某重工企業(yè)度財務(wù)報表分析報告

1、PAGE 目 錄第一部分 公公司背景1第二部分 財財務(wù)報表分析析2資產(chǎn)負(fù)債表的分分析22資產(chǎn)負(fù)債表的項項目分析2資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)結(jié)構(gòu)分析6資產(chǎn)負(fù)債表的項項目變動分析析10利潤表的分析14利潤表的重點(diǎn)項項目分析14利潤表的結(jié)構(gòu)分分析15利潤表的項目變變動分析19現(xiàn)金流量表的分分析22現(xiàn)金流量表的結(jié)結(jié)構(gòu)分析22現(xiàn)金流量表的項項目變動分析析29財務(wù)指標(biāo)的分析析34企業(yè)償債能力分分析34企業(yè)盈利能力分分析35企業(yè)營運(yùn)能力分分析37企業(yè)增長能力分分析38企業(yè)利潤質(zhì)量分分析39第三部分 綜綜合評價40第四部分 主主要會計報表表附注42PAGE 97太原重工股份有有限公司2010年度財財務(wù)報表分析析報告第一部

2、分 公司司背景太原重工股份有有限公司始建建于19500年，是新中中國自行設(shè)計計建造的第一一座重型機(jī)械械制造企業(yè)。是是中國最大5500家工業(yè)業(yè)企業(yè)之一，中中國機(jī)械行業(yè)業(yè)最大50家家工業(yè)企業(yè)之之一。屬國家家特大型重點(diǎn)點(diǎn)骨干企業(yè)。太原重工19998年成為中中國機(jī)械行業(yè)業(yè)上市的第一一股而聞名中中外。太原重重工是中國最最著名的重型型機(jī)械設(shè)備制制造商之一，是是中國最大的的起重設(shè)備生生產(chǎn)基地、最最大的挖掘設(shè)設(shè)備生產(chǎn)基地地、最大的航航天發(fā)射裝置置生產(chǎn)基地、最最大的大型軋軋機(jī)油膜軸承承生產(chǎn)基地、最最大的矯直機(jī)機(jī)生產(chǎn)基地、最最大的多功能能旋轉(zhuǎn)舞臺生生產(chǎn)基地、唯唯一的管軋機(jī)機(jī)定點(diǎn)生產(chǎn)基基地、唯一的的火車輪對生生產(chǎn)基

3、地、國國內(nèi)品種最全全的鍛壓設(shè)備備生產(chǎn)基地。太原重工設(shè)計、制制造生產(chǎn)的產(chǎn)產(chǎn)品廣泛用于于冶金、礦山山、水電、火火電、核電、能能源、交通、航航空、航天、化化工、鐵路、造造船、環(huán)保、交交通運(yùn)輸設(shè)備備等行業(yè)，多多項產(chǎn)品填補(bǔ)補(bǔ)國家空白，許許多產(chǎn)品榮獲獲國優(yōu)金獎，創(chuàng)創(chuàng)造了3400項中國和世世界第一，被被譽(yù)為“國之之瑰寶”和“國國民經(jīng)濟(jì)的開開路先鋒”。機(jī)機(jī)器產(chǎn)品出口口到世界200多個國家和和地區(qū)。太原重工在追求求卓越、創(chuàng)建建世界太重的的過程中，以以產(chǎn)品第一、素素質(zhì)第一、服服務(wù)一流得到到用戶的認(rèn)可可和信賴。在在自立圖強(qiáng)、求求實創(chuàng)新、團(tuán)團(tuán)結(jié)奉獻(xiàn)的同同時不斷創(chuàng)新新、與時俱進(jìn)進(jìn)，在國際市市場中再展雄雄風(fēng)。第二部分 財

4、務(wù)務(wù)報表分析一、資產(chǎn)負(fù)債表表的分析（一）資產(chǎn)負(fù)債債表的項目分分析1、貨幣資金分分析單位:元項目期末數(shù)期初數(shù)人民幣金額人民幣金額現(xiàn)金：人民幣1,076,3398.833504,0044.28銀行存款：人民幣 2,721,615,8858.0991,433,2253,8669.99其他貨幣資金：人民幣365,2411,374.64245,8588,117.35合計3,087,9933,6331.561,679,6615,9991.62透過會計報表附附注，我們看看到：公司期期末貨幣資金金 30.887 億元，比比較期初166.79 億億元，凈增長長14.088 億元。從從年報披露的的情況看：是是由于

5、主要系系本公司于 2010年年 12月非非公開發(fā)行股股票籌集的資資金尚未使用用所致。我們分析認(rèn)為：太原重工基基本的資金運(yùn)運(yùn)作模式是持持續(xù)經(jīng)營及發(fā)發(fā)行股票相結(jié)結(jié)合所帶來的的持續(xù)發(fā)展的的資金支持。這這確實是一個個近乎完美的的資金鏈，一一方面通過生生產(chǎn)銷售服務(wù)務(wù)等來獲取企企業(yè)生存的資資金需要，另另一方面到目目前已經(jīng)經(jīng)歷歷3次股票發(fā)發(fā)行來籌集資資金用于企業(yè)業(yè)的開拓發(fā)展展。毫無疑問，太原原重工未來的的規(guī)模擴(kuò)張會會繼續(xù)沿用其其現(xiàn)行的資金金運(yùn)作模式。但是我們也應(yīng)該看到其中蘊(yùn)藏的風(fēng)險：從預(yù)收賬款8.56億元、其他應(yīng)付款 2438 萬元，合計近 9 億元，說明企業(yè)其他負(fù)債較大。這種資金鏈的運(yùn)作模式是以企業(yè)穩(wěn)定經(jīng)

6、營為前提，目前太原重工的經(jīng)營比較穩(wěn)健，但是市場的風(fēng)云變幻，競爭加?。黄髽I(yè)的經(jīng)營勢必受到?jīng)_擊，加之公司如此大的現(xiàn)金進(jìn)賬，勢必開展投資，如果出現(xiàn)投資風(fēng)險將出現(xiàn)到期現(xiàn)金無法償付的風(fēng)險。從而資金鏈能否如企業(yè)最初設(shè)計的那樣美好值得我們密切關(guān)注。應(yīng)收帳款分析 項目期末數(shù)期初數(shù)人民幣金額人民幣金額應(yīng)收賬款：人民幣6,098,8822,2996.044,358,9924,8112.80期初應(yīng)收賬款金金額為：433.58億元元，期末數(shù)為為：60.998億元，增增長了17.40億元，是是比較大的金金額，從報表表來看，主要要是本年本公公司的銷售額額增加，并且且與戰(zhàn)略客戶戶的結(jié)算周期期延長所導(dǎo)致致了應(yīng)收賬款款的金額的

