(diǎn)擊“完成”按鈕。2、

34、清單正數(shù)發(fā)票第二步：填寫清單商品信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票在發(fā)票票面的商品信息區(qū)中出現(xiàn)清單行。2、清單正數(shù)發(fā)票4.2.1 增值稅專用發(fā)票說明：1、具有漢字防偽授權(quán)的企業(yè)開具的專票不允許帶清單。2、每張發(fā)票只帶一個(gè)銷貨清單; 3、票面只有清單行及折扣行,沒有其他商品行;4、在清單中可以對(duì)單行商品加折扣，也可以對(duì)連續(xù)多行商品加折扣;5、發(fā)票填開的過程中，點(diǎn)擊清單按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)把明細(xì)行信息帶到清單中。6、填寫清單的過程中也可通過點(diǎn)擊“轉(zhuǎn)發(fā)票”按鈕，將明細(xì)行信息帶到發(fā)票明細(xì)行中。（清單明細(xì)行數(shù)不能超過發(fā)票明細(xì)行的最大行數(shù)）3、折扣正數(shù)發(fā)票4.2.1 增值稅專用發(fā)票 當(dāng)企業(yè)在業(yè)務(wù)上需要及時(shí)融資或因產(chǎn)

35、品質(zhì)量等問題要對(duì)所銷貨物進(jìn)行折扣處理時(shí)，就要用到本系統(tǒng)提供的折扣銷售功能。 此項(xiàng)功能是在填寫商品信息時(shí)使用的。根據(jù)不同的條件，添加折扣可以分成不帶銷貨清單的發(fā)票添加折扣和銷貨清單添加折扣兩種情況。3、折扣正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方和商品信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票3、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對(duì)商品添加折扣4.2.1 增值稅專用發(fā)票選擇欲折扣的商品行，然后點(diǎn)擊“折扣”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對(duì)商品添加折扣4.2.1 增值稅專用發(fā)票系統(tǒng)彈出添加折扣行窗口。3、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對(duì)商品添加折扣4.2.1 增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對(duì)商品添加折扣4.2.1 增值稅專用

36、發(fā)票折扣行加到所選商品的下一行。3、折扣正數(shù)發(fā)票 對(duì)于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 增值稅專用發(fā)票選擇欲折扣的商品行，然后點(diǎn)擊“折扣”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票 對(duì)于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 增值稅專用發(fā)票在折扣窗口填寫折扣行數(shù)和折扣率。3、折扣正數(shù)發(fā)票 對(duì)于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票 對(duì)于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 增值稅專用發(fā)票折扣行加到所選商品的下一行。3、折扣正數(shù)發(fā)票 對(duì)于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 增值稅專用發(fā)票清單票面完成后，返回發(fā)票填開

37、界面，顯示折扣行。3、折扣正數(shù)發(fā)票4.2.1 增值稅專用發(fā)票說明：1、折扣行只能刪除不能修改；2、商品行與它的折扣行之間不允許加入其它記錄；3、折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)；4、每個(gè)商品行都可以加折扣，也可以對(duì)多行商品加統(tǒng)一折扣，但不能對(duì)合計(jì)金額加折扣。4.2.1 增值稅專用發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票4.2.3 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票4.2.4 機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票 增值稅普通發(fā)票的填開方法與增值稅專用發(fā)票基本相同，下面主要對(duì)普通發(fā)票填開過程中的不同特點(diǎn)進(jìn)行說明。說明：4.2.2 增值稅普通發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或者導(dǎo)航圖中的“發(fā)票

38、填開”快捷鍵 。4.2.2 增值稅普通發(fā)票系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)窗口。 4.2.2 增值稅普通發(fā)票點(diǎn)擊 “確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出普通發(fā)票填開窗口。注意：a.購方名稱必須填寫，其它項(xiàng)可以為空。b.購方有稅號(hào)的必須填寫，稅號(hào)可以為15位、17位、18位或20位。4.2.2 增值稅普通發(fā)票注意： 系統(tǒng)支持填開稅率不大于25%的增值稅普通發(fā)票，但企業(yè)應(yīng)自覺根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票都使用紙質(zhì)增值稅普通發(fā)票開具，因此開具方法同普通發(fā)票。發(fā)票左上角對(duì)應(yīng)打印有“農(nóng)產(chǎn)品收購”或“農(nóng)產(chǎn)品銷售”字樣，其中農(nóng)產(chǎn)品

