九鼎木器加工有限公司年產(chǎn)20000套家具項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、山東* 九鼎家具有限公司年產(chǎn) 13000套家具項(xiàng)目可行性研究報(bào)告申報(bào)單位（蓋章） ：* 九鼎有限公司山東恒誠信工程咨詢有限公司2011年7月山東*山東*九鼎家具有限公司年產(chǎn)13000套家具項(xiàng)目 .企業(yè)組織及勞動(dòng)定員9.1組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目由*九鼎有限公司組織實(shí)施。為加強(qiáng)項(xiàng)目管理，提高投資效益，由項(xiàng)目法人對項(xiàng)目的策劃、資金籌措、建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)經(jīng)營、 資產(chǎn)的保值增值等實(shí)行全過程負(fù)責(zé)。 在項(xiàng)目建設(shè)過程中，建議設(shè)立生 產(chǎn)技術(shù)部、研發(fā)部、財(cái)務(wù)部、辦公室等機(jī)構(gòu)，對項(xiàng)目的工藝生產(chǎn)、資 金使用、施工組織等進(jìn)行管理，以確保項(xiàng)目按時(shí)完成。公司組織機(jī)構(gòu) 比較健全，生產(chǎn)管理、技術(shù)管理經(jīng)驗(yàn)較為豐富，能適應(yīng)項(xiàng)目實(shí)施后的 需要

2、。企業(yè)組織結(jié)構(gòu)如下圖：董事長r總纟仝理9.2人員配置與培訓(xùn)根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，生產(chǎn)線一線人員實(shí)行三班制，其余人員實(shí)行一班 制，每班工作8小時(shí)。本項(xiàng)目實(shí)施后，需增加職工200人，使公司總?cè)藬?shù)達(dá)到800-1000 人，并調(diào)整職工文化構(gòu)成狀況，中專以上文化程度人數(shù)達(dá)到員工總數(shù) 的50%以上，具體勞動(dòng)定員配置如下表所示：勞動(dòng)定員表序號部門職務(wù)文化程度人數(shù)備注1董事長辦公室董事長大專12總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理大專13副總經(jīng)理辦公室副總經(jīng)理大專24辦公室主任大專15財(cái)務(wù)部部長大專3部長1人，會(huì)計(jì)1人，出納1人6生產(chǎn)技術(shù)部部長大專5機(jī)修，電工7銷售部部長大專27總監(jiān)1人，大區(qū)經(jīng)理6人，業(yè)務(wù)員20人8售后服務(wù)部部長大專

3、109研發(fā)部部長本科510人力資源部部長大專211車間工人初中-中專700所需員工從社會(huì)上招收，經(jīng)培訓(xùn)合格后上崗工程招標(biāo)10.1工程招標(biāo)的基本原則根據(jù)中華人民共和國招投標(biāo)法的要求，為確保該項(xiàng)目建設(shè)的 質(zhì)量，縮短工期，節(jié)省投資，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)、違法行 為，保護(hù)國家利益，本項(xiàng)目建設(shè)的各主要環(huán)節(jié)應(yīng)通過招標(biāo)方式進(jìn)行。 根據(jù)本項(xiàng)目的具體情況，招標(biāo)遵循以下原則：1、公開原則工程項(xiàng)目招標(biāo)應(yīng)具有高的透明性，實(shí)行招標(biāo)信息、招標(biāo)程序公開。2、公平原則應(yīng)給予所有招標(biāo)人平等的機(jī)會(huì)，使其享受同等的權(quán)利，并履行共 同的義務(wù)。3、公正原則評標(biāo)時(shí)應(yīng)按事先公布的標(biāo)準(zhǔn)對待所有投標(biāo)人。4、誠實(shí)信用原則招標(biāo)人應(yīng)以誠實(shí)、守

4、信的態(tài)度行使合法權(quán)益，履行義務(wù)，以維護(hù)招、投標(biāo)雙方的利益平衡，以及自身利益與社會(huì)利益的平衡。5、獨(dú)立原則招標(biāo)人應(yīng)是獨(dú)立的法人，在招標(biāo)過程中應(yīng)自主決策，不受任何外 界因素的干擾。6、接收行政監(jiān)督原則遵守有關(guān)法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定，接受有關(guān)行政監(jiān)督部門依法實(shí) 施監(jiān)督。10.2招標(biāo)范圍及招標(biāo)組織形式招標(biāo)的范圍包括項(xiàng)目建設(shè)的施工監(jiān)理招標(biāo)、施工企業(yè)選擇招標(biāo) 等，面向社會(huì)全部進(jìn)行公開招標(biāo)。鑒于項(xiàng)目法人單位目前尚不具備自行招標(biāo)所具備的編制招標(biāo)文 件和組織評標(biāo)能力，該項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)，全部委托給有資質(zhì)的招標(biāo)代 理機(jī)構(gòu)辦理。10.3投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模和建設(shè)要求，在招投標(biāo)過程中必須遵守如下程