7、大大幅增加。按賬齡分析法計計提壞賬準(zhǔn)備備的應(yīng)收賬款款：年末應(yīng)收賬款前前5名單位列列示如下：3、其他應(yīng)收款款分析公司其他應(yīng)收款款 0.666 億元，占占資產(chǎn)總額的的 0.444 %，從會會計報表附注注中我們可以以看到：項目期末數(shù)期初數(shù)人民幣金額人民幣金額應(yīng)收賬款：人民幣66,144,914.88653,295,518.117（1）其他應(yīng)收收賬款前五名名欠款情況單位：元幣種：人民幣按賬齡分析法計計提壞賬準(zhǔn)備備的其他應(yīng)收收款：年末無單項金額額重大并單項項計提壞賬準(zhǔn)準(zhǔn)備或單項金金額雖不重大大但單項計提提壞賬準(zhǔn)備的的其他應(yīng)收款款。本期無轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)回或收回情情況。本期實實際核銷的其其他應(yīng)收款余余額為 4226,

8、6433.11元，已已計提壞賬準(zhǔn)準(zhǔn)備 87,343.113元。年末其他應(yīng)收款款余額中無持持有本公司 5%（含 5%）以上上表決權(quán)股份份的股東單位位欠款及其他他關(guān)聯(lián)方欠款款。4、在建工程的的分析：期初為1.277億元，期末末為：4,771億元，增增長了3.444億元，主主要原因為：主要系本公公司天津臨港港基地項目、大大型鑄鍛件國國產(chǎn)化等工程程本年相繼開開工，支付工程進(jìn)度款所致致；項目期末數(shù)期初數(shù)人民幣金額人民幣金額應(yīng)收賬款：人民幣471,9199,689.15127,9022,314.08在建工程分項列列示如下：本公司 20110年 6月月 23日自自交通銀行股股份有限公司司山西省分行行取得專門

9、借借款 70000萬元，用于大型鑄鑄鍛件國產(chǎn)化化項目（萬噸噸），借款利利率 5.44%，20110年 7-12月份發(fā)發(fā)生利息支出出 1,8228,3800.57元予予以資本化計計入在建工程程。5、長期償債能能力分析長期償債能力是是企業(yè)償還長長期債務(wù)的能能力，它表明明企業(yè)對債務(wù)務(wù)的承擔(dān)能力力和對償還債債務(wù)的保障能能力。長期償償債能力的強(qiáng)強(qiáng)弱是反映企企業(yè)財務(wù)安全全與穩(wěn)定程度度的重要標(biāo)志志。因此企業(yè)業(yè)的償債能力力不僅受企業(yè)業(yè)資本結(jié)構(gòu)的的重要影響，還還取決于企業(yè)業(yè)未來的盈利利能力。通常常使用資產(chǎn)負(fù)負(fù)債率、產(chǎn)權(quán)權(quán)比率、權(quán)益益乘數(shù)和已獲獲利息倍數(shù)來來衡量企業(yè)的的長期償債能能力。下面我們將對太太原重工的長長

10、期償債能力力的2個指標(biāo)標(biāo)進(jìn)行分析：(1)資產(chǎn)負(fù)債債率資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)負(fù)債總額和資資產(chǎn)總額之比比值，表明債權(quán)人人所提供的資資金占企業(yè)全全部資產(chǎn)的比比重，揭示企業(yè)出出資者對債權(quán)權(quán)人債務(wù)的保保障程度，因此該指標(biāo)標(biāo)是分析企業(yè)業(yè)長期償債能能力的重要指指標(biāo)。該指標(biāo)標(biāo)越低，企業(yè)業(yè)舉債越容易易，該指標(biāo)越越高，表明舉舉債越困難。當(dāng)當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債率率高到一定程程度，由于財財務(wù)風(fēng)險過大大，債權(quán)人往往往就不再對對企業(yè)貸款了了。這也就意意味著企業(yè)的的舉債能力已已經(jīng)用盡了。國國際上通常認(rèn)認(rèn)為，企業(yè)將將資產(chǎn)負(fù)債率率控制在300%左右比較較穩(wěn)妥。而制制造行業(yè)的資資產(chǎn)負(fù)債率一一般為60%左右。資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)負(fù)債總額/資資產(chǎn)總額 =9

11、,5112,8711,759.88/144,877,106,3367.777=63.994%從而看出太原重重工的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債率控制的的還是比較不不錯的，稍微微超出了3.94% 。(2)產(chǎn)權(quán)比率率產(chǎn)權(quán)比率，也稱稱負(fù)債與股東東權(quán)益比率或或資本負(fù)債率率，是企業(yè)的的全部債務(wù)與與股東權(quán)益之之間的比率。其其計算公式為為：產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債債總額股東權(quán)益總總額 =9,512,8871,7559.88/5,3644,234,607.889=1.777 產(chǎn)權(quán)比率反反映了企業(yè)所所有者權(quán)益對對債權(quán)人權(quán)益益的保障程度度，產(chǎn)權(quán)比率率越低，表明明企業(yè)的長期期償債能力越越強(qiáng)，債權(quán)人人承擔(dān)的風(fēng)險險越小，債權(quán)權(quán)人也就愿意意向企業(yè)增加

12、加借款。但當(dāng)當(dāng)著這一比率率過低時，所所有者權(quán)益比比重過大，雖雖然企業(yè)擁有有很強(qiáng)的償還還長期債務(wù)的的能力，但卻卻不能充分發(fā)發(fā)揮負(fù)債的財財務(wù)杠桿作用用。該指標(biāo)也也反映由債權(quán)權(quán)人提高的負(fù)負(fù)債與股東提提高的資本的的相對關(guān)系，反反映企業(yè)基本本財務(wù)結(jié)構(gòu)是是否穩(wěn)定。產(chǎn)產(chǎn)權(quán)比率高，是是高風(fēng)險、高高報酬的財務(wù)務(wù)結(jié)構(gòu)；產(chǎn)權(quán)權(quán)比率低，是是低風(fēng)險、低低報酬的財務(wù)務(wù)結(jié)構(gòu)。（二）資產(chǎn)負(fù)債債表的結(jié)構(gòu)分分析1、垂直分析表表資產(chǎn)負(fù)債表垂直直分析太原重工股份有有限公司（66001699） 20100年12月331日 單位位：元 幣種種：人民幣項目期初余額期末余額期初比重期末比重流動資產(chǎn)：貨幣資金1,679,6615,9991.6