39、收購發(fā)票免稅。說明：4.2.2 增值稅普通發(fā)票正數(shù)普通發(fā)票票樣4.2.2 增值稅普通發(fā)票第四部分 發(fā)票管理4.1 發(fā)票領(lǐng)用4.2 正數(shù)發(fā)票填開4.3 負(fù)數(shù)發(fā)票填開4.4 發(fā)票查詢與打印4.5 發(fā)票作廢與修復(fù)4.6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出 4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字專用發(fā)票是指紅字增值稅專用發(fā)票和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票，紅字增值稅專用發(fā)票包括購買方申請(qǐng)和銷售方申請(qǐng)，紅字貨運(yùn)專用發(fā)票包括實(shí)際受票方申請(qǐng)和承運(yùn)人申請(qǐng)，兩種發(fā)票的開具流程相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票為例介紹。說明：4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程1

40、、流程簡介提交信息表企業(yè)在開票系統(tǒng)中開具信息表并提交稅務(wù)機(jī)關(guān)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核信息表并在稅務(wù)端開具信息表企業(yè)根據(jù)稅局提供的信息表開具紅字專用發(fā)票開具信息表開具紅字發(fā)票4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程以下情況需由購方申請(qǐng)開具信息表：（1）專用發(fā)票已抵扣： 購方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。（2）專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N： 抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證。 認(rèn)證結(jié)果為納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符。 認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符。 購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證。4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程2、購方申請(qǐng)開具的流

41、程購方申請(qǐng)開具的流程購方開具并提交信息表購方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開具信息表銷方獲取購方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的信息表銷方開具紅字專用發(fā)票4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程2、購方申請(qǐng)開具的流程以下兩種情況需由銷方申請(qǐng)開具信息表：（1）因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。 此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。（2）因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。 此種情況，銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。 4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程3、銷方申請(qǐng)開具的流程銷方申請(qǐng)開具的流程銷方開具并提交信息表銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開具信息表銷方獲取銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的信息表銷方開具紅字專用

42、發(fā)票4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程3、銷方申請(qǐng)開具的流程說明：1、銷方申請(qǐng)開具信息表時(shí)，銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)在開具紅字專用發(fā)票信息表后，可以提供導(dǎo)出的信息表電子文件。2、稅局提供的信息表電子文件是XML格式，其編碼規(guī)則為： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼年月序號(hào) 校驗(yàn) 位.XML。 例如：4103050806000063.xml。4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程注意： 購方申請(qǐng)開具信息表時(shí)，購方稅務(wù)機(jī)關(guān)不提供導(dǎo)出電子信息表的功能。 4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字發(fā)票信息表管理包括紅字增值稅

43、專用發(fā)票信息表和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票信息表的開具、查詢導(dǎo)出。兩種紅字發(fā)票信息表的開具和查詢導(dǎo)出方法相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票信息表為例介紹。說明：4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理點(diǎn)擊“發(fā)票管理/紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”，顯示選擇界面。1、紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理購買方申請(qǐng)開具信息表銷售方申請(qǐng)開具信息表購買方申請(qǐng)開具信息表【第一步】根據(jù)實(shí)際情況，選擇藍(lán)字發(fā)票是否已抵扣，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“確定”按鈕。 4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理購買方申請(qǐng)開具信息表此時(shí)，只需選擇“發(fā)票種類”，無需輸入發(fā)票代碼

44、與發(fā)票號(hào)碼 發(fā)票代碼與號(hào)碼為不可輸入狀態(tài)4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理購買方申請(qǐng)開具信息表選擇“發(fā)票種類”，并輸入發(fā)票代碼與發(fā)票號(hào)碼【第二步】進(jìn)入信息表填開界面，填寫相應(yīng)信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)信息表。 4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理購買方申請(qǐng)開具信息表填寫正確的銷方信息1、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫中選?。?、最多可以有8行商品信息；3、商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù)。銷方申請(qǐng)開具信息表【第一步】選擇開具信息表的原因，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“下一步”按鈕。 4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理【第二步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對(duì)此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。 4.3