5、序：1、項(xiàng)目經(jīng)上級部門批復(fù)同意后，項(xiàng)目承辦單位旨在指定的媒體 上發(fā)布招標(biāo)公告。2、在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起30日內(nèi)，具有承擔(dān)投標(biāo)項(xiàng)目能力 的法人或者其他組織都可以投標(biāo)。 投標(biāo)人少于3個(gè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行 招標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)， 招標(biāo)項(xiàng)目屬于建筑施工的，招標(biāo)文件的內(nèi)容還包括擬派出的項(xiàng)目負(fù)責(zé) 人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬用以完成招標(biāo)項(xiàng)目的機(jī)械設(shè)備本 項(xiàng)目不接受聯(lián)合招標(biāo)。3、開標(biāo)時(shí)由項(xiàng)目委托招標(biāo)單位主持，邀請所有投標(biāo)人參加，由 招標(biāo)人委托公正機(jī)構(gòu)檢查并公證。投標(biāo)人的投標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合下列條件之 一：能夠最大限度的滿足招標(biāo)文件中規(guī)定的各項(xiàng)綜合評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)或者滿 足招標(biāo)文件

6、的實(shí)質(zhì)性要求，并且經(jīng)評審的價(jià)格合理。4、評價(jià)按照中華人民共和國投標(biāo)管理法 的規(guī)定和程序進(jìn)行。5、中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書 具有法律效力，若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。自中標(biāo) 通知書發(fā)出30日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件，項(xiàng)目承辦單位和中標(biāo)人簽訂 書面合同，同時(shí)，中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目，不得將中標(biāo)項(xiàng)目 肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。10.4評標(biāo)委員會(huì)的人員組成和資質(zhì)要求項(xiàng)目全部采用公開招標(biāo)的方式，因此，在招投標(biāo)過程中，為保證 項(xiàng)目的公開，對評標(biāo)委員會(huì)的組成和資質(zhì)有以下要求：1、評標(biāo)委員會(huì)人員組成評標(biāo)委員會(huì)由項(xiàng)目承辦單位的代表有關(guān)技術(shù)、 經(jīng)濟(jì)等方面的的專 家組成。根據(jù)本方

7、案在項(xiàng)目開標(biāo)當(dāng)天從當(dāng)?shù)赜?jì)委專家?guī)熘须S機(jī)抽取。 評標(biāo)委員會(huì)主任由資深的專家擔(dān)任， 評標(biāo)委員會(huì)采用單數(shù)制，但最低不少于5人，并且技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分 之二；評標(biāo)委員會(huì)要嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對投標(biāo)文件進(jìn)行評審和比較。投票采用打分制，以得分高者當(dāng)選。2、評標(biāo)委員會(huì)成員的資格要求評委會(huì)成員職稱在副高（副教授）級以上，從事本專業(yè)至少在8年以上，對工程項(xiàng)目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單 位無任何利害關(guān)系。評標(biāo)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)， 遵守 職業(yè)道德，對所提出的評審意見承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。投資估算與資金籌措 11.1估算依據(jù)及說明11.1.1估算依據(jù)1

8、、國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）；2、國家現(xiàn)行投資概算的有關(guān)規(guī)定；3、山東省建筑工程綜合定額；4、山東省安裝工程綜合定額；5、濟(jì)寧市材料預(yù)算價(jià)格；6、同類工程造價(jià)情況；7、建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。11.1.2估算說明1、土建工程費(fèi)：參照山東省建筑工程綜合定額及當(dāng)?shù)夭牧项A(yù)算 價(jià)格，并參考了近年其他同類工程造價(jià)資料；2、設(shè)備購置費(fèi)：依據(jù)詢價(jià)及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料；3、安裝費(fèi)：參照山東省安裝工程綜合定額，并根據(jù)企業(yè)實(shí)際情 況估算；4、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按土建費(fèi)用的1.5%計(jì)算；5、工程監(jiān)理費(fèi)按土建費(fèi)用的0.5%計(jì)算;6、 建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的1%計(jì)算；7、勞保統(tǒng)

