零售業(yè)務稽核管理辦法

1、四川移動終端公司零售業(yè)務稽核管理辦法1.0目的為保證零售運營過程中及時有效的監(jiān)督和檢查，避免操作差錯造成公司利益受損，特制定本管理規(guī)范.2.0適用范圍適用于對四川終端公司全省零售廳店業(yè)務流、數(shù)據(jù)流、資金流等操作進行稽核.3.0職責庫存稽核根據(jù)每月零售中心下發(fā)盤庫通知（每月兩次），對營業(yè)廳終端 和配件、促銷品進行實物盤庫，保證實物機型、數(shù)量、串號、顏色與零售 IT系統(tǒng)庫存一致.如有差異及時通知店長和零售專員處理并如實反映省零 售中心-業(yè)務組.負責不定期對營業(yè)廳的實物庫存（終端、配件、促銷品、號卡等）進行抽查. TOC o 1-5 h z 負責監(jiān)督營業(yè)廳庫房出入庫登記表、促銷品臺賬.負責對營業(yè)廳實

2、物庫存進出庫情況的稽核：入庫物品是否與 IT 系統(tǒng)一致，出庫物品按照先進先出的出庫原則出貨。負責對促銷品發(fā)放的稽核：促銷品的使用是否符合公司規(guī)定，領用是否有相關文件審批、促銷品的發(fā)放是否屬實，根據(jù)促銷品臺賬登記表 按照20%勺登記比例進行抽查電話回訪核實.報表稽核負責收集頭一天營業(yè)廳財務報表稽核資金與零售IT系統(tǒng)金額一致性，營業(yè)廳當日欠繳款填寫是否正確.確保財務報表金額，每天14:00之 前向營銷中心財務提交財務報表.流程圖如下:根據(jù)省公司財務部要求，按時將簽字蓋章的紙質版財務周報和月報交營銷中心財務寄回省公司銷售價格和票據(jù)稽核營業(yè)廳銷售的每款產(chǎn)品必須向客戶提供銷售單.銷售單必須填寫正確的機身

3、串號、銷售價格、贈送的促銷品、客戶姓名和聯(lián)系電話.負責稽核對無故涂改、缺頁、作廢、低價銷售否有關負責人簽字字樣等填寫不 規(guī)范操作人員進行相應處罰.負責對營業(yè)廳所銷售的價格進行稽核，對于銷售價格與進貨價格 相近的，銷售價大幅低于零售價的產(chǎn)品需重點稽核，是否有相應的備注原因，如無特殊備注應對相關人員進行相應處罰負責稽核營業(yè)廳促銷活動或清庫產(chǎn)品低價銷售產(chǎn)品提供相應快文審批依據(jù)負責對銷售票據(jù)錄入IT系統(tǒng)的規(guī)范化和準確性進行稽核，稽核 錄入IT系統(tǒng)的數(shù)據(jù)準確性及客戶資料的真實性采購稽核負責核對平臺和移動合約機采購錄入零售IT系統(tǒng)的機型、數(shù)量、價格及合約機價保與移動溝通建立對賬機制.針對平臺和移動采購單據(jù)

4、和零售廳店價格簽的更換及時性不定 時抽查全業(yè)務資金稽核與移動建立對賬機制，確保酬金準確性、及時性 .負責不定期抽查全業(yè)務營業(yè)廳周轉金與移動周轉金是否一致.移動號卡周轉金=BOS繇統(tǒng)余額+ 卡號庫存金額+當日現(xiàn)金移動BOSS!核負責稽核營業(yè)廳移動 BOS繇統(tǒng)的錄入情況，包括及時性、彌包等操作 不規(guī)范的管理固定資產(chǎn)稽核負責對營業(yè)廳所申請的固定資產(chǎn)（辦公電腦、pos機、辦公桌椅等）是否存在于廳店進行稽核，如有不符、不善損壞或遺失，督促相關責任人進 行賠償.培訓負責對新到崗人員的財務報表知識和零售IT系統(tǒng)基本操作培訓.4.業(yè)務稽核的獎罰和責任權限.責任權限標準處罰對業(yè)務 稽核的 考核收銀庫管未及時錄入

5、銷售票據(jù)；錄入系統(tǒng)時 客戶電話號碼不正確，贈送禮品必 須填寫客戶號碼10元/個未按規(guī)定使用、存放銷售票據(jù)（桌 面銷售票據(jù)不超過 3本）；手機及 其它物品未先進先出；20元/個“高價賣低價入，差額歸己”或銷 售后系統(tǒng)推遲下賬申請相關活動 政策，賺取差價等行為開除開除未按公司規(guī)定時間扎賬，未按時日 結、上交報表；未每天對庫存物品 盤點，/、配合調(diào)貨；領機登記本領 出或還回無銷售人員或收銀庫管 簽字；商演活動送出禮品未及時下 帳（當天卜賬）；20-100 元/次店長連帶責任20-100 元/次20-100元/次員工 操作手機、配件、號卡私用或借出；收 銀臺賬目不清（短款/長款）；未 按規(guī)定使用發(fā)票、