45、.2 紅字發(fā)票信息表管理此時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)出發(fā)票庫中對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息?！镜谌健窟M(jìn)入信息表填開界面，系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)換購方及商品信息，確認(rèn)后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存并打印信息表。 4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理 此時(shí)如果需對(duì)商品信息進(jìn)行修改，則修改后的合計(jì)金額不能大于對(duì)應(yīng)藍(lán)票合計(jì)金額，否則系統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此信息表。說明： 對(duì)庫中帶折扣的藍(lán)字發(fā)票開具信息表時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將折扣分?jǐn)偡从吃趯?duì)應(yīng)商品行中，不再顯示折扣行信息。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理如果發(fā)票庫中無對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號(hào)碼后確認(rèn)界面顯示信息為空。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理此時(shí)，在信息表填寫票面需

46、手工填寫購方及商品等信息?！镜谝徊健奎c(diǎn)擊“紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出”菜單項(xiàng)。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對(duì)已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出開票系統(tǒng)中對(duì)已開具信息表的修改或刪除操作均無時(shí)間限制，但企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行所需操作?！镜诙健吭诓樵兘缑妫梢愿鶕?jù)需要對(duì)已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 導(dǎo)出的信息表電子文件是xml格式文件，可提供給稅務(wù)機(jī)

47、關(guān)，由其導(dǎo)入開具信息表。【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對(duì)已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出1.導(dǎo)出信息表時(shí)，可以一次導(dǎo)出一個(gè)信息表，也可以利用“Ctrl”鍵和“Shift” 鍵一次導(dǎo)出多個(gè)信息表。2.每個(gè)信息表對(duì)應(yīng)導(dǎo)出一個(gè)xml文件，文件命名規(guī)則是：稅號(hào)_ 開票機(jī)號(hào) _年月序號(hào)【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對(duì)已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出“未上傳”的信息表可通過點(diǎn)擊“上傳”按鈕提交稅局審核?！镜诙健吭诓樵兘缑妫梢愿鶕?jù)需要對(duì)已開具

48、的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 審核后變?yōu)椤皩徍送ㄟ^”，且顯示信息表編號(hào)可供開具紅字專用發(fā)票。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對(duì)已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 在對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票報(bào)稅等操作后，可通過點(diǎn)擊“下載”按鈕獲取紅字專用發(fā)票信息表的最新狀態(tài)。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）說明： 銷方對(duì)已開具的信息表進(jìn)行修改時(shí)，修改后的總金額不能大于發(fā)票庫中對(duì)應(yīng)正數(shù)發(fā)票的總金額，否則系統(tǒng)提示“合計(jì)金額不能大于對(duì)應(yīng)藍(lán)字合計(jì)金額！”，無法修改成功。

49、4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字專用發(fā)票開具包括紅字增值稅專用發(fā)票和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票的開具，兩種紅字發(fā)票的開具方法相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票為例介紹三種填開方法。說明：4.3.3 紅字專用發(fā)票開具進(jìn)入專用發(fā)票填開界面后，點(diǎn)擊票面的“紅字” 按鈕，即可通過下拉菜單所列的三種方式填開紅字發(fā)票。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具 銷方在獲得信息表后，采用手工輸入信息表編號(hào)等信息的方式開具紅字發(fā)票。 無論是購方申請(qǐng)開具還是銷方申請(qǐng)開具，銷方都可以在取得信息表后利用該功能開具紅字發(fā)票

50、。方式一：直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具方式二：導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表 銷方采用直接導(dǎo)入從稅務(wù)端獲得的電子信息表文件來開具紅字發(fā)票，此時(shí)無需手工輸入信息表編號(hào)等信息。 只有銷方申請(qǐng)開具紅字發(fā)票時(shí)，才能從銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)獲得電子信息表文件，購方申請(qǐng)開具紅字發(fā)票時(shí)無法從購方稅務(wù)機(jī)關(guān)獲取電子信息表文件。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具方式三：導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表 銷方采用通過網(wǎng)絡(luò)下載的電子信息表來開具紅字發(fā)票。 只有銷方申請(qǐng)開具紅字發(fā)票時(shí)，才能從網(wǎng)絡(luò)下載獲得電子信息表文件，購方申請(qǐng)開具紅字發(fā)票時(shí)無法從網(wǎng)絡(luò)下載獲取電子信息表文件。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第一步】在下拉菜單中點(diǎn)擊“直接開具”按鈕

51、。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第二步】系統(tǒng)彈出信息表編號(hào)輸入窗口，輸入兩遍信息表編號(hào)后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具必須輸入兩遍16位的信息表編號(hào)，否則不能激活“下一步”按鈕，無法繼續(xù)開具發(fā)票。此處信息表編號(hào)以密文顯示。信息表編號(hào)：在稅務(wù)端系統(tǒng)開具信息表時(shí)自動(dòng)生成信息表編號(hào)，且此號(hào)碼全國唯一。第1-6位 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼十六位信息表編號(hào)規(guī)則：第7-10位 年份和月份第11-15位 開具的順序號(hào) 110101110101110101080508050805000027000020000277第16位 校驗(yàn)位 4.3.3 紅字專用發(fā)票開具說明： 1、一