13、23,087,9933,6331.56 15.60 20.76 交易性金融資產(chǎn)產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)858,9477,530.39750,2144,912.43 7.98 5.04 應(yīng)收賬款4,358,9924,8112.806,098,8822,2996.04 40.49 40.99 預(yù)付款項300,6999,946.181,029,1113,0005.68 2.79 6.92 其他應(yīng)收款53,295,518.11766,144,914.886 0.50 0.44 存貨1,886,5557,8771.091,908,1178,5550.61 17.52 12.83 一年內(nèi)到期的非非流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計9

14、,138,0041,6770.2512,940,407,3311.188 84.88 86.98 非流動資產(chǎn)：可供出售金融資資產(chǎn)持有至到期投資資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資1,164,6660.8111,164,8814.699 0.01 0.01 投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)1,499,3307,1997.221,402,1138,7006.18 13.93 9.42 在建工程127,9022,314.08471,9199,689.15 1.19 3.17 固定資產(chǎn)清理無形資產(chǎn)0.0051,267,383.660 - 0.34 開發(fā)支出商譽(yù)長期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)產(chǎn)0.0010,208,462.997

15、- 0.07 非流動資產(chǎn)合計計1,628,3374,1772.111,936,6699,0556.59 15.12 13.02 資產(chǎn)總計10,766,415,8842.36614,877,106,3367.777100.00100.00流動負(fù)債：短期借款1,362,0000,0000.001,365,2285,9772.93 12.65 9.18 應(yīng)付票據(jù)545,3088,381.32967,1044,281.37 5.06 6.50 應(yīng)付賬款3,907,2239,3887.335,446,8859,9116.21 36.29 36.61 預(yù)收款項1,207,4489,4889.32856,6

16、966,986.22 11.22 5.76 應(yīng)付職工薪酬140,2233,284.12110,6388,232.10 1.30 0.74 應(yīng)交稅費(fèi)127,5399,073.30112,6922,859.14 1.18 0.76 應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款34,590,392.11224,381,694.991 0.32 0.16 一年內(nèi)到期的非非流動負(fù)債其他流動負(fù)債流動負(fù)債合計7,324,3390,0007.518,883,6659,9442.88 68.03 59.71 非流動負(fù)債：長期借款300,0000,000.00470,0000,000.00 2.79 3.16 應(yīng)付債券長期應(yīng)付款專

17、項應(yīng)付款16,976,191.773 14,501,817.000 0.16 0.10 預(yù)計負(fù)債遞延所得稅負(fù)債債其他非流動負(fù)債債70,000,000.000144,7100,000.00 0.65 0.97 非流動負(fù)債合計計386,9766,191.73629,2111,817.00 3.59 4.23 負(fù)債合計7,711,3366,1999.249,512,8871,7559.88 71.62 63.94 所有者權(quán)益（或或股東權(quán)益）：實收資本（或股股本）714,8355,880.00807,9855,000.00 6.64 5.43 資本公積959,5199,416.912,523,7779

18、,3882.83 8.91 16.96 盈余公積163,6199,739.92225,1411,174.33 1.52 1.51 未分配利潤1,217,0074,6006.291,807,3329,0550.73 11.30 12.15 歸屬于母公司所所有者權(quán)益合合計3,055,0049,6443.125,364,2234,6007.89 28.38 36.06 少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計計3,055,0049,6443.125,364,2234,6007.89 28.38 36.06 負(fù)債和所有者權(quán)權(quán)益總計10,766,415,8842.36614,877,106,3367.777 100.

19、000 100.000 2、評述第一，從資產(chǎn)結(jié)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化角角度評價太原原重工（1）從流動資資產(chǎn)和非流動動資產(chǎn)比例，看看企業(yè)經(jīng)營方方式和行業(yè)特特點(diǎn)。公司流動資產(chǎn)占占總資產(chǎn)的比比例為 866.98 %；非流動資資產(chǎn)占總資產(chǎn)產(chǎn)的比例為113.02 %。符合公公司作為制造造類企業(yè)的典典型代表的定定位。（2）從有形資資產(chǎn)和無形資資產(chǎn)的比例，看看企業(yè)創(chuàng)新和和開發(fā)能力。公司無形資產(chǎn)占占總資產(chǎn)的比比例為0.334 %，其其余有形資產(chǎn)產(chǎn)占比為 112.59 %。（3）從現(xiàn)金資資產(chǎn)比重看企企業(yè)抵御風(fēng)險險能力和理財財能力。公司現(xiàn)金資產(chǎn)占占比為 200.76 %，主要為銀銀行存款，由由于企業(yè)經(jīng)營營穩(wěn)定，加之之其高額的

20、現(xiàn)現(xiàn)金儲備，因因此其在當(dāng)前前條件下具備備很好的抵御御風(fēng)險的能力力；從期末與與期初現(xiàn)金比比重的變化看看，公司必然然將此現(xiàn)金資資產(chǎn)用于其他他投資，因此此公司的理財財能力也具備備。但在具體體操作時應(yīng)充充分把握抵御御風(fēng)險和理財財?shù)钠胶猓鼙苊馄髽I(yè)出現(xiàn)現(xiàn)經(jīng)營問題。（4）從長期股股權(quán)投資比重重看企業(yè)經(jīng)營營戰(zhàn)略和財務(wù)務(wù)風(fēng)險公司長期股權(quán)投投資比重為資資產(chǎn)總額的 0.00778 %，分分別投資以下下企業(yè)：公司的整體投資資戰(zhàn)略就是圍圍繞重工業(yè)產(chǎn)產(chǎn)品拓展外延延產(chǎn)業(yè)，行業(yè)業(yè)關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)強(qiáng)，總體上體體現(xiàn)了公司的的經(jīng)營戰(zhàn)略，很很好地回避了了財務(wù)風(fēng)險；其他幾家參參股公司，屬屬于相關(guān)制造造產(chǎn)業(yè)，基于于公司國有控控股的背景，做做

