學(xué)校落實(shí)公務(wù)卡消費(fèi)制度工作方案

1、學(xué)校落實(shí)好公務(wù)卡消費(fèi)制度方案一、指導(dǎo)思想把推行公務(wù)卡制度改革作為完善國(guó)庫(kù)集中支付制度，強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)管理和源頭治腐的重要舉措來(lái)抓，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)推進(jìn)措施，擴(kuò)大公務(wù)卡改革范圍，提高公務(wù)卡使用率，確保到2020 年底，將公務(wù)卡制度改革深入到所有預(yù)算單位。二、工作原則1、與國(guó)庫(kù)集中支付制度改革相結(jié)合。以國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系為基礎(chǔ)，按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度關(guān)于賬戶(hù)管理的要求，通過(guò)預(yù)算單位零余額賬戶(hù)向公務(wù)卡直接劃款，實(shí)現(xiàn)公務(wù)卡制度與國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系的有機(jī)銜接，保證財(cái)政資金在最終支付前保留在國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)中。2、與強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)管理相結(jié)合。通過(guò)制度創(chuàng)新和技術(shù)手段革新，實(shí)現(xiàn)財(cái)政部門(mén)對(duì)預(yù)算單位零余額賬戶(hù)劃款信息和

2、公務(wù)卡消費(fèi)明細(xì)信息的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用的透明度。促進(jìn)預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理規(guī)范化。3、與方便預(yù)算單位用款相結(jié)合。通過(guò)銀行卡支付結(jié)算工具，有利于減少現(xiàn)金借款、職款、還款等工作環(huán)節(jié)，盡量避免現(xiàn)金使用、保管中的安全隱患，提高預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理工作效率。二、工作任務(wù)1、加強(qiáng)部門(mén)配合。財(cái)政部門(mén)要加強(qiáng)與人民銀行、代理銀行和預(yù)算單位的協(xié)調(diào)配合，積極解決公務(wù)卡制度改革當(dāng)中的困難和問(wèn)題。做好公務(wù)卡申請(qǐng)、領(lǐng)用、啟用、報(bào)銷(xiāo)、軟件安裝以及POS 機(jī)、ATM機(jī)布設(shè)、公務(wù)卡授信額度、消費(fèi)信息反饋、優(yōu)惠政策兌現(xiàn)等工作。加強(qiáng)公務(wù)卡推廣宣傳。2、嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡支付目錄。按照省政府要求，參照方式支付目錄，確定公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算

3、目錄分強(qiáng)制性支付目錄和鼓勵(lì)性支付目錄兩部分。對(duì)于強(qiáng)制性支付目錄規(guī)定的支出項(xiàng)目，原則上必須使用公務(wù)卡結(jié)算，不得使用現(xiàn)金結(jié)算，并按有關(guān)規(guī)定履行財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。對(duì)于鼓勵(lì)性支付目錄規(guī)定的公務(wù)支出項(xiàng)目，預(yù)算單位應(yīng)積極鼓勵(lì)持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算。按照上級(jí)要求逐步將鼓勵(lì)性支付目錄轉(zhuǎn)入強(qiáng)制性支付目錄。3、加強(qiáng)現(xiàn)金管理。嚴(yán)格按照中華人民共和國(guó)現(xiàn)金管理暫行條例等規(guī)定，控制現(xiàn)金支出范圍和規(guī)模。4、賬戶(hù)管理。各預(yù)算單位日常現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)只能在基本存款賬戶(hù)(零余額賬戶(hù))辦理，禁止在其他臨時(shí)賬戶(hù)辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。各預(yù)算單位要建立健全現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收付事項(xiàng)， 賬目要日清月結(jié)，做到賬證相符。5、協(xié)助代理銀行加強(qiáng)柜面監(jiān)督。

4、認(rèn)真審核預(yù)算單位提取現(xiàn)金金額、用途等有關(guān)情況，對(duì)不符合規(guī)定和超限額提取現(xiàn)金的要拒絕支付。6、建立健全基礎(chǔ)性財(cái)務(wù)管理制度。各預(yù)算單位建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)控機(jī)制，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)與會(huì)計(jì)核算程序，制定單位公務(wù)卡結(jié)算管理辦法和報(bào)銷(xiāo)管理細(xì)則，杜絕職工個(gè)人無(wú)故注銷(xiāo)公務(wù)卡行為，做好基礎(chǔ)信息錄入和動(dòng)態(tài)維護(hù)工作，督促本單位持卡人規(guī)范使用公務(wù)卡，強(qiáng)化信用理念，避免產(chǎn)生不良用卡記錄。對(duì)經(jīng)常使用公務(wù)卡辦理支付業(yè)務(wù)，而公務(wù)卡上限額度不能滿足支付需求的，預(yù)算單位可在提供信用擔(dān)保證明的前提下，向發(fā)卡銀行中辦大額公務(wù)卡，具體數(shù)量和授信額度由發(fā)卡銀行視預(yù)算單位實(shí)際情況確定。確因特殊情況，持卡人不能在免息還款期內(nèi)到單位辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員于免息還款期內(nèi)，向單位財(cái)務(wù)部門(mén)提供持卡人姓名、卡號(hào)、每筆交易日期和交易金額的明細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)， 經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核批準(zhǔn)后，先將資金劃入公務(wù)卡、待持卡人返回單位后按財(cái)務(wù)部門(mén)規(guī)定補(bǔ)辦報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。加強(qiáng)公務(wù)卡信息管理，確保公務(wù)卡安全