管理層財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)審檢查表

1、 管理體系內(nèi)部審核檢查表受審核部門管理層審核日期 面談人員 職 位總經(jīng)理常務(wù)副總經(jīng)理審 核 員 審核組長(zhǎng)序號(hào)標(biāo)準(zhǔn)/手冊(cè)要素檢查要點(diǎn)審核證據(jù)審核結(jié)果1談?wù)劚竟綢SO9001、ISO14001及OHSMS18001認(rèn)證歷程，及公司推行QEO三合一體系的宗旨與期望？你認(rèn)為推行ISO9001、ISO14001及OHSMS18001體系后為公司帶來了哪些改變？公司針對(duì)2015版ISO9001、ISO14001的推進(jìn)做了哪些工作？如何將新標(biāo)準(zhǔn)與現(xiàn)有體系進(jìn)行融合？xx公司位于遼寧省營(yíng)口市鲅魚圈區(qū)蘆屯鎮(zhèn)路安工業(yè)園。公司地理位置坐標(biāo)為東經(jīng)1221147.876，北緯401621.969。廠區(qū)周圍鐵路、公路四通

2、八達(dá)，面臨沈大高速公路與哈大高速鐵路及哈大公路與長(zhǎng)大公路，距蘆屯火車站0.8公里。xx公司所屬區(qū)域?yàn)楣I(yè)區(qū)，廠區(qū)周圍多為企業(yè)，東側(cè)為哈大高鐵及遼宇水泥公司；南側(cè)為營(yíng)口炭寶科技有限公司、歐洋鋼管有限公司及永盛實(shí)業(yè)公司；西側(cè)為營(yíng)口海東水泥制品有限公司，470米處為哈大公路；北側(cè)為工業(yè)園區(qū)預(yù)留地及山水和建成商品混凝土攪拌站。xx公司是天瑞集團(tuán)水泥有限公司的全資子公司之一，具有獨(dú)立的法人資格。公司位于營(yíng)口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)蘆屯鎮(zhèn)路安工業(yè)園，成立于2007年4月，廠區(qū)占地面積為15萬平方米，總投資3.1億元人民幣，注冊(cè)資金1.13億元。水泥線工程項(xiàng)目分別于2008年3月、2009年5月投產(chǎn)，年產(chǎn)高質(zhì)量水泥2

3、00萬噸。該項(xiàng)目是營(yíng)口經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)重點(diǎn)招商引資項(xiàng)目。投產(chǎn)以來連續(xù)被政府授予“超千萬元納稅大戶”光榮稱號(hào)。xx公司設(shè)“六個(gè)部（處）” （銷售處、生產(chǎn)安全部、質(zhì)控處、供應(yīng)處、財(cái)務(wù)處、行政人事處），公司現(xiàn)有員工133人（含臨時(shí)合同用工2人），擁有最優(yōu)秀的管理人員14人、專業(yè)技術(shù)人管理人員33人。在強(qiáng)有力的專業(yè)技術(shù)和管理人才隊(duì)伍的支撐下，天瑞水泥在同區(qū)域市場(chǎng)內(nèi)具有明顯的技術(shù)、管理、成本和良好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，成為國(guó)內(nèi)水泥行業(yè)中盈利能力強(qiáng)，具有明顯競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的水泥企業(yè)。xx公司水泥粉磨生產(chǎn)線，采用當(dāng)今世界水泥工業(yè)成熟先進(jìn)的預(yù)粉磨生產(chǎn)工藝。選用160*120輥壓機(jī)和OSPN3500型高效選粉機(jī)、以及目前國(guó)內(nèi)

