PPP項目公司管理辦法

1、PAGE 1PAGE 10 PPP項目公司管理辦法（試行）為規(guī)范集團PPP項目公司（簡稱“項目公司”）投資、建設(shè)和運營管理，加強PPP項目管控，防范投資風(fēng)險，提升投資效益，根據(jù)浙江省建設(shè)投資集團投資管理辦法浙江省建設(shè)投資集團PPP項目投資管理辦法等規(guī)定，特制定本辦法。本辦法所稱項目公司是PPP項目投資、建設(shè)、運營的法人主體，履行項目業(yè)主職責(zé)，對項目全生命周期負(fù)責(zé)，實行獨立經(jīng)營、自負(fù)盈虧。第一條 管理機構(gòu)與職責(zé)(一) 集團PPP項目評審委員會負(fù)責(zé)PPP項目投資的可行性論證，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)PPP重大事項。集團PPP中心負(fù)責(zé)督促落實集團各項決策要求，制定PPP管理制度，指導(dǎo)各項目公司運行和PPP項目實施，

2、組織第三方機構(gòu)對項目實施進(jìn)行評估等。(二) 集團總部事業(yè)部或下屬子公司（簡稱“出資單位”）負(fù)責(zé)組建項目公司，規(guī)范項目公司法人治理結(jié)構(gòu)，管理項目公司運行，落實項目投融資，對資金、合同、財務(wù)、稅務(wù)、法律等重大事項決策把關(guān)并付諸實施，組織績效考核及其他有關(guān)工作。第二條 項目公司職責(zé)（一）辦理各類行政審批、備案手續(xù)。（二）組織開展勘察、設(shè)計等技術(shù)前期工作，協(xié)助完成項目前期征遷。（三）負(fù)責(zé)項目投融資管理，籌措建設(shè)資金。（四）負(fù)責(zé)項目工程建設(shè)管理，對項目招標(biāo)、投資、質(zhì)量、進(jìn)度、安全、造價、成本等進(jìn)行管控。（五）負(fù)責(zé)財務(wù)管理，健全財務(wù)制度，規(guī)范資金、現(xiàn)金、費用開支管理，定期驗算投資效益。（六）履行合同主體責(zé)

3、任，防范合同風(fēng)險，維護(hù)合同權(quán)益。（七）負(fù)責(zé)項目運營，按合同收取政府付費等投資回報。（八）規(guī)范公司運行機制，制訂和完善規(guī)章制度及議事規(guī)則，明確公司運行流程。（九）其他工作。第三條 前期管理(一)前期工作包括項目可行性研究、立項、項目規(guī)劃許可、土地預(yù)審、水保、環(huán)評、設(shè)計等事項，取得立項（可研）批復(fù)文件，辦理施工許可證等開工手續(xù)。(二)編制前期工作計劃，明確各方職責(zé)和工作完成時間。(三)政府方已完成的前期手續(xù)，按要求做好項目主體的變更和承續(xù)手續(xù)。(四)由政府方負(fù)責(zé)完成的前期工作（含項目技術(shù)前期和征地拆遷等），應(yīng)有專人跟蹤對接，掌握情況。若政府方未按約完成，應(yīng)及時調(diào)整投融資計劃，做好成本、費用、工期的

4、簽證，并及時上報。(五)項目公司負(fù)責(zé)項目勘察、設(shè)計工作的，應(yīng)招標(biāo)選擇勘察設(shè)計單位，按時組織圖紙會審和設(shè)計交底，建立設(shè)計技術(shù)變更流程及管理簽證權(quán)限。第四條 投融資管理(一)項目公司是PPP項目投融資實施主體，負(fù)責(zé)控制投資，降低成本，提高投資效益。(二)編制資金需求計劃和融資方案，拓寬融資渠道，提高融資效率。(三)及時辦理項目合規(guī)性手續(xù)并提供項目融資材料，會同集團金融業(yè)務(wù)部、出資單位做好項目融資。項目融資不落實的，原則上不得開工。(四)項目資金（包括但不限于商業(yè)信貸資金、各級政府項目專項資金等）?？顚Ｓ茫坏门沧魉谩?五)履行貸款合同各項義務(wù)，按約償還銀行貸款。(六)規(guī)范概預(yù)算、進(jìn)度款的編制與審