21、出此類決策策應(yīng)該是有理理由可以追尋尋，但好在投投資額度不大大，對公司整整體戰(zhàn)略把握握影響不是很很嚴(yán)重。（5）從應(yīng)收賬賬款和存貨資資產(chǎn)看企業(yè)內(nèi)內(nèi)部管理能力力和經(jīng)營風(fēng)險險公司應(yīng)收賬款占占資產(chǎn)總額的的比重為400.99 %；存貨資產(chǎn)產(chǎn)占比為 112.83 %，由于公公司屬于制造造加工為主要要經(jīng)營方式，因因此上述兩種種資產(chǎn)應(yīng)收賬賬款比重偏大大，存貨資產(chǎn)產(chǎn)比重較小，這這一點(diǎn)從另外外一個側(cè)面也也說明公司在在制定經(jīng)營策策略時，很好好地把握了公公司的經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險。第二，從資本結(jié)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的角角度評價太原原重工（1）負(fù)債和所所有者權(quán)益結(jié)結(jié)構(gòu)的分析負(fù)債：所有者權(quán)權(quán)益=9,5512,8771,7599.88：55,36

22、4,234,6607.899 =1.777。通常認(rèn)認(rèn)為，負(fù)債與與所有者權(quán)益益的比值為11：1為佳，即即合理利用財財務(wù)杠桿，沒沒有過度舉債債。公司的比比值達(dá)到 11.77，說說明公司債務(wù)務(wù)負(fù)擔(dān)略重，存存在支付風(fēng)險險。（2）負(fù)債內(nèi)部部的結(jié)構(gòu)分析析負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)構(gòu)分析。公司司負(fù)債總額中中93%為流流動負(fù)債，表表面上說明公公司短期還債債壓力和財務(wù)務(wù)風(fēng)險較大。負(fù)債的成本結(jié)構(gòu)構(gòu)分析。公司司的負(fù)債無成成本，企業(yè)的的負(fù)擔(dān)較小。負(fù)債的強(qiáng)制支付付結(jié)構(gòu)分析。公司負(fù)債強(qiáng)制性較強(qiáng)，絕大部分是應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等，企業(yè)的到期支付壓力相對較大，但是應(yīng)付票據(jù)和預(yù)收款項可以抵減一部分壓力。（3）從股東權(quán)權(quán)益內(nèi)部結(jié)構(gòu)構(gòu)的角度評

23、價價股權(quán)的集中化程程度的分析。公公司的控股股股東系太原重重型機(jī)械 (集團(tuán))制造造有限公司（占占公司股份的的27.344%），公司司的實際控制制人為：山西西省人民政府府國有資產(chǎn)監(jiān)監(jiān)督管理委員員會，具有強(qiáng)強(qiáng)烈的國資背背景。因此，公公司屬于典型型的所有者（國國資委）主導(dǎo)導(dǎo)企業(yè)治理的的模式。留存收益比重的的分析。留存存收益合計占占比 13.66 %（其其中盈余公積積1.51%；未分配利利潤 12.15%），盈余公積和未分配利潤的數(shù)量較多，反映企業(yè)資本積累能力、虧損彌補(bǔ)能力和股利分配能力以及應(yīng)付風(fēng)險的能力較強(qiáng)。（三）資產(chǎn)負(fù)債債表的項目變變動分析水平分析表資產(chǎn)負(fù)債表水平平分析太原重工股份有有限公司（660

24、01699） 20010年122月31日 單位位：元 幣種種：人民幣項目期初余額期末余額變動情況對總資產(chǎn)的影響響%變動額變動率（%）流動資產(chǎn)：貨幣資金1,679,6615,9991.623,087,9933,6331.561,408,3317,6339.9483.8513.08交易性金融資產(chǎn)產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)858,9477,530.39 750,2144,912.43108,7322,617.9612.661.01應(yīng)收賬款4,358,9924,8112.806,098,8822,2996.041,739,8897,4883.2439.9216.16預(yù)付款項300,6999,946.181,029,1

25、113,0005.68728,4133,059.50242.246.77其他應(yīng)收款53,295,518.11766,144,914.88612,849,396.66924.110.12存貨1,886,5557,8771.091,908,1178,5550.6121,620,679.5521.150.20一年內(nèi)到期的非非流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計9,138,0041,6770.2512,940,407,3311.1883,802,3365,6440.9341.6135.32非流動資產(chǎn)：可供出售金融資資產(chǎn)持有至到期投資資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資1,164,6660.8111,164,8814.699153

26、.880.010.00投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)1,499,3307,1997.221,402,1138,7006.1897,168,491.0046.480.90在建工程127,9022,314.08471,9199,689.15344,0177,375.07268.973.20固定資產(chǎn)清理無形資產(chǎn)0.0051,267,383.66051,267,383.660#DIV/00.48開發(fā)支出商譽(yù)長期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)產(chǎn)0.0010,208,462.99710,208,462.997#DIV/00.09其他非流動資產(chǎn)產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計計1,628,3374,1772.111,936,6699,055

27、6.59308,3244,884.4818.932.86資產(chǎn)總計10,766,415,8842.36614,877,106,3367.7774,110,6690,5225.4138.1838.18對總負(fù)債的影響響%流動負(fù)債：短期借款1,362,0000,0000.001,365,2285,9772.933,285,9972.9330.240.04應(yīng)付票據(jù)545,3088,381.32967,1044,281.37421,7955,900.0577.355.47應(yīng)付賬款3,907,2239,3887.335,446,8859,9116.211,539,6620,5228.8839.4019.97

28、預(yù)收款項1,207,4489,4889.32856,6966,986.22350,7922,503.1029.054.55應(yīng)付職工薪酬140,2233,284.12110,6388,232.1029,585,052.00221.100.38應(yīng)交稅費(fèi)1275390073.3112,6922,859.1414,846,214.11611.640.19應(yīng)付股利應(yīng)付利息其他應(yīng)付款34,590,392.11224,381,694.99110,208,697.22129.510.13一年內(nèi)到期的非非流動負(fù)債流動負(fù)債合計7,324,3390,0007.518,883,6659,9442.881,559,22