4、大型的4.2m13m磨機(jī)和先進(jìn)的雙圈流輥壓機(jī)聯(lián)合粉磨工藝，采用先進(jìn)、可靠的計(jì)算機(jī)集散控制系統(tǒng)。水泥磨采用國(guó)內(nèi)最先進(jìn)的袋式收塵系統(tǒng)64套，兩臺(tái)磨機(jī)的主排收塵和磨排收塵今年八月份安裝了在線監(jiān)測(cè)系統(tǒng)已與營(yíng)口市環(huán)境保護(hù)局聯(lián)網(wǎng)，嚴(yán)格控制污染排放。所有物料均庫(kù)內(nèi)存放，做到清潔生產(chǎn)，國(guó)家環(huán)評(píng)達(dá)標(biāo)企業(yè)。公司擁有國(guó)內(nèi)最先進(jìn)的生產(chǎn)和檢驗(yàn)設(shè)備和檢測(cè)技術(shù)、完善的質(zhì)量管理體系。2008年通過了ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證，生產(chǎn)的“天瑞”牌PO52.5、PO42.5、PC42.5、PSA32.5系列產(chǎn)品，以其早期強(qiáng)度高、富裕標(biāo)號(hào)大、堿含量低、水化熱量低等特點(diǎn)，深受用戶歡迎，成為遼東半島公路、鐵路、隧道、大型橋梁、高層建筑的

5、首選產(chǎn)品，為國(guó)家的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)做出了較大貢獻(xiàn)。優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務(wù)是企業(yè)形象和企業(yè)精神的體現(xiàn)，沒有高質(zhì)量的產(chǎn)品、高質(zhì)量的服務(wù)就沒有高效益。水泥質(zhì)量的好壞，直接關(guān)系到建筑工程的質(zhì)量以及人民生命、財(cái)產(chǎn)的安全，因此，公司全體員工始終牢記公司創(chuàng)辦的宗旨“忠誠(chéng)團(tuán)結(jié)、拼搏創(chuàng)新、建家興業(yè)、知恩感恩”及遵循 “勤奮、創(chuàng)新、務(wù)實(shí)、拼搏” 的企業(yè)精神。產(chǎn)品：復(fù)合硅酸鹽32.5水泥和普通硅酸鹽42.5水泥。今年在公司統(tǒng)一安排下進(jìn)行了多次的體系培訓(xùn)。新版標(biāo)準(zhǔn)對(duì)公司提高整體經(jīng)營(yíng)水平、控制風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)變更的策劃等方面具有深遠(yuǎn)意義。使命：“生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)水泥、建設(shè)幸福家園、打造世界名牌”的使命12QE4.1內(nèi)外部因素是否識(shí)別、確定了與

6、實(shí)現(xiàn)管理體系預(yù)期結(jié)果的內(nèi)外部因素？針對(duì)內(nèi)部和外部環(huán)境不斷變化的信息，是否給予了關(guān)注，適時(shí)對(duì)信息進(jìn)行了監(jiān)視、評(píng)審？“堅(jiān)持“務(wù)實(shí)、誠(chéng)信、拼搏、創(chuàng)新、共贏”的發(fā)展理念”對(duì)影響管理體系預(yù)期結(jié)果的內(nèi)、外部因素識(shí)別、確定，內(nèi)部機(jī)構(gòu)調(diào)整、外部市場(chǎng)變化、標(biāo)準(zhǔn)變化等。對(duì)內(nèi)外部環(huán)境的變化給予關(guān)注，必要時(shí)進(jìn)行監(jiān)視和測(cè)量：如競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的市場(chǎng)占有情況、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品成本、顧客滿意度等。地理位置優(yōu)越：當(dāng)?shù)刈畲蠓勰フ?，質(zhì)量、價(jià)格優(yōu)勢(shì)。政府層面：各級(jí)政府關(guān)系融洽，區(qū)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)，建立花園工廠，得到當(dāng)?shù)卣闹С至Χ?。困難：國(guó)家經(jīng)濟(jì)大形勢(shì)影響，當(dāng)?shù)責(zé)o國(guó)家重點(diǎn)工程，需求不足，當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)不景氣，年產(chǎn)200萬噸，未達(dá)到50%，但是年初公

7、司領(lǐng)導(dǎo)班子制訂了；北上南下守住圈的戰(zhàn)略方針，我們積極開發(fā)了省外市場(chǎng)，利用集裝箱運(yùn)費(fèi)便宜的優(yōu)勢(shì)拓展了省外市場(chǎng)，到八月底省外已銷售了61.31萬 噸，地銷市場(chǎng)積極和周邊企業(yè)市場(chǎng)協(xié)同，做到了穩(wěn)量保價(jià)，估計(jì)今年能達(dá)到85萬噸.23QE4.2相關(guān)方需求是否識(shí)別、確定了影響組織提供產(chǎn)品和服務(wù)能力的相關(guān)方？（顧客、所有者或股東、組織的員工、供方和合作伙伴、社會(huì)等。）及其要求；相關(guān)方的識(shí)別在手冊(cè)中有體現(xiàn)，明確了相關(guān)方的要求，確保與相關(guān)方保持良好的溝通和協(xié)作，互惠互利。14QE4.，4.4，Q8.4，O4.1管理體系的適用范圍QEO管理體系的邊界、范圍是否確定？是否合理?目前是否存在外包過程？有無識(shí)別？如何控制