6、收據(jù)（如時間、 缺聯(lián)、開票內(nèi)容使用范圍不符、單 價等）；未按時存入營業(yè)款及相關 款項100元/次店長連帶 責任50元/次50元/次事務 工作私自買賣公司未入系統(tǒng)賬的促銷 品、充值卡，營業(yè)款未及時上繳或 占為私有.500-800元/次店長連帶責任500 元/次500 元/次銷售票開具不符合財務規(guī)定（票據(jù) 內(nèi)容必須有機型、顏色、大小寫相 符、串號完整、顧客姓名及聯(lián)系方 式等）；10元/個未按時傳遞銷售票據(jù)及財務資料（大獎資料.工資表、送貨上門資料等）；嚴禁公司員工給客人 /商 家?guī)уX物及辦理相關手續(xù)；50元/項未按規(guī)定數(shù)量管理銷售票本；進出 貨有記錄單無進、出雙方簽字；庫 存商品無交接手續(xù)；壓票滯

7、后扎 帳；促銷類物耗、辦公用品浪費；30元/項店長連 帶責任30 元/項30元/項后臺 管理嚴格按照公司各項規(guī)章制度和管 理辦法對營業(yè)廳進行監(jiān)督，嚴禁包 庇他人、收取他人賄賂，損害公司 利益.開除開除開除發(fā)現(xiàn)促銷品簽收臺賬與實際發(fā)放 情況/、符50元/次店長連帶 責任50元 /次50元/次供應商返利、贈機、贈卡以及禮品 未入賬，私人占后獲利.100-500元/次店長連帶 責任 100-500 元/次100-500元/次下賬時多卜或少下，銷售票據(jù)、財 務資料遺失100-500元/次店長連帶 責任 100-500 元/次100-500元/次特例 違規(guī)報銷費用虛報、多報，信用卡套現(xiàn)， 改票、添票、不

8、上票等行為，場外 交易，私買私賣，私吞貨款，費用 /、真實等情況500-800元/次店長連帶責任500 元/次500 元/次私自從外面進手機，收取回扣的采 購行為1000 元/次店長連帶 責任1000 元/次沒按要求管理好公司相關銷售、財 務章；事后開第；私自賒欠貨款未 報備公司同意；嚴禁以批發(fā)價格銷 售給手機串串、促銷、廳上員工， 員工親屬及朋友；銷售非手機或配 件商品未上帳300元/次店長連帶 責任300 元/次特例 違規(guī)每月未對手機.禮品、配件.號卡等 物品進行監(jiān)督盤點；挪用貨款；200元/次店長連帶 責任200 元/次手機、配件、卡、禮品類等庫存商 品短缺(被查)短一賠二店長連帶 責任

9、連帶責 任公司嚴謹機密信息的拷貝，對重要 數(shù)據(jù)包括銷售信息、經(jīng)營數(shù)據(jù)、營 銷方案、公司制度、薪酬體系、價 格體系、培訓資料等，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)泄 露相關信息的，罰款500 1000元, 涉及造成企業(yè)損失的，由當事人承 擔全部損失，涉及違規(guī)違法的，移 交公安機關進行處理。500 1000 元店長連帶 責任5001000 元出現(xiàn)下列情況之一者，對其處罰金 額為500元以上1000元以下：500 1000 元店長連帶 責任連帶責 任(1)泄露公司秘密，尚未造成嚴 重后果或經(jīng)濟損失的；追究責任店長連帶 責任(2)已泄露公司秘密但采取補救 措施的。追究責任loo元/次店長連帶 責任連帶責 任連帶責 任連帶責 任(3)引誘企業(yè)中的其他員工辭職；loo元/次照價賠償?shù)觊L連帶 責任(4)引誘企業(yè)的客戶脫離企業(yè)；出現(xiàn)下列情況之一的，予以辭退并 賠償經(jīng)濟損失，觸及法律的，依法 追究具法律責任。(1)故意或過失泄露公司秘密， 造成嚴重后果或重大經(jīng)濟損失的；(2)違反保密制度規(guī)定，為他人 竊取、刺探、收買或違章提供公司 秘密的；(3)利用職權強制他人違反公司 規(guī)定的。磨損情況 賠款店長連 帶責任人員離職，零售專員未及時上報，未及時停用工號，按照 100元/次對店長進行處罰固定資產(chǎn)管理不善損壞、遺失等手機、配件等庫存商品磨