29、69,9335.3721.2920.22非流動負(fù)債：長期借款300,0000,000.00470,0000,000.00170,0000,000.0056.672.20應(yīng)付債券長期應(yīng)付款專項應(yīng)付款16,976,191.773 14,501,817.0002,474,3374.73314.580.03預(yù)計負(fù)債遞延所得稅負(fù)債債其他非流動負(fù)債債70,000,000.000144,7100,000.0074,710,000.000106.730.97非流動負(fù)債合計計386,9766,191.73629,2111,817.00242,2355,625.2762.603.14負(fù)債合計7,711,3366,

30、1999.249,512,8871,7559.881,801,5505,5660.6423.3623.36所有者權(quán)益（或或股東權(quán)益）：對總所有者權(quán)益益的影響%實收資本（或股股本）714,8355,880.00807,9855,000.0093,149,120.00013.033.05資本公積959,5199,416.912,523,7779,3882.831,564,2259,9665.92163.0351.20盈余公積163,6199,739.92225,1411,174.3361,521,434.44137.602.01未分配利潤1,217,0074,6006.291,807,3329,0

31、550.73590,2544,444.4448.5019.32歸屬于母公司所所有者權(quán)益合合計3,055,0049,6443.125,364,2234,6007.892,309,1184,9664.7775.5975.59少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計計3,055,0049,6443.125,364,2234,6007.892,309,1184,9664.7775.5975.59負(fù)債和所有者權(quán)權(quán)益總計11,032,193,7700.23311,917,394,5554.522885,2000,854.298.028.222、評述第一，從資產(chǎn)方方面看，公司司本期資產(chǎn)總總額增長 441.10 億元，增長

32、長率為 388.18 %，從具體體項目看：（1）主要是公公司流動資產(chǎn)產(chǎn)增長引起。本本期公司流動動資產(chǎn)增長335.32 %，增長額額為38.002億元。細(xì)細(xì)分流動資產(chǎn)產(chǎn)構(gòu)成，可以以看出貢獻(xiàn)最最大的是應(yīng)收收賬款的增長長，增長比率率達(dá)到16.16 %，其其次是貨幣資資金，增長比比率達(dá)到 113.08 %，說明企企業(yè)負(fù)債水平平下降，綜合合考慮表明企企業(yè)的短期償償債情況好轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，流動性增增強(qiáng)。（2）非流動資資產(chǎn)增長2.86 %，主主要是本期在在建工程增長長3.2 %，固定資產(chǎn)產(chǎn)降低0.99%所導(dǎo)致，同同本期年報公公布的因拆遷遷因素提高固固定資產(chǎn)折舊舊比率相關(guān)，說說明短期內(nèi)企企業(yè)的市場經(jīng)經(jīng)營行業(yè)收入入可能將

33、略有有下降。第二，從權(quán)益方方面看，公司司本期負(fù)債增增長18.001億元，增增長率為233.36 %，細(xì)分來看看，支撐這一一變化的因素素是應(yīng)付帳款款、應(yīng)付票據(jù)據(jù)本期增長，與與本期生產(chǎn)制制造的庫存商商品相關(guān)。公司本期留存收收益增長211.33%，其其中貢獻(xiàn)最大大的是未分配配利潤的增長長，增長額達(dá)達(dá)到 55.9億元，說說明公司經(jīng)營營狀況比較良良好，業(yè)績凸凸顯。 綜綜合分析，引引發(fā)本期資產(chǎn)產(chǎn)總額增長338.18 %，是負(fù)債債增長23.36 %，留存收益益增長21.33% 綜綜合作用的結(jié)結(jié)果。二、利潤表的分分析（一）利潤表重重點(diǎn)項目分析析1、營業(yè)收入、營營業(yè)成本的分分析單位:元幣種:人民幣產(chǎn)品名稱本期數(shù)

34、上年同期數(shù)營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)收入營業(yè)成本合 計9,653,7736,0002.578,957,9960,2994.128,068,8885,0223.987,526,3364,3442.132010年公司司市場經(jīng)營收收入比20009年有所增增加，公司營營業(yè)利潤同比比有所上升:營業(yè)利潤695,7755,862.33542,5200,964.70332、營業(yè)外支出出的分析項目上期金額本期金額上期占營業(yè)收入入%本期占營業(yè)收入入%上期占總收入%本期占總收入%加：營業(yè)外收入入27,454,631.77314,448,447.9930.34 0.15 減：營業(yè)外支出出16,229,205.33938,6

35、21,830.6620.20 0.40 其中：非流動資資產(chǎn)處置損失失7,608,5540.27722,014,065.0020.09 0.23 營業(yè)外支出由上上期的16,229,2205.399上升至38,621,8830.622，由于處置置非流動資產(chǎn)產(chǎn)損失，占比比由0.200%增至0.40%。（二）利潤表的的結(jié)構(gòu)分析1、利潤表的結(jié)結(jié)構(gòu)分析表利潤表垂直分析析2010年112月太原重工股份有有限公司單位:元 幣種種:人民幣項目上期金額本期金額上期占營業(yè)收入入%本期占營業(yè)收入入%上期占總收入%本期占總收入%一、營業(yè)總收入入8,068,8885,0223.989,653,7736,0002.5710

36、0 10099.66 99.85 其中：營業(yè)收入入8,068,8885,0223.989,653,7736,0002.57100.00 100.00 利息收入0.00 0.00 已賺保費(fèi)0.00 0.00 手續(xù)費(fèi)及傭金收收入0.00 0.00 二、營業(yè)總成本本7,526,3364,3442.138,957,9960,2994.1293.28 92.79 其中：營業(yè)成本本6,930,8880,3338.868,167,0019,0114.9285.90 84.60 利息支出0.00 0.00 手續(xù)費(fèi)及傭金支支出0.00 0.00 退保金0.00 0.00 賠付支出凈額0.00 0.00 提取保險

37、合同準(zhǔn)準(zhǔn)備金凈額0.00 0.00 保單紅利支出0.00 0.00 分保費(fèi)用0.00 0.00 營業(yè)稅金及附加加32,609,336.99854,652,367.7700.40 0.57 銷售費(fèi)用166,4044,538.18238,4866,391.562.06 2.47 管理費(fèi)用249,4622,213.74348,3577,804.143.09 3.61 財務(wù)費(fèi)用70,287,864.44181,231,331.9910.87 0.84 資產(chǎn)減值損失76,720,049.99668,213,383.8890.95 0.71 加：公允價值變變動收益（損損失以“”號填列）0.00 0.00

