2022年某信用聯(lián)社組建商行方案

1、第5頁(yè)共5頁(yè)2022年某信用聯(lián)社組建商行方案為進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革，切實(shí)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，加快建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度，扎實(shí)推進(jìn)我縣組建農(nóng)村商業(yè)銀行工作的順利開(kāi)展，根據(jù)_深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案_(國(guó)發(fā)_號(hào))精神，按照農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定(銀監(jiān)發(fā)_號(hào))和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法(銀監(jiān)會(huì)令_年第_號(hào))等有關(guān)文件精神，結(jié)合我縣農(nóng)村信用社當(dāng)前經(jīng)營(yíng)管理情況，制定本方案。一、指導(dǎo)思想以_深化農(nóng)村信用社改革的有關(guān)精神為指導(dǎo)，以_統(tǒng)攬全局，認(rèn)真貫徹省、市農(nóng)村信用社改革工作會(huì)議精神，全面推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革，進(jìn)一步明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法_理，激發(fā)經(jīng)營(yíng)活力，化解歷史包袱，不斷增強(qiáng)抗御風(fēng)

2、險(xiǎn)的能力，加快組建農(nóng)村商業(yè)銀行步伐，促進(jìn)_縣農(nóng)村信用社健康快速發(fā)展。二、工作目標(biāo)_年_月底各項(xiàng)指標(biāo)基本達(dá)到組建農(nóng)村商業(yè)銀行條件；_年_月向銀監(jiān)分局提交籌建申請(qǐng)；_年_月底獲得籌建批復(fù)；力爭(zhēng)_年_月底前獲得開(kāi)業(yè)批復(fù)并擇日開(kāi)業(yè)。三、方法步驟我縣組建農(nóng)村商業(yè)銀行工作分為前期達(dá)標(biāo)、申請(qǐng)籌建、申請(qǐng)開(kāi)業(yè)、組建總結(jié)四個(gè)階段。2.根據(jù)_公司法、_商業(yè)銀行法和銀監(jiān)會(huì)規(guī)定修訂章程；3.制定、修改、完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，并健全相關(guān)檔案；4.進(jìn)一步完善法_理結(jié)構(gòu)，做到相關(guān)材料真實(shí)、齊全；5.建立有效的資本約束與資本補(bǔ)充機(jī)制，有關(guān)憑證、記載，真實(shí)、合規(guī)；6.根據(jù)籌建工作小組制定的增資擴(kuò)股方案，印制募股說(shuō)明書(shū)，按照公正、透明

3、的原則征集確定發(fā)起人，形成發(fā)起人協(xié)議書(shū)，協(xié)議書(shū)內(nèi)容合法合規(guī)，程序合法有效。7.采取有效措施，使不良貸款比例低于_%；8.加強(qiáng)宣傳，積極尋找合作伙伴，爭(zhēng)取年底前把置入資產(chǎn)處置完畢；9.資本充足率和核心一級(jí)資本充足率達(dá)到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，分別不低于_%和_%；10.撥備充足率達(dá)_%；11.撥備覆蓋率達(dá)_%。2022年某信用聯(lián)社組建商行方案（二）淺析組建農(nóng)商行原有股權(quán)如何定價(jià)當(dāng)前，農(nóng)村信用社改制組建農(nóng)商行工作已全面鋪開(kāi)，在具體推進(jìn)實(shí)施中諸如老股金如何清理、規(guī)范，新股金如何定價(jià)等問(wèn)題沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的理解和做法，造成一些農(nóng)村信用社改制組建過(guò)程中是出現(xiàn)了很多疑惑和難點(diǎn)。就如何妥善做好改制組建過(guò)程中原有股金的評(píng)估和

4、定價(jià)，以某地區(qū)農(nóng)信聯(lián)社為例作如下探析。一、某聯(lián)社基本情況_年末，某聯(lián)社現(xiàn)有社員股東_人，股金總額_萬(wàn)元；資產(chǎn)總額_億元，較上年增加_億元，增幅為_(kāi)；存款余額_億元，較年初上升_億元；貸款余額_億元，實(shí)體貸款較上年增加_億元；不良貸款較年初下降_萬(wàn)元；各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入達(dá)_億元，其中，貸款利息收入_億元；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額_億元，凈利潤(rùn)_萬(wàn)元。_年末，該聯(lián)社主要改革監(jiān)管數(shù)據(jù)、撥備足額提取等指標(biāo)，均達(dá)到或超過(guò)良好商業(yè)銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：-資本凈額_億元；核心資本凈額_萬(wàn)元；資本充足率_%，較年初上升_個(gè)百分點(diǎn)；不良貸款占比_(符合最低_%以下良好標(biāo)準(zhǔn))；貸款損失準(zhǔn)備充足率_%，較年初上升_個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率為_(kāi)%