5、核，嚴(yán)禁超預(yù)算投資。 第五條 建設(shè)管理(一)協(xié)調(diào)地方政府和相關(guān)部門完成“三通一平”等建設(shè)條件，保障工程順利推進(jìn)。(二)按集團有關(guān)要求確定工程施工總分包及材料設(shè)備和服務(wù)供應(yīng)單位。(三)負(fù)責(zé)項目建設(shè)的質(zhì)量、進(jìn)度、安全等管理，確保項目保質(zhì)保量如期交付。(四)根據(jù)項目實施情況，按類采取各項措施，確保實現(xiàn)各節(jié)點目標(biāo)。(五) 按合同支付工程款項，支付基數(shù)須經(jīng)有關(guān)各方確認(rèn)。(六)項目完工后，組織各項工程竣工驗收，辦理備案手續(xù)。按約完成工程竣工結(jié)算、項目投資回報結(jié)算和項目竣工決算。第六條 運營管理(一)編制運營方案，確定運營方式。(二)編制投資回收計劃，按時回收資本金和投資收益。(三)做好運營期成本核算，控制

6、運營成本，定期提交運營成本、投資回收、盈利預(yù)測報告。(四)運營期滿，根據(jù)運營協(xié)議完成移交手續(xù)，簽署移交合同。第七條 財務(wù)管理(一) 按集團關(guān)于進(jìn)一步健全內(nèi)控制度加強財務(wù)稅收資金管理的若干規(guī)定、PPP業(yè)務(wù)會計處理規(guī)定等要求，建立健全財務(wù)、稅務(wù)、資金管理、全面預(yù)算管理制度及審批流程。財務(wù)管理人員原則上由出資單位選派。(二)編制資金計劃，減少資金沉淀，合理安排資金收支和銀行還貸。(三)做好投資收益計算基礎(chǔ)工作，及時完成計算基數(shù)、時間、利率和收益的確認(rèn)。(四)加強成本管控，嚴(yán)控成本開支，按階段有重點做好成本核算。(五)做好稅務(wù)籌劃，實現(xiàn)工程施工總分包及采購等合同與資金支付、稅票、增值稅抵扣方式有機統(tǒng)一

7、，有效降低各類稅負(fù)成本。第八條 合同管理(一)各類合同原則上采用集團標(biāo)準(zhǔn)合同文本，經(jīng)出資單位同意后方可簽訂。并建立合同臺帳。(二)組織建立合同管控體系和合同管理流程，定期評估合同履約情況，明確合同管理職責(zé)。(三)對合同未明事項、不完善條款，或合同條件發(fā)生變化，應(yīng)及時對合同進(jìn)行補充、變更。若條件發(fā)生重大變化嚴(yán)重影響項目實施或效益的，應(yīng)及時中止和終止。第九條 效益管理(一)按集團評審?fù)ㄟ^的可行性報告，綜合條件的變化，科學(xué)運用集團PPP項目投資測算軟件測算，明確項目效益邊際控制條件。(二)嚴(yán)格按效益測算方案收取各項費用，控制工程造價和成本支出，確保實現(xiàn)企業(yè)利潤。(三)根據(jù)人工、材料、資金等成本變動情

8、況定期開展效益驗算。嚴(yán)格工程變更、簽證管理。及時完成無信息價材料、設(shè)備及暫估價的價格確認(rèn)。(四)加強工期管理，鼓勵合理縮短建設(shè)工期，及時做好工期簽證和建設(shè)期利息的確認(rèn)，防范投資利息損失。(五) 鼓勵政府方提前付費，如不能按約足額付費或缺口補助時，應(yīng)協(xié)商解決，并及時上報。第十條 風(fēng)險管理(一)開工前組織風(fēng)險識別，建立風(fēng)險目錄，制定應(yīng)對方案，并動態(tài)更新。(二)重點防范項目被清庫、政府支付、運營期收入、成本超預(yù)算、工期延誤、工程款超付等方面風(fēng)險。(三) 建立風(fēng)險預(yù)警機制，量化預(yù)警指標(biāo)（如投資收益率、工期延誤率），當(dāng)籌資、成本、稅收、投資回收、合同履行等方面指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時，及時實施應(yīng)對方案并上報。第