9、籌費(fèi)按土建費(fèi)用的2.6%計(jì)算；8、市政配套費(fèi)按每平方米建筑面積 100元計(jì)列；9、 基本預(yù)備費(fèi)按第一、二部分費(fèi)用之和的5%計(jì)算，未考慮漲 價(jià)預(yù)備費(fèi)；10、其他費(fèi)用按現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定計(jì)取。11.2固定資產(chǎn)投資估算額及構(gòu)成分析11.2.1主要建筑工程費(fèi)用估算經(jīng)估算，該項(xiàng)目主要建筑物建筑面積為13986.5平方米，工程造 價(jià)總額為1318.45萬元。建筑工程費(fèi)用詳見下表：建筑工程費(fèi)用估算表單位：萬元序號名稱建筑面積（平方米）單位造價(jià)（元）總價(jià)（萬兀）1倉庫3000900.00270.002安裝車間2000800.00160.003油化車間2000900.00180.004木工車間2000800

10、.00160.005單身職工樓9901100.00108.906展廳1996.51300.00259.557原材料倉2000900.00180.008合計(jì)13986.51318.4511.2.2主要設(shè)備費(fèi)用估算經(jīng)估算，該項(xiàng)目主要設(shè)備共計(jì)164臺(tái)（套），設(shè)備購置及安裝費(fèi)用合計(jì)為1915.4萬元。單位：萬元主要設(shè)備費(fèi)用表單位：萬元序號設(shè)備名稱單位單價(jià)（力兀）數(shù)量總價(jià)（力兀）備注1精密裁板鋸臺(tái)4.91678.40國產(chǎn)2分體木工冷壓機(jī)臺(tái)5.21052.00國產(chǎn)3全自動(dòng)CNC跟蹤直線封邊機(jī)臺(tái)18.612223.20國產(chǎn)4熱壓機(jī)臺(tái)11.510115.00國產(chǎn)5三排鉆套3.81660.80國產(chǎn)6往復(fù)鋸臺(tái)6.

11、61066.00國產(chǎn)7修邊機(jī)臺(tái)0.62414.40國產(chǎn)8磨刀機(jī)臺(tái)0.1242.40國產(chǎn)9六排多軸木工鉆床套9.216147.20國產(chǎn)10懸臂數(shù)控雕刻機(jī)臺(tái)5810580.00國產(chǎn)11重型正負(fù)壓曲面壓機(jī)臺(tái)368288.00國產(chǎn)12重型正負(fù)壓曲面壓機(jī)臺(tái)368288.00國產(chǎn)1641915.4011.3總投資估算本項(xiàng)目一期工程總投資為4999.52萬元，其中固定資產(chǎn)投資總額為4677.92萬元，鋪底流動(dòng)資金為321.6萬元?？偼顿Y估算詳見下表:總投資估算表單位：萬元序號工程和費(fèi)用名稱估算價(jià)值（萬元）總 值建筑工 程設(shè)備購置設(shè)備安 裝工位器具 費(fèi)其他費(fèi) 用-一一工程費(fèi)用1建筑工程1318.451318.

12、452工藝設(shè)備1915.401915.403給排水10.0010.004電氣、自控30.0030.005供熱、通風(fēng)45.0045.006環(huán)保30.0030.007消防15.0015.008勞動(dòng)安全衛(wèi)生35.0035.009總圖150.00150.00一 合計(jì)1468.452080.403548.85-二-其他工程及費(fèi)用1土地使用費(fèi)用450.00450.002建設(shè)單位管理費(fèi)85.1785.173勘察設(shè)計(jì)費(fèi)40.0040.004施工監(jiān)理費(fèi)30.0030.005職工培訓(xùn)費(fèi)20.0020.006勞保統(tǒng)籌費(fèi)70.1470.147建設(shè)規(guī)費(fèi)8.508.50二合計(jì)703.81703.81一、二合計(jì)1468.4

13、52080.400.00703.814252.66三不可預(yù)見工程費(fèi)425.27425.27四建設(shè)期貸款利息0.000.00固定資產(chǎn)投資合計(jì)1468.452080.400.001129.084677.92五鋪底流動(dòng)資金321.60321.60總投資4999.5211.4資金籌措本項(xiàng)目總投資5000萬元，全部由*九鼎有限公司自籌。計(jì)劃與資金籌措表單位：萬元序號項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期合計(jì)1231項(xiàng)目投資4677.92861.66210.335749.911.1固定資產(chǎn)投資4677.924677.921.2流動(dòng)資金861.66210.331071.992資金籌措4677.92861.66210.335