8、？對(duì)管理體系的邊界進(jìn)行了明確：產(chǎn)品：通用硅酸鹽水泥PC42.5級(jí)、PC32.5R級(jí)水泥的生產(chǎn)及相關(guān)管理活動(dòng)。外包：出廠水泥的運(yùn)輸服務(wù)、部分設(shè)備的大修工程、原燃材料進(jìn)廠運(yùn)輸及部分原燃材料的廠內(nèi)倒運(yùn)、勞務(wù)承包等，對(duì)此類外包過程的控制應(yīng)按質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系中相關(guān)要求加以識(shí)別和對(duì)外包方的質(zhì)量、環(huán)境及職業(yè)健康安全保證能力進(jìn)行評(píng)估，具體按本手冊(cè)8.4條款的要求對(duì)這些過程實(shí)施控制，同時(shí)由主控部門對(duì)其施加環(huán)境和職業(yè)健康安全方面的影響。15QE7.5，O4.4.4，4.4.5，4.5.4形成文件的信息控制1.簡(jiǎn)述一下公司管理體系文件框架與結(jié)構(gòu)，如何策劃的？與新標(biāo)準(zhǔn)如何進(jìn)行了融合？2.組織對(duì)管理體系

9、所需過程確定的結(jié)果是否需要形成文件化信息,文件化信息和記錄有哪些形式？3.對(duì)過程運(yùn)行和管理體系績(jī)效進(jìn)行控制是否需要有形成文件的信息給予支持,是否需要保留過程按規(guī)定實(shí)施的記錄？文件包括集團(tuán)手冊(cè)、公司手冊(cè)及各部門工作手冊(cè)，E版文件結(jié)合QE的2015版要求和公司實(shí)際，在集團(tuán)手冊(cè)的框架下編制，各部門在公司手冊(cè)的框架下編制本部門的工作手冊(cè)。對(duì)生產(chǎn)、檢驗(yàn)、體系運(yùn)行過程形成的信息策劃記錄表樣，確保體系運(yùn)行符合要求。26QE5.1，7.1，O4.4.1領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾最高管理者對(duì)管理體系的有效性承擔(dān)哪些責(zé)任？組織針對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)制定的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和計(jì)劃？為管理體系的運(yùn)行提供了哪些資源？如何確認(rèn)資源需求，怎樣進(jìn)行資

10、源配備。目前公司的主要客戶群包括哪些？如何識(shí)別的顧客要求和期望？是否將顧客的要求與適用的法規(guī)要求作為組織的核心導(dǎo)向？在滿足顧客要求和法規(guī)要求方面識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇是什么？采取什么措施持續(xù)滿足顧客要求？組織制定戰(zhàn)略、方針、目標(biāo)制定、配資源、定職責(zé)、承擔(dān)責(zé)任；未制定長(zhǎng)期和短期公司戰(zhàn)略規(guī)劃和子規(guī)劃。為確保改版順利，進(jìn)行文件改版。主要客戶群是東北地區(qū)的建筑、施工企業(yè)和建材經(jīng)銷公司。顧客需求主要是產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期和價(jià)格。以顧客要求和法律法規(guī)要求為導(dǎo)向，通過制度和宣傳以顧客為關(guān)注焦點(diǎn)的理念滿足顧客要求。識(shí)別在質(zhì)量、交貨期等不能滿足顧客要求和法律法規(guī)要求的情況的潛在風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，采取加大質(zhì)量控制力度，合理安排生

