公司財(cái)務(wù)管理制度

1、公司財(cái)務(wù)管理制度活動(dòng)規(guī)范、有效地開(kāi)展，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，特制定本制度。第二條 用款及費(fèi)用報(bào)銷原則一、 必須堅(jiān)持必要、合理、合法、節(jié)約原則。二、 除不可預(yù)見(jiàn)的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可于事前申報(bào)外，所有用款及費(fèi)用報(bào)銷項(xiàng)目均實(shí)行資金計(jì)劃制度。三、 各項(xiàng)用款及費(fèi)用報(bào)銷均需取得有效單據(jù)（有效單據(jù)指發(fā)票或財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)的行政事業(yè)單位收據(jù)） 。第三條 差旅、交通及日常費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)如下一、 提供合法的票據(jù)。 索取住宿票據(jù)時(shí)， 應(yīng)要求對(duì)方將票據(jù)內(nèi)容填寫(xiě)完整，填寫(xiě)內(nèi)容包括：?jiǎn)挝幻Q（必須是全稱） 、日期、住宿天數(shù)、單價(jià)、金額、填票人。二、 填寫(xiě)差旅報(bào)銷單或費(fèi)用報(bào)銷單。填寫(xiě)內(nèi)容包括：姓名、出差日期、出差天數(shù)、出差事由、起止地

2、點(diǎn)、起止日期、車船費(fèi)、住宿費(fèi)及其他即可。三、 經(jīng)辦人再將審核無(wú)誤的“差旅報(bào)銷單” 、“費(fèi)用報(bào)銷單” ， 報(bào)經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽批，提交財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)出納付款。第四條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷手續(xù)如下一、 業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指為公司經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造良好外部社會(huì)環(huán)境而發(fā)生的費(fèi)用，如餐費(fèi)、住宿費(fèi)、禮品費(fèi)、旅游費(fèi)等。二、 提供合法的票據(jù)。經(jīng)辦人員索取票據(jù)時(shí)，應(yīng)要求對(duì)方將定額票據(jù)內(nèi)容填寫(xiě)完整（填寫(xiě)內(nèi)容包括：日期、單位全稱、項(xiàng)目名稱、填票人） ，并提供招待費(fèi)結(jié)算明細(xì)清單。三、 填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷單” 。填寫(xiě)內(nèi)容包括：部門(mén)、報(bào)銷日期、報(bào)銷事由、報(bào)銷金額（大小寫(xiě)一致） 、所附單據(jù)張數(shù)、經(jīng)辦簽名、如有特別事項(xiàng)應(yīng)在備注欄說(shuō)明。四、 所附

3、單據(jù)要求有經(jīng)辦人、證明人、負(fù)責(zé)人簽名。五、 提交財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)出納付款。第五條 其他報(bào)銷事項(xiàng)一、 辦公用品經(jīng)費(fèi)報(bào)銷， 涉及辦公用品、 日用品除按上述有關(guān)規(guī)定辦理報(bào)銷手續(xù)外，需提供超市收銀小票、購(gòu)物清單及相關(guān)發(fā)票。經(jīng)辦人填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷單” ，提交財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)出納付款。辦公用品經(jīng)費(fèi)清單及發(fā)票由行政部復(fù)印留存。二、 薪酬福利支出，包括工資、獎(jiǎng)金、員工福利及社會(huì)保險(xiǎn)等，工金發(fā)放；獎(jiǎng)金、員工福利等審批流程同工資，時(shí)間不定。三、 所有報(bào)銷需經(jīng)報(bào)銷人向財(cái)務(wù)領(lǐng)取并填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷（支出）主管領(lǐng)導(dǎo)簽批，財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)出納付款。第六條 注意事項(xiàng)或收據(jù)的的應(yīng)填寫(xiě)發(fā)票或收據(jù)欠條。并負(fù)責(zé)按時(shí)索取相關(guān)發(fā)票、 收據(jù)。齊。第七條 報(bào)銷時(shí)間一、 每周一為報(bào)銷日期。二、 各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷的期限以月為時(shí)間單位計(jì)，原則上當(dāng)月發(fā)生費(fèi)用的截止日為每月 27 日，當(dāng)月 27 日后發(fā)生的業(yè)務(wù)于次月進(jìn)行報(bào)銷（公司如有特殊需求將以郵件及時(shí)通知）原因無(wú)法及時(shí)報(bào)銷的應(yīng)提