38、投資收益（損失失以“”號填列）282.85153.880.00 0.00 其中：對聯(lián)營企企業(yè)和合營企企業(yè)的投資收收益0.00 0.00 匯兌收益（損失失以“”號填列）0.00 0.00 三、營業(yè)利潤（虧虧損以“”號填列）542,5200,964.70695,7755,862.336.72 7.21 加：營業(yè)外收入入27,454,631.77314,448,447.9930.34 0.15 減：營業(yè)外支出出16,229,205.33938,621,830.6620.20 0.40 其中：非流動資資產(chǎn)處置損失失7,608,5540.27722,014,065.0020.09 0.23 四、利潤總額

39、（虧虧損總額以“”號填列）553,7466,391.04671,6022,479.646.84 6.95 減：所得稅費(fèi)用用19,826,600.7790.00 0.21 五、凈利潤（凈凈虧損以“”號填列）553,7466,391.04651,7755,878.856.84 6.74 歸屬于母公司所所有者的凈利利潤553,7466,391.04651,7755,878.856.84 6.74 少數(shù)股東損益六、每股收益：（一）基本每股股收益0.77460.9118（二）稀釋每股股收益0.77460.9118七、其他綜合收收益八、綜合收益總總額553,7466,391.04651,7755,878.

40、85歸屬于母公司所所有者的綜合合收益總額553,7466,391.04651,7755,878.85歸屬于少數(shù)股東東的綜合收益益總額2、評述（1）從各項收收入、費(fèi)用占占營業(yè)收入的的比重來看第一，營業(yè)收入入與上期比較較，仍占1000%的比重重，說明公司司2010年年的營業(yè)總收收入和20009年一樣，全全部由營業(yè)收收入實現(xiàn)的。營營業(yè)總收入占占總收入的比比重由上期的的99.6%上升至本期期的99.885%。第二，營業(yè)成本本比重由上期期的93.228%下降到到本期的922.79%，成成本降低0.49%，說說明公司運(yùn)營營成本降低，注注意分析是否否為經(jīng)常性發(fā)發(fā)生的營業(yè)成成本降低，結(jié)結(jié)果顯示營業(yè)業(yè)成本由85

41、5.90%下下降到84.60。第三，期間費(fèi)用用（銷售費(fèi)用用、管理費(fèi)用用、財務(wù)費(fèi)用用）由上期的的合計占比66.02%上上升到本期的的7.06%，增長1.04%，說說明公司費(fèi)用用指標(biāo)上升明明顯快于收入入增長，公司司管理層應(yīng)該該采取行之有有效的措施，注注意費(fèi)用控制制，防止過度度花費(fèi)。第四，資產(chǎn)減值值損失由上期期的0.955%，下降到到本期的0.71%。（2）從營業(yè)利利潤、利潤總總額和凈利潤潤占比情況分分析第一，營業(yè)利潤潤由上期占比比6.72%，上升至77.21%，上上升幅度為00.49%，究究其原因，營營業(yè)成本降低低0.49%以及資產(chǎn)減減值損失由上上期的0.995%，下降降到本期的00.71%所所導(dǎo)

42、致。第二，利潤總額額由上期的66.84%上上升至本期的的6.95%，上升幅度度為0.111%，略低于于營業(yè)利潤的的上升幅度，主主要是由于公公司本期營業(yè)業(yè)外收入降低低0.19%的前提下，營營業(yè)外支出上上升有關(guān)，由由上期的0.2%提高到到本期的0.4%，增長長0.2%所所致。第三，凈利潤由由上期的占比比6.84%下降至本期期的6.744%，下降幅幅度為0.11%主要是由由于因利潤總總額減少而帶帶來的所得稅稅減少所導(dǎo)致致。綜合以上，本期期企業(yè)在營業(yè)業(yè)收入有所提提升，雖然營營業(yè)成本、期期間費(fèi)用有小小幅增長，投投資收益的小小幅減少，但但資產(chǎn)減值損損失的下降，致致使?fàn)I業(yè)利潤潤、利潤總額額上升，進(jìn)而而影響凈

43、利潤潤上升。但費(fèi)費(fèi)用上升卻是是不爭的事實實，需要管理理層的高度關(guān)關(guān)注。（三）利潤表的的項目變動分分析1、水平分析表表利潤表水平分析析2010年112月 太太原重工股份份有限公司單位:元 幣種種:人民幣項目上期金額本期金額增減額增減幅度%一、營業(yè)總收入入8,068,8885,0223.989,653,7736,0002.571,584,8850,9779 20 其中：營業(yè)收入入8,068,8885,0223.989,653,7736,0002.571,584,8850,9779 20 利息收入0.000.000 已賺保費(fèi)0.000.000 手續(xù)費(fèi)及傭金收收入0.000.000 二、營業(yè)總成本本7

44、,526,3364,3442.138,957,9960,2994.121,431,5595,9552 19 其中：營業(yè)成本本6,930,8880,3338.868,167,0019,0114.921,236,1138,6776 18 利息支出0.000.000 手續(xù)費(fèi)及傭金支支出0.000.000 退保金0.000.000 賠付支出凈額0.000.000 提取保險合同準(zhǔn)準(zhǔn)備金凈額0.000.000 保單紅利支出0.000.000 分保費(fèi)用0.000.000 營業(yè)稅金及附加加32,609,336.99854,652,367.77022,043,031 68 銷售費(fèi)用166,4044,538.18

45、238,4866,391.5672,081,853 43 管理費(fèi)用249,4622,213.74348,3577,804.1498,895,590 40 財務(wù)費(fèi)用70,287,864.44181,231,331.99110,943,468 16 資產(chǎn)減值損失76,720,049.99668,213,383.889-8,506,666 -11 加：公允價值變變動收益（損損失以“”號填列）0.000.000 投資收益（損失失以“”號填列）282.85153.88-129 -46 其中：對聯(lián)營企企業(yè)和合營企企業(yè)的投資收收益0.000.000 匯兌收益（損失失以“”號填列）0.000.000 三、營業(yè)