9、十一條 項目負(fù)責(zé)人管理(一) 項目公司董事長是法定代表人、第一責(zé)任人，全面負(fù)責(zé)公司運行和項目實施。項目公司總經(jīng)理是履行董事會決策，執(zhí)行相關(guān)決定，主持公司生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，實現(xiàn)投資收益的主要責(zé)任人。(二)根據(jù)PPP投資額，項目公司董事長、總經(jīng)理職務(wù)層級定為：1.投資額在15億以上的項目公司董事長、總經(jīng)理，任職期間其職務(wù)層級確定為二級單位中層正職級。2.投資額在15億以下的項目公司董事長、總經(jīng)理，任職期間其職務(wù)層級確定為二級單位中層副職級。重大重點項目和集團認(rèn)為職級應(yīng)該高配的項目董事長、總經(jīng)理人選，其職級由集團黨委確定。(三)項目公司負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備一定的企業(yè)管理能力和PPP專業(yè)知識，具有中級以上職

10、稱和良好的職業(yè)素養(yǎng)。(四)項目公司負(fù)責(zé)人可通過組織選任、市場化選聘等方式產(chǎn)生。(五)項目公司董事長可由同職級或以上人員兼任，項目公司績效作為兼職董事長的年度考核內(nèi)容之一。項目公司總經(jīng)理需專職配置，并實際到位履職。 董事長由出資單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員兼任的，應(yīng)報經(jīng)集團黨委同意；由出資單位中層正副職兼任的，所在單位黨組織任免后報集團黨委組織（人力資源）部備案。第十二條 績效考核與評價(一)項目生命周期內(nèi)，出資單位每年組織開展項目效益和風(fēng)險評估。項目移交后組織項目后評估。(二)出資單位制訂本單位項目公司績效考核管理辦法，下達(dá)年度管理目標(biāo)責(zé)任書，對項目公司開展年度績效考核，考核結(jié)果與項目公司負(fù)責(zé)人收入掛鉤，

11、并作為職級升降依據(jù)，考核辦法與考核結(jié)果報集團PPP中心備案。(三)績效考核應(yīng)堅持效益優(yōu)先原則，考核內(nèi)容包括投資效益、建設(shè)工期和質(zhì)量、成本控制、風(fēng)險管控、投資回收、政府付費績效考核、與政府方關(guān)系維護(hù)等內(nèi)容。(四)項目如未實現(xiàn)預(yù)期利潤，且因管理不善出現(xiàn)重大偏差造成項目損失和重大責(zé)任事故的，按集團相關(guān)制度和規(guī)定予以問責(zé)。(五)PPP項目實施和項目公司績效納入集團對出資單位的單項考核。單項考核辦法見附件。第十三條 其他（一）本辦法適用于由集團或出資單位控股或管理的為實施PPP項目而設(shè)立的項目公司。非控股且不控制管理的PPP項目公司，可參照執(zhí)行。（二）本辦法未盡事宜由項目公司參照集團相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（三）本辦法自發(fā)文之日起試行。附件：PPP業(yè)務(wù)單項考核辦法1.集團PPP項目公司管理辦法執(zhí)行情況，20分。未執(zhí)行或執(zhí)行不到位，每發(fā)現(xiàn)一處扣5分，扣完為止。2.項目投融資落實情況，15分。未按計劃落實融資項目，每個項目扣5分，扣完為止。3.項目工期、質(zhì)量、安全完成情況，15分。工期超計劃20%以上，或發(fā)生質(zhì)量、安全事故，每項扣3分，扣完為止。4.項目綜合效益實現(xiàn)情況，30分。根據(jù)項目執(zhí)行情況度驗算項目投資利潤、施工利潤，按項目周期折算成年度利潤。年度利潤為負(fù)的項目，每個扣10分，扣完為止。5.投資回收情況