14、749.912.1自有資金4677.92258.5063.104999.522.2借款0.00603.16147.23750.39221長期借款0.000.002.2.2流動(dòng)資金603.16147.23750.393總投資4677.92258.50321.604999.52財(cái)務(wù)評價(jià)12.1成本分析按生產(chǎn)技術(shù)方案確定的消耗指標(biāo)估算，原材料及水、電、汽價(jià)格 按企業(yè)所在區(qū)域提供的價(jià)格計(jì)取。1、主要原材料及輔料費(fèi)用見附表-原材料及燃料動(dòng)力消耗表。2、燃料及動(dòng)力費(fèi)用年平均生產(chǎn)300天，每天8小時(shí)，全年共耗電200萬度，水1 萬方，蒸汽4800噸。合計(jì)205.5萬元。見附表-原材料及燃料動(dòng)力消 耗表。3、

15、工資及福利費(fèi)項(xiàng)目定員1000人，年薪按2.5萬元（含基本工資、勞保福利、 獎(jiǎng)勵(lì)），全年共計(jì)2500萬元。4、折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)折舊按平均年限折舊法計(jì)算。項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 4677.92萬元, 形成固定資產(chǎn)價(jià)值3548.85萬元，建筑物折舊年限20年，年折舊率 5%，設(shè)備折舊年限10年，殘值5%，年折舊率9.5%，折舊費(fèi)為271.06萬元。無形遞延資產(chǎn)按10年平均攤銷，年攤銷費(fèi)為112.91萬元。5、修理費(fèi)修理費(fèi)按折舊費(fèi)的30%計(jì)取，每年81.32萬元。6、其他費(fèi)用其他費(fèi)用為扣除折舊、攤銷、修理費(fèi)、工資及福利費(fèi)后的其他制 造費(fèi)用，年其他費(fèi)用共81.32萬元。7、銷售費(fèi)用及管理費(fèi)用銷售費(fèi)用及管理費(fèi)用參

16、照類似企業(yè)現(xiàn)狀計(jì)取，正常年分別為288萬元和203.54萬元。成本費(fèi)用估算詳見附表。12.2銷售收入和銷售稅金估算本項(xiàng)目建成后，年產(chǎn)臥房家具5000套，每套售價(jià)10000元，年 銷售收入5000萬元；年產(chǎn)客廳家具3000套，每套售價(jià)10000元， 年銷售收入3000萬元；年產(chǎn)辦公家具5000套，每套售價(jià)8000元, 年銷售收入4000萬元；總收入12000萬元。年銷售稅金及附加按國家規(guī)定計(jì)取。產(chǎn)品繳納增值稅17% ;城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的7%計(jì)取，教育費(fèi)附加按增值稅的4%計(jì)取。可計(jì)算出，正常年增值稅為973.87萬元，正常年附加稅為107.13萬元。合計(jì)正常年銷售稅金及附加為1080.99萬

17、元12.3利潤總額及分配正常年項(xiàng)目利潤總額為1904.55萬元，所得稅按25%計(jì)，所得 稅后利潤額為1428.41萬元，提取公積金后，分配項(xiàng)目投資產(chǎn)生的可 供分配利潤為1214.15萬元。利潤總額及分配見附表。12.4財(cái)務(wù)盈利能力分析根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析（詳見附表）和資金來源與分析（詳見附 表），計(jì)算出以下指標(biāo)：1、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率31.08% ；2、財(cái)務(wù)內(nèi)部凈現(xiàn)值（ic=12%）4677萬元；3、累計(jì)凈現(xiàn)金流量所得稅后14502.34萬元；4、 所得稅后靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）4.27年；利潤總額5、 投資利潤率二 X100%固定資產(chǎn)投資+項(xiàng)目流動(dòng)資金=33.12%正常年利稅總額6、 投資利

18、稅率二 X100%固定資產(chǎn)投資+項(xiàng)目流動(dòng)資金51.92%由以上數(shù)據(jù)可以看出：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資利潤率、投資利稅 率均高于行業(yè)水平，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求， 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 遠(yuǎn)大于0,說明項(xiàng)目投資累積貢獻(xiàn)率較大。12.5不確定因素分析1、盈虧平衡分析年固定成本年固定成本銷售收入-可變成本-銷售稅金及附加100%二 66.12%計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 66.12%，企業(yè)就可 保本，由此可見，該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。2、敏感性分析當(dāng)產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資分別增減5%時(shí)，對項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期的影響進(jìn)行了敏感性分析， 分析結(jié)果詳見下表：財(cái)務(wù)敏感性分析表變化因素變化幅度財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值投資回收期（年）(ic=12%)基本方案28.8288584.49銷售收入5%41.81162253.56-5%14.9814916.64經(jīng)營成本5%17.9129906-5%39.21147253.