46、利潤（虧虧損以“”號填列）542,5200,964.70695,7755,862.33153,2544,898 28 加：營業(yè)外收入入27,454,631.77314,448,447.993-13,0066,184 -47 減：營業(yè)外支出出16,229,205.33938,621,830.66222,392,625 138 其中：非流動資資產(chǎn)處置損失失7,608,5540.27722,014,065.00214,405,525 189 四、利潤總額（虧虧損總額以“”號填列）553,7466,391.04671,6022,479.64117,8566,089 21 減：所得稅費(fèi)用用019,826

47、,600.77919,826,601 五、凈利潤（凈凈虧損以“”號填列）553,7466,391.04651,7755,878.8598,029,488 18 歸屬于母公司所所有者的凈利利潤553,7466,391.04651,7755,878.85少數(shù)股東損益六、每股收益：（一）基本每股股收益0.77460.9118（二）稀釋每股股收益0.77460.9118七、其他綜合收收益八、綜合收益總總額553,7466,391.04651,7755,878.85歸屬于母公司所所有者的綜合合收益總額553,7466,391.04651,7755,878.85歸屬于少數(shù)股東東的綜合收益益總額2、評述（1

48、）營業(yè)收入入和營業(yè)成本本的變動分析析營業(yè)收入本期比比上期提高220%，增長長15億元；營營業(yè)成本上升升19%，增長長14億元；營營業(yè)收入的增長幅幅度超出1個百分點(diǎn)，說說明公司運(yùn)營營中收入增長長較快，成本增長緩緩慢。（2）營業(yè)利潤潤的變動分析析營業(yè)利潤本期比比上期上升228%，上升額度為1億元，說明明公司主營業(yè)業(yè)務(wù)創(chuàng)利能力力升高，企業(yè)發(fā)展穩(wěn)穩(wěn)定。（3）利潤總額額的變動分析析利潤總額本期比比上期上升221%，上升額度為1億元，主要要是由于公司司營業(yè)利潤上上升引起。 （4）凈利潤的的變動分析凈利潤本期比上上期上升188%，上升幅度為98003萬元，綜綜合以上原因因，主要是由由于公司主營營業(yè)務(wù)利潤上上

49、升所致。現(xiàn)金流量表的分分析（一）現(xiàn)金流量量表的結(jié)構(gòu)分分析1、結(jié)構(gòu)分析表表現(xiàn)金流量表垂直直分析2010 年1112 月單位:元 幣種種:人民幣一、經(jīng)營活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量：現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出凈流量流入結(jié)構(gòu)%流出結(jié)構(gòu)%凈流量結(jié)構(gòu)%內(nèi)部結(jié)構(gòu)%銷售商品、提供供勞務(wù)收到的的現(xiàn)金7,473,3376,0995.6067.1899.01客戶存款和同業(yè)業(yè)存放款項凈凈增加額向中央銀行借款款凈增加額向其他金融機(jī)構(gòu)構(gòu)拆入資金凈凈增加額收到原保險合同同保費(fèi)取得的的現(xiàn)金收到再保險業(yè)務(wù)務(wù)現(xiàn)金凈額保戶儲金及投資資款凈增加額額處置交易性金融融資產(chǎn)凈增加加額收取利息、手續(xù)續(xù)費(fèi)及傭金的的現(xiàn)金拆入資金凈增加加額回購業(yè)務(wù)資金凈凈增加

50、額收到的稅費(fèi)返還還收到其他與經(jīng)營營活動有關(guān)的的現(xiàn)金75,020,709.5540.670.99經(jīng)營活動現(xiàn)金流流入小計7,548,3396,8005.1467.86100.00購買商品、接受受勞務(wù)支付的的現(xiàn)金5,199,3328,3556.6353.5273.60客戶貸款及墊款款凈增加額存放中央銀行和和同業(yè)款項凈凈增加額支付原保險合同同賠付款項的的現(xiàn)金支付利息、手續(xù)續(xù)費(fèi)及傭金的的現(xiàn)金支付保單紅利的的現(xiàn)金支付給職工以及及為職工支付付的現(xiàn)金821,0233,289.228.4511.62支付的各項稅費(fèi)費(fèi)676,3266,360.126.969.57支付其他與經(jīng)營營活動有關(guān)的的現(xiàn)金367,2200,3

51、92.413.785.20經(jīng)營活動現(xiàn)金流流出小計7,063,8898,3998.3872.71100.00經(jīng)營活動產(chǎn)生的的現(xiàn)金流量凈凈額484,4988,406.7634.40二、投資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量：收回投資收到的的現(xiàn)金取得投資收益收收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無無形資產(chǎn)和其其他長期資產(chǎn)產(chǎn)收回的現(xiàn)金金凈額5,527,6605.3770.056.89處置子公司及其其他營業(yè)單位位收到的現(xiàn)金金凈額收到其其他與投資活活動有關(guān)的現(xiàn)現(xiàn)金74,710,000.0000.6793.11投資活動現(xiàn)金流流入小計80,237,605.3370.72100.00購建固定資產(chǎn)、無無形資產(chǎn)和其其他長期資產(chǎn)產(chǎn)支付的現(xiàn)金

52、金889,0000,942.609.15100.00投資支付的現(xiàn)金金質(zhì)押貸款凈增加加額取得子公司及其其他營業(yè)單位位支付的現(xiàn)金金凈額支付其他與投資資活動有關(guān)的的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流流出小計889,0000,942.609.15100.00投資活動產(chǎn)生的的現(xiàn)金流量凈凈額-808,7663,3377.23-57.43 三、籌資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量：吸收投資收到的的現(xiàn)金1,657,4409,0885.9214.9047.42其中：子公司吸吸收少數(shù)股東東投資收到的的現(xiàn)金0.00取得借款收到的的現(xiàn)金1,830,0042,9000.0016.4552.36發(fā)行債券收到的的現(xiàn)金收到其他與籌資資活動有關(guān)的的現(xiàn)金