11、產(chǎn)等措施，必要時(shí)召回、換貨、調(diào)貨等方式滿足顧客要求。確保超越顧客要求，以贏取顧客滿意度和忠誠(chéng)度。并通過顧客的的宣傳擴(kuò)大市場(chǎng)。17QE5.2，6.2，O4.2，4.3.3管理方針 目標(biāo)與管理方案的策劃本公司質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全方針是什么；如何制定；怎樣體現(xiàn)與公司方針一致性；又怎樣貫徹到全體員工。質(zhì)量方針：生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)水泥，打造世界名品提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，力求顧客滿意環(huán)境管理方針：控制污染，保持清潔生產(chǎn)；節(jié)能降耗，持續(xù)回報(bào)社會(huì)；遵紀(jì)守法,不斷改進(jìn)業(yè)績(jī)；與時(shí)俱進(jìn)，共建綠色家園。職業(yè)健康安全管理方針：安全第一、預(yù)防為主、創(chuàng)新管理體系；遵章守法、持續(xù)改進(jìn)、保障健康安全。通過會(huì)議、文件傳達(dá)、貫徹。18QE5.3

12、,O4.4.1責(zé)任、職責(zé)和權(quán)限本公司的組織架構(gòu)如何；由誰確定其職責(zé)；最高管理層如何與下級(jí)層員工進(jìn)行溝通。公司設(shè)有生產(chǎn)安全部、質(zhì)控處、供應(yīng)處、銷售處、行政人事處等部門，并明確了各部門的職責(zé)權(quán)限，納入手冊(cè)，通過文件進(jìn)行溝通。確保職責(zé)、權(quán)限得到實(shí)施。并通過生產(chǎn)例會(huì)、旬會(huì)和月度會(huì)議、文件的方式實(shí)現(xiàn)上傳下達(dá)，總、橫溝通順暢。19QE6.1 風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇的應(yīng)對(duì)措施1.是否制定風(fēng)險(xiǎn)機(jī)遇識(shí)別評(píng)價(jià)準(zhǔn)則？評(píng)價(jià)方法并被各層管理、執(zhí)行或操作人員接受？2.需要應(yīng)對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇有哪些？3. 是否確定了應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)的措施；并將措施融入管理體系全過程并實(shí)施？4.是否制定了風(fēng)險(xiǎn)控制措施有效性的評(píng)價(jià)準(zhǔn)則或標(biāo)準(zhǔn)并以此評(píng)價(jià)這些措施的

13、有效性。是否持續(xù)改進(jìn)應(yīng)對(duì)措施？5.實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略及總目標(biāo)（長(zhǎng)中期）的過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇或有利、不利因素？國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向 手冊(cè)里有體現(xiàn)，但不具體，下一步進(jìn)一步完善。下一步在集團(tuán)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，關(guān)注產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整，及時(shí)把握有利機(jī)會(huì)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。110Q6.3 變更的策劃針對(duì)新標(biāo)準(zhǔn)的頒布實(shí)施，結(jié)合公司實(shí)際情況，做了哪些變更的策劃？主要是對(duì)各部門的職責(zé)進(jìn)行了完善，根據(jù)新標(biāo)準(zhǔn)要求；對(duì)體系文件進(jìn)行了策劃，將新要求融入手冊(cè)。111QE7.4，O4.4.3信息交流簡(jiǎn)單介紹一下公司目前的溝通機(jī)制的建立及有效性。主要通過行政人事處、質(zhì)控處、生產(chǎn)安全部實(shí)現(xiàn)與當(dāng)?shù)匕踩?、環(huán)保、質(zhì)量主管部門的溝通，財(cái)務(wù)處與當(dāng)?shù)劂y行、稅

14、務(wù)等部門實(shí)現(xiàn)溝通，內(nèi)部根據(jù)各自部門職責(zé)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)、質(zhì)量狀況的信息共享，每月有報(bào)表、不定期召開會(huì)議等。112QE9.1,9.2，9.3，10O4.5.3，4.5.5，4.6內(nèi)審及管理評(píng)審及改進(jìn)QE簡(jiǎn)單介紹一下公司內(nèi)審及管理評(píng)審的策劃及實(shí)施情況？是否有改進(jìn)措施？如有，改進(jìn)措施的實(shí)施情況如何？公司按程序文件規(guī)定定期開展內(nèi)部審核和管理評(píng)審活動(dòng)，以便實(shí)現(xiàn)過程的監(jiān)視和測(cè)量，尋求改進(jìn)機(jī)會(huì)，詳見質(zhì)控部和行政人事處記錄。113QE5.3,O4.4.1QE6策劃/O4.3.3E6.1.2環(huán)境因素/危險(xiǎn)源O4.3.1 及其控制E8.1，O4.4.6 財(cái)務(wù)處財(cái)務(wù)處的基本情況：人員、職責(zé)、制度、了解公司2017年安

