醫(yī)院支出審批制度

1、醫(yī)院財(cái)務(wù)支出審批制度為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善財(cái)務(wù)開支審批程序，杜絕漏洞，提高資金的利用率，特制訂本制度。一、審批手續(xù)堅(jiān)持財(cái)務(wù)開支逐級(jí)審批制度。經(jīng)辦人簽名時(shí)，應(yīng)在原始單據(jù)后面注明用途（兩張以上同類開支項(xiàng)目的原始單據(jù)須填寫“單據(jù)封面”注明張數(shù)，合計(jì)金額） 。經(jīng)辦人對(duì)所簽票據(jù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。購(gòu)買實(shí)物時(shí)，必須辦理驗(yàn)收手續(xù)，有經(jīng)手人、驗(yàn)收人（使用人）、負(fù)責(zé)人簽字。經(jīng)手人、驗(yàn)收人（使用人） 、負(fù)責(zé)人不能同為一人。購(gòu)買的固定資產(chǎn)，需按醫(yī)院固定資產(chǎn)管理制度的規(guī)定辦理。二、審批權(quán)限（一）日常公用開支的審批為加強(qiáng)日常公用開支管理，嚴(yán)格控制開支范圍，對(duì)日常公用開支實(shí)行醫(yī)院法定代表人“一支筆”的審批制度。（二

2、）藥品開支的審批為了加強(qiáng)藥品管理，藥劑科應(yīng)按藥品招標(biāo)的規(guī)定進(jìn)行藥品采購(gòu)、定價(jià)，辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)。為加強(qiáng)藥品監(jiān)督，1必須有藥庫(kù)主任核實(shí)簽名再由醫(yī)院法定代表人簽名才能辦理付款。（三）個(gè)別項(xiàng)目的開支審批、個(gè)人借支個(gè)人一般不得向單位借支個(gè)人用款，遇預(yù)借差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、零星購(gòu)置、備用金等，需填寫“借款借據(jù)”經(jīng)醫(yī)院法定代表人簽字后方能辦理借款。借支款要求在規(guī)定期限內(nèi)到財(cái)務(wù)科及時(shí)報(bào)帳（特殊情況不能按時(shí)報(bào)帳的，借款人必須寫出書面報(bào)告， 說(shuō)明原因，提出報(bào)帳期限， 單位負(fù)責(zé)人簽字） ，否則，可從借款人的工資中扣回。2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)由經(jīng)辦人簽名，再由醫(yī)院法定代表人審批簽字后才能辦理報(bào)銷。3、人員費(fèi)用支出人員

3、的工資、國(guó)家及地方規(guī)定發(fā)放的津貼、加班費(fèi)、福利性補(bǔ)貼、臨時(shí)工工資等人員費(fèi)用開支必須經(jīng)人事部門復(fù)核簽名后，交醫(yī)院法定代表人批準(zhǔn)后發(fā)放。獎(jiǎng)金必須按本院的獎(jiǎng)金分配方案執(zhí)行，并經(jīng)醫(yī)院法定代表人審批才能發(fā)放。4、轉(zhuǎn)帳支票（匯票）的領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票的領(lǐng)用，須填寫領(lǐng)用支票（匯票）申請(qǐng)單，經(jīng)醫(yī)院法定代表人批準(zhǔn)。領(lǐng)用時(shí)出納員必須注上日期，領(lǐng)用2后，三天內(nèi)及時(shí)送回支票存根聯(lián)與發(fā)票等報(bào)銷單據(jù)，由經(jīng)辦人簽名，再經(jīng)醫(yī)院法定代表人簽批后，方可報(bào)銷。若填寫錯(cuò)誤需退回，應(yīng)蓋“作廢”章，并在支票登記簿上記錄，裝訂成冊(cè)，不得任意撕毀。合同管理制度范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了龍騰公司合同管理工作的管理機(jī)構(gòu)、職責(zé)、合同的授權(quán)委托、洽談、承辦、會(huì)簽、

4、訂閱、履行和變更、終止及爭(zhēng)議處理和合同管理的處罰、獎(jiǎng)勵(lì)；本標(biāo)準(zhǔn)適用于龍騰公司項(xiàng)目建設(shè)期間的各類合同管理工作，廠內(nèi)各類合同的管理，廠內(nèi)所屬各具法人資格的部門，參照本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。規(guī)范性引用文件中華人民共和國(guó)合同法龍騰公司合同管理辦法3定義、符號(hào)、縮略語(yǔ)無(wú)職責(zé)4.1總經(jīng)理：龍騰公司經(jīng)營(yíng)管理的法定代表人。負(fù)責(zé)對(duì)廠內(nèi)各類合同管理工作實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。以法人代表名義或授權(quán)委托他人簽訂各類合法合同，并對(duì)電廠負(fù)責(zé)。4.2工程部：是發(fā)電廠建設(shè)施工安裝等工程合同簽訂管理部門；負(fù)責(zé)簽訂管理基建、安裝、人工技術(shù)的工程合同。4.3經(jīng)營(yíng)部：是合同簽訂管理部門，負(fù)責(zé)管理設(shè)備、材料、物資的訂購(gòu)合同。4.5合同管理部門履行以下職責(zé)：

5、4.5.1建立健全合同管理辦法并逐步完善規(guī)范；4.5.2參與合同的洽談、起草、審查、簽約、變更、解除以及合同的簽證、公證、調(diào)解、訴訟等活動(dòng)，全程跟蹤和檢查合同的履行質(zhì)量；4.5.3審查、登記合同對(duì)方單位代表資格及單位資質(zhì)，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營(yíng)范圍、技術(shù)裝備、信譽(yù)、越區(qū)域經(jīng)營(yíng)許可等證件及履約能力（必要時(shí)要求對(duì)方提供擔(dān)保），檢查合同的履行情況；4.5.4保管法人代表授權(quán)委托書、合同專用章，并按編號(hào)歸口使用；4.5.5建立合同管理臺(tái)帳，對(duì)合同文本資料進(jìn)行編號(hào)統(tǒng)計(jì)管理；4.5.6組織對(duì)法規(guī)、制度的學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行，定期向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門報(bào)告工作；4.5.7在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，做好合同管理的其他工作，4.6工程技術(shù)部：專職合同管理員及材料、燃料供應(yīng)部兼職合同管理員履行以下職責(zé)：3在主任領(lǐng)導(dǎo)下，做好本部門負(fù)責(zé)的各項(xiàng)合同的管理工作，負(fù)責(zé)保管“法人授權(quán)委托書”；簽訂合同時(shí)，檢查對(duì)方的有關(guān)證件，對(duì)合同文本內(nèi)容依照法規(guī)進(jìn)行檢查，檢查合同標(biāo)的數(shù)量、金額、日期、地點(diǎn)、質(zhì)量要求、安全責(zé)任、違約責(zé)任是否明確，并提出補(bǔ)充及修改意見。重大問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，提出解決方案；對(duì)