52、張信息表只能對(duì)應(yīng)開具一張紅字發(fā)票，即不能使用同一張信息表重復(fù)開具紅字發(fā)票，如果輸入的信息表編號(hào)已經(jīng)開具過紅字專用發(fā)票，則系統(tǒng)會(huì)有相應(yīng)提示。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具 2、信息表編號(hào)必須輸入，若兩遍信息表編號(hào)輸入不一致或輸入的信息表編號(hào)不符合編碼規(guī)則，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示“錄入錯(cuò)誤，請(qǐng)核對(duì)信息表編號(hào)后準(zhǔn)確錄入”，此時(shí)需重新正確輸入。【第三步】系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫窗口，根據(jù)需要決定是否輸入發(fā)票代碼號(hào)碼后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具對(duì)應(yīng)信息表上有藍(lán)字發(fā)票代碼與號(hào)碼時(shí)需輸入代碼與號(hào)碼，否則，無需輸入?！镜谒牟健肯到y(tǒng)確認(rèn)可以對(duì)此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。1、

53、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具 點(diǎn)擊“查看發(fā)票明細(xì)”可以看到對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票的詳細(xì)票面信息?！镜谖宀健肯到y(tǒng)顯示票面信息，確認(rèn)信息完整無誤后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)紅字發(fā)票。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具如果發(fā)票庫中的正數(shù)發(fā)票帶折扣行，則系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù)發(fā)票票面信息時(shí)不再顯示折扣行。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具各行商品記錄的是折扣后的單價(jià)、金額與稅額。如果輸入發(fā)票代碼、號(hào)碼后發(fā)現(xiàn)發(fā)票庫中無對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，或不輸入發(fā)票代碼、號(hào)碼則顯示如下圖。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具此時(shí)，需根據(jù)信息表信息手工填寫購貨單位

54、及商品等信息。【第一步】在下拉菜單中選擇“導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表” 。2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第二步】系統(tǒng)打開文件窗口，選擇電子信息表文件并按“打開”鍵，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具說明： 信息表電子文件是XML格式，其編碼規(guī)則為：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼年月序號(hào) 校驗(yàn)位.XML。例如，4103050806000063.xml。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第三步】數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換后，在發(fā)票填開界面上顯示出導(dǎo)入的紅字專用發(fā)票信息，確認(rèn)后按“打印”即可完成此紅字發(fā)票的開具。2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具說明：1、一次只能導(dǎo)入

55、一個(gè)電子信息表文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個(gè)導(dǎo)入電子信息表文件后進(jìn)行開具。2、已導(dǎo)入并開具過紅字發(fā)票的電子信息表不能重復(fù)導(dǎo)入，否則會(huì)有相應(yīng)提示。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第一步】在下拉菜單中選擇“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表” 。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第二步】在信息表選擇窗口中，點(diǎn)擊“下載”按鈕。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第二步】系統(tǒng)彈出紅字發(fā)票信息表審核結(jié)果下載條件設(shè)置窗口。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第三步】設(shè)置好查詢條件后，點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)根據(jù)查詢條件顯示查詢結(jié)果。

56、選中要使用的紅字發(fā)票信息表雙擊或者點(diǎn)擊“選擇”按鈕。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第四步】系統(tǒng)在發(fā)票填開界面自動(dòng)顯示出導(dǎo)入的紅字專用發(fā)票信息，此信息包括票面上的所有信息。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具說明：1、只有審核通過的信息表才可以導(dǎo)入。2、在使用導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表功能時(shí)，一次只能導(dǎo)入一個(gè)信息表電子文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個(gè)導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載的信息表電子文件后進(jìn)行開具。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 負(fù)數(shù)增值