5、，較年初上升_個(gè)百分點(diǎn)。二、三種股權(quán)估價(jià)定價(jià)方法分析(一)按照股金凈資產(chǎn)定價(jià)分析測(cè)算。該聯(lián)社現(xiàn)有股金_萬(wàn)元，_年末凈資產(chǎn)達(dá)_億元，按靜態(tài)測(cè)算采取扣除所有者權(quán)益中的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備_億元和各項(xiàng)未提足撥備_萬(wàn)元，凈資產(chǎn)仍到達(dá)到_億元，按照現(xiàn)有股金總額測(cè)算，股金比值達(dá)到1：6.88，現(xiàn)每股賬面凈值_元(凈資產(chǎn)/股金總額)。所以該股金定價(jià)為_(kāi)元/股較為合理。(二)按照市場(chǎng)機(jī)會(huì)成本定價(jià)進(jìn)行分析測(cè)算。_年末，某聯(lián)社股金_萬(wàn)元，資產(chǎn)總額_億元，增幅為_(kāi)；總負(fù)債_億元，增幅為_(kāi)；所有者權(quán)益_億元，增幅為_(kāi)；各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入達(dá)_億元；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額_億元，凈利潤(rùn)_億元。目前，各方公認(rèn)的市場(chǎng)機(jī)會(huì)成本_%(金融業(yè)相對(duì)偏高)，

6、即_元的資金平均收益率為_(kāi)元。按靜態(tài)測(cè)算可知該聯(lián)社當(dāng)年每股收益_元(每股收益=稅后利潤(rùn)/總股數(shù))，當(dāng)年收益率為_(kāi)%(收益率=利潤(rùn)/股金總額)，按照同行業(yè)盈利水平和年增長(zhǎng)的平均水平，機(jī)會(huì)成本定為_(kāi)%測(cè)算，該股價(jià)應(yīng)該為：1：16.5，即定價(jià)為_(kāi)元/股較為合理。同時(shí)，說(shuō)明該聯(lián)社股金極具投資價(jià)值，按照固有的凈資產(chǎn)和一比一轉(zhuǎn)換股金勢(shì)必會(huì)造成低估現(xiàn)有股金價(jià)值，損害農(nóng)信社的利益。(三)按照和銀行業(yè)現(xiàn)行市凈率定價(jià)分析測(cè)算。結(jié)合該聯(lián)社近三年的發(fā)展趨勢(shì)和經(jīng)營(yíng)能力可以預(yù)測(cè)各項(xiàng)增幅及盈利能力不會(huì)低于_%年增長(zhǎng)，我們篩選了上市公司的銀行股和該聯(lián)社進(jìn)行比較分析，截至_月底市場(chǎng)公布的數(shù)據(jù)，農(nóng)業(yè)銀行股價(jià)_元、市凈率_%；招商銀行股價(jià)_元、市凈率_%；_銀行股價(jià)_元、市凈率_%；該聯(lián)社尚未上市面值為_(kāi)元/股、市凈率靜態(tài)測(cè)算為_(kāi)%。一般來(lái)說(shuō)市凈率較低的股票，投資價(jià)值較高，相反，則投資價(jià)值較低。通過(guò)以上對(duì)比分析按照通算推理可以得出，各銀行合理股價(jià)應(yīng)分別為_(kāi)元、_元、_元左右，但是，判斷投資價(jià)值時(shí)還要綜合考慮當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)環(huán)境、占有率以及公司經(jīng)營(yíng)情況、盈利能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等因素。結(jié)合這些影響因素以及該聯(lián)社的實(shí)際情況，我認(rèn)為該聯(lián)社定價(jià)可以采用主要指標(biāo)為參考值對(duì)比分析選定。目前該聯(lián)社如果按照_元/股定價(jià)明顯偏低，背離實(shí)際價(jià)值，該聯(lián)社股