15、全環(huán)保投入情況，部門目標(biāo)、指標(biāo)完成情況部門環(huán)境因素、危險(xiǎn)源的識(shí)別及運(yùn)行控制情況，財(cái)務(wù)預(yù)算制度的執(zhí)行及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制財(cái)務(wù)處共13人 處長(zhǎng): 馬占利主管1人，出納1人、成本會(huì)計(jì)1人、銷售會(huì)計(jì)1人、開票員3人，磅房5人。部門職能無變化，主要負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理、安全、環(huán)保資金的落實(shí)。本部門涉及的環(huán)境因素識(shí)別和運(yùn)行控制等。配有計(jì)算機(jī)、電話、打印/復(fù)印/掃描一體機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)、裝訂機(jī)、保險(xiǎn)柜、辦公場(chǎng)所及用具等，資源配置基本滿足部門日常工作的需要。2016年全年投入安全環(huán)保費(fèi)用：379207.44元。主要有：勞保費(fèi)用：27335元，職工體檢19350 元；環(huán)保檢測(cè)費(fèi)：249906.16 元、綠化費(fèi)：21423.2

16、8元、排污費(fèi)：61193 元。2017年1-8月份投入安全環(huán)保費(fèi)用40萬左右。其中，勞保費(fèi)用3萬，職工體檢19650 元；環(huán)保檢測(cè)費(fèi)：88098.59元、綠化費(fèi)：20054.85元、排污費(fèi)：45282 元。部門目標(biāo)無變化，基本適宜。質(zhì)量目標(biāo)1、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行率100%。2、財(cái)務(wù)核算和核算準(zhǔn)確率100%。3、票據(jù)規(guī)范管理，為顧客提供便捷的開票服務(wù)按年考核目標(biāo)均實(shí)現(xiàn)，有考核記錄，考核過程數(shù)據(jù)不充分。環(huán)境目標(biāo)、指標(biāo)：1.廢棄物合理處置：廢棄物合理處置率100%2.全員環(huán)保知識(shí)培訓(xùn)率100；3.對(duì)發(fā)現(xiàn)的環(huán)境不符合整改率為100。4.對(duì)可施加影響的相關(guān)方施加影響率達(dá)到1005.火災(zāi)、爆炸事故發(fā)生率為零。6

17、.環(huán)保專項(xiàng)資金提供及時(shí)率100職業(yè)健康與安全：1）杜絕死亡事故，人員傷害事故控制在3以下。2）對(duì)可施加影響的相關(guān)方施加影響率達(dá)到100。3）職業(yè)健康安全檢查出的隱患整改率為100。4）部門職業(yè)健康安全培訓(xùn)率100%。5）火災(zāi)事故率為零6）職業(yè)健康安全專項(xiàng)資金提供及時(shí)率100建議完善簡(jiǎn)化部門目標(biāo)、指標(biāo)。 經(jīng)考核均完成。執(zhí)行環(huán)境因素識(shí)別和評(píng)價(jià)控制程序，無變化，基本適宜。查：“環(huán)境因素評(píng)價(jià)表”環(huán)境因素8項(xiàng)，環(huán)境因子打分法評(píng)價(jià)，涉及重要環(huán)境因素為：潛在火災(zāi)，明確了控制措施，識(shí)別基本充分，評(píng)價(jià)和控制措施基本適宜。執(zhí)行公司危險(xiǎn)源辨識(shí)評(píng)價(jià)程序，危險(xiǎn)源辨識(shí)10項(xiàng)，LEC法評(píng)價(jià)：不可接受風(fēng)險(xiǎn)：火災(zāi)、財(cái)產(chǎn)損失。明確了控制措施，識(shí)別基本充分，評(píng)價(jià)和控制措施基本適宜。執(zhí)行公司