渝農(nóng)商行：關(guān)聯(lián)交易管理辦法

1、重慶農(nóng)村商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范重慶農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡 稱本行）關(guān)聯(lián)交易，有效控制關(guān)聯(lián)交易風險，在確保關(guān)聯(lián)交 易行為不損害全體股東及客戶的利益同時，發(fā)揮關(guān)聯(lián)交易優(yōu) 勢和資源互補效應(yīng)，提高市場競爭力，制定本辦法。第二條本辦法制定依據(jù)包括中華人民共和國公司法、 中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國財政部企 業(yè)會計準則第36號-關(guān)聯(lián)方披露、中國銀行保險監(jiān)督管理 委員會（以下簡稱“銀保監(jiān)會”）商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東 關(guān)聯(lián)交易管理辦法、商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法、中 國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）上市公司信 息披露管理辦法和公開發(fā)行證券的公司信息披露編報

2、規(guī) 則系26號-商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定、上海證券交易 所有限公司股票上市規(guī)則、上海證券交易所上市公司關(guān) 聯(lián)交易實施指引、香港聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī) 則等有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、監(jiān)管要求及本行章 程。本辦法所使用的術(shù)語，除文中另有說明外，與上述法律、 行政法規(guī)、部門規(guī)章、監(jiān)管要求及本行章程相關(guān)術(shù)語含義相 同。第三條本行關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當遵循以下原則：（一）依法合規(guī)原則。關(guān)聯(lián)交易遵守法律、行政法規(guī)、 部門規(guī)章及監(jiān)管要求。（二）誠實信用原則。關(guān)聯(lián)交易在追求本行利益的同時 不得損害股東和相關(guān)利益人的合法權(quán)益。（三）公允交易原則。關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當按照商業(yè)原則，以 不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行。

3、（四）回避原則。關(guān)聯(lián)方應(yīng)在就涉及關(guān)聯(lián)方的交易進行 決策時回避。第四條 本行對關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易實行分類管理，分類確 認銀保監(jiān)會、證監(jiān)會及上海證券交易所（以下簡稱上交所”）、 香港聯(lián)合交易所有限公司（以下簡稱“聯(lián)交所”）、會計準則 等口徑下的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易范圍，并按照相應(yīng)規(guī)定履行關(guān) 聯(lián)交易審議審批、信息披露、豁免申報等程序。同時滿足不同口徑下關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易定義，且不同口 徑對關(guān)聯(lián)交易審議審批、披露等要求存在差異的，按較嚴者 執(zhí)行。不同口徑下的豁免條件僅適用于該口徑，不得視為對其 他口徑下相關(guān)規(guī)定的豁免。第五條 本行內(nèi)部人不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害本行利 益，并應(yīng)如實提供關(guān)聯(lián)信息，且當關(guān)聯(lián)信息發(fā)生變

4、化時應(yīng)及 時告知信息收集和更新部門。違反上述規(guī)定給本行造成損失 的，應(yīng)當承擔賠償責任。第二章關(guān)聯(lián)方的認定第六條本行的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、關(guān)聯(lián)法人或其 他組織。不同口徑下的關(guān)聯(lián)方范圍詳見關(guān)聯(lián)方相關(guān)定義 （附件1）。第七條 本行關(guān)聯(lián)自然人包括：（一）本行的內(nèi)部人：本行的董事、監(jiān)事；總行、分（支）行高級管理人員；本行所有具有信貸審批權(quán)限的審批人員；其他有權(quán)決定或參與授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的相關(guān)人員。（二）本行的主要自然人股東：指持有或控制本行5%以上（含）股份或表決權(quán)，或持有 資本總額或股份總額不足5%，但對本行經(jīng)營管理有重大影 響的自然人股東。重大影響包括但不限于向本行派駐董事、監(jiān)事或高級管 理人員，通過協(xié)議或其他方式影響本行的財務(wù)和經(jīng)營管理決 策以及監(jiān)管機構(gòu)認定的其他情形（下同）。自然人股東的近親屬持有或控制的股份或表決權(quán)應(yīng)當 與該自然人股東合并計算。（三）本行的內(nèi)部人與主要自然人股東的近親屬：包括但不限于：配偶、年滿十八周歲的子女及其配偶、