學校落實公務(wù)卡消費制度工作方案

1、學校落實好公務(wù)卡消費制度方案一、指導思想把推行公務(wù)卡制度改革作為完善國庫集中支付制度，強化財政財務(wù)管理和源頭治腐的重要舉措來抓，統(tǒng)一思想，提高認識，加強推進措施，擴大公務(wù)卡改革范圍，提高公務(wù)卡使用率，確保到2020 年底，將公務(wù)卡制度改革深入到所有預算單位。二、工作原則1、與國庫集中支付制度改革相結(jié)合。以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，按照財政國庫管理制度關(guān)于賬戶管理的要求，通過預算單位零余額賬戶向公務(wù)卡直接劃款，實現(xiàn)公務(wù)卡制度與國庫單一賬戶體系的有機銜接，保證財政資金在最終支付前保留在國庫單一賬戶中。2、與強化財政財務(wù)管理相結(jié)合。通過制度創(chuàng)新和技術(shù)手段革新，實現(xiàn)財政部門對預算單位零余額賬戶劃款信息和

2、公務(wù)卡消費明細信息的動態(tài)監(jiān)控，進一步提高財政資金使用的透明度。促進預算單位財務(wù)管理規(guī)范化。3、與方便預算單位用款相結(jié)合。通過銀行卡支付結(jié)算工具，有利于減少現(xiàn)金借款、職款、還款等工作環(huán)節(jié)，盡量避免現(xiàn)金使用、保管中的安全隱患，提高預算單位財務(wù)管理工作效率。二、工作任務(wù)1、加強部門配合。財政部門要加強與人民銀行、代理銀行和預算單位的協(xié)調(diào)配合，積極解決公務(wù)卡制度改革當中的困難和問題。做好公務(wù)卡申請、領(lǐng)用、啟用、報銷、軟件安裝以及POS 機、ATM機布設(shè)、公務(wù)卡授信額度、消費信息反饋、優(yōu)惠政策兌現(xiàn)等工作。加強公務(wù)卡推廣宣傳。2、嚴格執(zhí)行公務(wù)卡支付目錄。按照省政府要求，參照方式支付目錄，確定公務(wù)卡強制結(jié)算

3、目錄分強制性支付目錄和鼓勵性支付目錄兩部分。對于強制性支付目錄規(guī)定的支出項目，原則上必須使用公務(wù)卡結(jié)算，不得使用現(xiàn)金結(jié)算，并按有關(guān)規(guī)定履行財務(wù)報銷手續(xù)。對于鼓勵性支付目錄規(guī)定的公務(wù)支出項目，預算單位應(yīng)積極鼓勵持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算。按照上級要求逐步將鼓勵性支付目錄轉(zhuǎn)入強制性支付目錄。3、加強現(xiàn)金管理。嚴格按照中華人民共和國現(xiàn)金管理暫行條例等規(guī)定，控制現(xiàn)金支出范圍和規(guī)模。4、賬戶管理。各預算單位日常現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)只能在基本存款賬戶(零余額賬戶)辦理，禁止在其他臨時賬戶辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。各預算單位要建立健全現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收付事項， 賬目要日清月結(jié)，做到賬證相符。5、協(xié)助代理銀行加強柜面監(jiān)督。

4、認真審核預算單位提取現(xiàn)金金額、用途等有關(guān)情況，對不符合規(guī)定和超限額提取現(xiàn)金的要拒絕支付。6、建立健全基礎(chǔ)性財務(wù)管理制度。各預算單位建立健全財務(wù)內(nèi)控機制，規(guī)范財務(wù)報銷與會計核算程序，制定單位公務(wù)卡結(jié)算管理辦法和報銷管理細則，杜絕職工個人無故注銷公務(wù)卡行為，做好基礎(chǔ)信息錄入和動態(tài)維護工作，督促本單位持卡人規(guī)范使用公務(wù)卡，強化信用理念，避免產(chǎn)生不良用卡記錄。對經(jīng)常使用公務(wù)卡辦理支付業(yè)務(wù)，而公務(wù)卡上限額度不能滿足支付需求的，預算單位可在提供信用擔保證明的前提下，向發(fā)卡銀行中辦大額公務(wù)卡，具體數(shù)量和授信額度由發(fā)卡銀行視預算單位實際情況確定。確因特殊情況，持卡人不能在免息還款期內(nèi)到單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員于免息還款期內(nèi)，向單位財務(wù)部門提供持卡人姓名、卡號、每筆交易日期和交易金額的明細信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)， 經(jīng)財務(wù)部門審核批準后，先將資金劃入公務(wù)卡、待持卡人返回單位后按財務(wù)部門規(guī)定補辦報銷手續(xù)。加強公務(wù)卡信息管理，確保公務(wù)卡安全