53、7,747,8895.7330.070.22籌資活動現(xiàn)金流流入小計3,495,1199,8881.6531.42100.00償還債務(wù)支付的的現(xiàn)金1,674,7712,7228.0017.2495.05分配股利、利潤潤或償付利息息支付的現(xiàn)金金87,235,130.4450.904.95其中：子公司支支付給少數(shù)股股東的股利、利利潤支付其他與籌資資活動有關(guān)的的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流流出小計1,761,9947,8558.4518.14100.00籌資活動產(chǎn)生的的現(xiàn)金流量凈凈額1,733,2252,0223.20123.07 四、匯率變動對對現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物的影影響-669,4552.79-0.05 現(xiàn)

54、金流量總額11,123,834,2292.1669,714,8847,1999.431,408,3317,6339.94100.00100.00100.002、評述（1）從現(xiàn)金流流入結(jié)構(gòu)來看看，經(jīng)營活動動現(xiàn)金流入占占比67.886%，投資資活動現(xiàn)金流流入占比0.72%；籌籌資活動占比比31.422%，說明公公司現(xiàn)金來源源主要是日常常經(jīng)營活動。公公司依靠正常常經(jīng)營活動產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金流入入，現(xiàn)金來源源可靠，具有有可持續(xù)性。（2）從現(xiàn)金流流出結(jié)構(gòu)來看看，經(jīng)營活動動現(xiàn)金流出占占比72.771%，投資資活動現(xiàn)金流流出占比9.15%，籌籌資活動現(xiàn)金金流出占比118.14%，說明公司司現(xiàn)金流出主主要是為了維維持

55、日常經(jīng)營營周轉(zhuǎn)，同時時也有部分用用于償還短期期債務(wù)，考慮慮到公司成本本費(fèi)用率上升升的趨勢，公公司為提高經(jīng)經(jīng)營收益，在在未來重點(diǎn)還還是要控制經(jīng)經(jīng)營成本與費(fèi)費(fèi)用。（3）從現(xiàn)金凈凈流量結(jié)構(gòu)來來看，經(jīng)營活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金凈流量占占比34.44%，投資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金凈流量占占比-57.43%，籌籌資活動產(chǎn)生生的現(xiàn)金凈流流量占比1223.07%，說明公司司現(xiàn)金收入凈凈流量來自于于公司籌資活動，本本期占比高的的主要原因在在于籌資借款款導(dǎo)致；投資資活動產(chǎn)生的的現(xiàn)金凈流量量為負(fù)，這是是由于公司本本期收到投資資收益較少而而又產(chǎn)生了新新的投資項目目；籌資活動動產(chǎn)生的現(xiàn)金金凈流量占比比較為正常，主主要是由于公公司

56、借貸銀行的長期借款74000萬元導(dǎo)致致。（二）現(xiàn)金流量量表的項目變變動分析1、水平分析表表現(xiàn)金流量表水平平分析2010 年1112 月太原重工股份有有限公司單位:元幣種:人民幣項目本期金額上期金額變動額變動率%一、經(jīng)營活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量：銷售商品、提供供勞務(wù)收到的的現(xiàn)金7,473,3376,0995.606,711,1138,5662.19762,2377,533.41 11 客戶存款和同業(yè)業(yè)存放款項凈凈增加額向中央銀行借款款凈增加額向其他金融機(jī)構(gòu)構(gòu)拆入資金凈凈增加額收到原保險合同同保費(fèi)取得的的現(xiàn)金收到再保險業(yè)務(wù)務(wù)現(xiàn)金凈額保戶儲金及投資資款凈增加額額處置交易性金融融資產(chǎn)凈增加加額收取利息、

57、手續(xù)續(xù)費(fèi)及傭金的的現(xiàn)金拆入資金凈增加加額回購業(yè)務(wù)資金凈凈增加額收到的稅費(fèi)返還還收到其他與經(jīng)營營活動有關(guān)的的現(xiàn)金75,020,709.554151,5000,226.68-76,4799,517.14 -50 經(jīng)營活動現(xiàn)金流流入小計7,548,3396,8005.146,862,6638,7888.87685,7588,016.27 10 購買商品、接受受勞務(wù)支付的的現(xiàn)金5,199,3328,3556.635,343,2221,3115.68-143,8992,9599.05 -3 客戶貸款及墊款款凈增加額存放中央銀行和和同業(yè)款項凈凈增加額支付原保險合同同賠付款項的的現(xiàn)金支付利息、手續(xù)續(xù)費(fèi)及傭金

58、的的現(xiàn)金支付保單紅利的的現(xiàn)金支付給職工以及及為職工支付付的現(xiàn)金821,0233,289.22710,2011,330.53110,8211,958.69 16 支付的各項稅費(fèi)費(fèi)676,3266,360.12359,5144,055.51316,8122,304.61 88 支付其他與經(jīng)營營活動有關(guān)的的現(xiàn)金367,2200,392.41395,1033,994.67-27,8833,602.26 -7 經(jīng)營活動現(xiàn)金流流出小計7,063,8898,3998.386,808,0040,6996.39255,8577,701.99 4 經(jīng)營活動產(chǎn)生的的現(xiàn)金流量凈凈額484,4988,406.7654,

59、598,092.448429,9000,314.28 787 二、投資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量：收回投資收到的的現(xiàn)金取得投資收益收收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無無形資產(chǎn)和其其他長期資產(chǎn)產(chǎn)收回的現(xiàn)金金凈額5,527,6605.3772,798,8890.8222,728,7714.555 97 處置子公司及其其他營業(yè)單位位收到的現(xiàn)金金凈額收到其其他與投資活活動有關(guān)的現(xiàn)現(xiàn)金74,710,000.00074,710,000.000 投資活動現(xiàn)金流流入小計80,237,605.3372,798,8890.82277,438,714.555 2,767 購建固定資產(chǎn)、無無形資產(chǎn)和其其他長期資產(chǎn)產(chǎn)支付的現(xiàn)金金8

60、89,0000,942.60327,2133,932.30561,7877,010.30 172 投資支付的現(xiàn)金金質(zhì)押貸款凈增加加額取得子公司及其其他營業(yè)單位位支付的現(xiàn)金金凈額支付其他與投資資活動有關(guān)的的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流流出小計889,0000,942.60327,2133,932.30561,7877,010.30 172 投資活動產(chǎn)生的的現(xiàn)金流量凈凈額-808,7663,3377.23-324,4115,0411.48-484,3448,2955.75 149 三、籌資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量：吸收投資收到的的現(xiàn)金1,657,4409,0885.921,657,4409,0885.92 其