57、稅普通發(fā)票（含農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票與農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票）與負(fù)數(shù)機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票的開具方法相同，下面僅以負(fù)數(shù)增值稅普通發(fā)票的開具為例。說明：4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方需要退貨，但藍(lán)字普通發(fā)票已抄稅不能作廢，此時(shí)可開具負(fù)數(shù)發(fā)票來沖抵。 負(fù)數(shù)普通發(fā)票的填開方法與紅字專用發(fā)票不同，不受信息表管理的限制。在開具負(fù)數(shù)普通發(fā)票前，指定其對(duì)應(yīng)的正數(shù)普通發(fā)票的代碼和號(hào)碼即可開具。 在打印負(fù)數(shù)普通發(fā)票時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)將對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的代碼和號(hào)碼打印在負(fù)數(shù)發(fā)票的“備注欄”內(nèi)。 4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 點(diǎn)擊“紅字”按鈕進(jìn)行負(fù)數(shù)發(fā)票填開，填寫負(fù)數(shù)發(fā)票

58、對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票代碼、號(hào)碼。連續(xù)兩次錄入相同的代碼號(hào)碼，輸入正確，點(diǎn)擊“下一步”。4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開連續(xù)兩次錄入相同的代碼號(hào)碼，輸入正確，點(diǎn)擊“下一步”。4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開系統(tǒng)顯示銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫、確認(rèn)窗口。4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)換成負(fù)數(shù)發(fā)票，也可對(duì)票面信息編輯修改。說明： 開具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，如果其相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票在當(dāng)前發(fā)票庫中存在，系統(tǒng)自動(dòng)將發(fā)票的明細(xì)轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù)形式。但如果相應(yīng)正數(shù)發(fā)票帶銷貨清單，則系統(tǒng)對(duì)相應(yīng)負(fù)數(shù)發(fā)票只匯總金額、稅額，而不能轉(zhuǎn)換明細(xì)。若當(dāng)前發(fā)票庫中無對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票，則聯(lián)網(wǎng)查找發(fā)票，若網(wǎng)絡(luò)不通或查詢不到發(fā)票，則無

59、法開具負(fù)數(shù)發(fā)票。若查詢到發(fā)票則可以填開負(fù)數(shù)發(fā)票。4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開第四部分 發(fā)票管理4.1 發(fā)票領(lǐng)用4.2 正數(shù)發(fā)票填開4.3 負(fù)數(shù)發(fā)票填開4.4 發(fā)票查詢與打印4.5 發(fā)票作廢與修復(fù)4.6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出 4.4.1 發(fā)票查詢4.4.2 發(fā)票打印 4.4.1 發(fā)票查詢點(diǎn)擊“發(fā)票管理/已開發(fā)票查詢”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的快捷圖標(biāo)“發(fā)票查詢”。4.4.1 發(fā)票查詢系統(tǒng)彈出“發(fā)票查詢”窗口，輸入需要查詢的發(fā)票所屬年份月份。點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕后,系統(tǒng)彈出發(fā)票查詢頁面。 4.4.1 發(fā)票查詢 開票實(shí)現(xiàn)即開即傳,可通過發(fā)票查詢中的“報(bào)送狀態(tài)”查看發(fā)票狀態(tài)，共有五種報(bào)稅狀態(tài)：未報(bào)送，報(bào)送中，報(bào)送失敗

60、，驗(yàn)簽失敗，已報(bào)送。選中某行發(fā)票記錄后，點(diǎn)擊“查看明細(xì)”按鈕可查看發(fā)票明細(xì)信息。 4.4.1 發(fā)票查詢 發(fā)票明細(xì)信息。 4.4.1 發(fā)票查詢在發(fā)票查詢界面點(diǎn)擊“查找”按鈕。4.4.1 發(fā)票查詢在查詢條件設(shè)置對(duì)話框，可以設(shè)置各種條件查找對(duì)應(yīng)發(fā)票。4.4.1 發(fā)票查詢點(diǎn)擊”銷項(xiàng)發(fā)票導(dǎo)出“按鈕，系統(tǒng)彈出銷項(xiàng)發(fā)票導(dǎo)出對(duì)話框。4.4.1 發(fā)票查詢設(shè)置好查詢時(shí)間，點(diǎn)擊“確定”按鈕。4.4.1 發(fā)票查詢系統(tǒng)彈出所屬期設(shè)置界面，設(shè)置好后點(diǎn)擊“導(dǎo)出”按鈕。4.4.1 發(fā)票查詢在彈出的頁面中選擇導(dǎo)出路徑，確定后系統(tǒng)進(jìn)行導(dǎo)出文件。4.4.1 發(fā)票查詢4.4.1 發(fā)票查詢4.4.1 發(fā)票查詢4.4.2 發(fā)票打印 發(fā)票