江西下壟鎢礦-會(huì)計(jì)報(bào)表附注

1、 【以下格式式僅供參考，各各單位根據(jù)實(shí)實(shí)際情況在不不影響披露內(nèi)內(nèi)容完整性的的前提下可做做適當(dāng)修改；【 】中為為提示性文字字?！拷飨聣沛u礦會(huì)計(jì)報(bào)表附注2002年122月31日（單位：人民幣幣元）一、公司基本情情況【至少應(yīng)簡(jiǎn)述公公司歷史沿革革、所處行業(yè)業(yè)、主要產(chǎn)品品或提供的勞勞務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)概況，公公司注冊(cè)資本本、法定代表表人、公司經(jīng)經(jīng)營(yíng)范圍及營(yíng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)。若若公司在報(bào)告告年度內(nèi)因收收購(gòu)、出售資資產(chǎn)或吸收合合并等引起公公司主要經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生變變更，應(yīng)予以以說(shuō)明?！肯聣沛u礦是集采采礦、選礦、機(jī)機(jī)械制造為一一體的中有中中型企業(yè)，屬屬江西稀有稀稀土金屬鎢業(yè)業(yè)集團(tuán)公司成成員單位。礦礦區(qū)位于江西西大余、崇

2、義義、南康三縣縣（市）交匯匯處，占地面面積極9.11平方公里，11918年開開始民采，11953年收收歸國(guó)有，11954年元元月建立揚(yáng)眉眉寺鎢礦，礦礦部設(shè)在崇義義縣碭眉寺鎮(zhèn)鎮(zhèn)。19599年5月改名名為下壟銅礦礦，原礦部設(shè)設(shè)在大余縣下下壟鎮(zhèn)，19962年又易易名為下壟鎢鎢礦，19991年遷至大大余縣樟斗鎮(zhèn)鎮(zhèn)。礦轄樟斗、左拔拔、大平、下下壟四礦區(qū)，現(xiàn)現(xiàn)有二級(jí)單位位九個(gè)，其中中主要生產(chǎn)單單位五個(gè)，即即左拔坑口、樟樟斗坑口、樟樟左選礦廠、大大平坑口、下下壟坑口。下下壟、大平兩兩坑口分別于于1991年年和19988年停止機(jī)采采作業(yè)，進(jìn)行行殘礦回收，輔輔助及后勤服服務(wù)單位四個(gè)個(gè)，即機(jī)械廠廠、生活服務(wù)務(wù)公司

3、、職工工醫(yī)院、子弟弟學(xué)校、機(jī)關(guān)關(guān)職能科室十十六個(gè)，在冊(cè)冊(cè)職工17001人，離退退休職工14441人，撫撫恤人員7221人，各專專業(yè)技術(shù)人員員244人。建礦近50年來(lái)來(lái)，實(shí)現(xiàn)年采采選綜合生產(chǎn)產(chǎn)能力28萬(wàn)萬(wàn)噸，年產(chǎn)黑黑鎢精礦14400余噸，并并伴有少量的的鉬、鉍等副副產(chǎn)品，主產(chǎn)產(chǎn)品“雙龍牌”一級(jí)類低鉬低鈣鈣黑鎢精礦，被被評(píng)為省級(jí)優(yōu)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，具具有良好的聲聲譽(yù)，暢銷國(guó)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)。至至2002年年底累計(jì)生產(chǎn)產(chǎn)鎢精礦7.94萬(wàn)噸，實(shí)實(shí)現(xiàn)利稅57720萬(wàn)元，上上交利稅為建建礦國(guó)家投資資的5倍多，為為我國(guó)國(guó)民經(jīng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作作出了應(yīng)有的的貢獻(xiàn)。由于企業(yè)歷史原原因形成的人人員及“企業(yè)辦社會(huì)會(huì)”的包袱、礦礦區(qū)比較

4、分散散、企業(yè)產(chǎn)品品單一、礦井井已轉(zhuǎn)入深部部開采，造成成開采成本逐逐年提高等原原因，下壟礦礦近幾年持續(xù)續(xù)虧損，企業(yè)業(yè)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)營(yíng)能力受到嚴(yán)嚴(yán)峻的考驗(yàn)。至2002年底底，企業(yè)擁有有資產(chǎn)總額44955萬(wàn)元元，固定資產(chǎn)產(chǎn)凈值28667萬(wàn)元，資資產(chǎn)負(fù)債率447.85%，保有地質(zhì)質(zhì)儲(chǔ)量為礦石石量157.7萬(wàn)噸，金金屬量2.11875萬(wàn)噸噸，品位1.438%，礦礦產(chǎn)資源豐富富，仍可采221年。二、不符合會(huì)計(jì)計(jì)核算前提的的說(shuō)明公司無(wú)不符合會(huì)會(huì)計(jì)核算前提提的情況。三、重要會(huì)計(jì)政政策和會(huì)計(jì)估估計(jì)的說(shuō)明 1.會(huì)計(jì)制度度 公司執(zhí)執(zhí)行工業(yè)企企業(yè)會(huì)計(jì)制度度。 2.會(huì)會(huì)計(jì)年度 公司會(huì)會(huì)計(jì)年度自公公歷1月1日日起至12月月3

5、1日止。 3.記記賬基礎(chǔ)和計(jì)計(jì)價(jià)原則 公司以以權(quán)責(zé)發(fā)生制制為記賬基礎(chǔ)礎(chǔ)，以歷史成成本為計(jì)價(jià)原原則。 4.記記賬本位幣和和外幣換算 公司以以人民幣為記記賬本位幣。在在報(bào)表期間內(nèi)內(nèi)發(fā)生的所有有外幣經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)，按業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)生當(dāng)月一一日（或當(dāng)日日）中國(guó)人民民銀行公布的的市場(chǎng)匯價(jià)（中中間價(jià)）折合合人民幣記賬賬。期末，對(duì)對(duì)所有外幣賬賬戶余額，按按資產(chǎn)負(fù)債表表日市場(chǎng)匯價(jià)價(jià)進(jìn)行調(diào)整，產(chǎn)產(chǎn)生的匯兌損損益計(jì)入當(dāng)期期損益或相關(guān)關(guān)項(xiàng)目。 5.現(xiàn)現(xiàn)金等價(jià)物的的確定標(biāo)準(zhǔn) 凡同時(shí)時(shí)具備期限短短（從購(gòu)買日日起，三個(gè)月月內(nèi)到期）、流流動(dòng)性強(qiáng)、易易于轉(zhuǎn)換為已已知金額現(xiàn)金金且價(jià)值變動(dòng)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小四四個(gè)條件的投投資，確認(rèn)為為現(xiàn)金等價(jià)物物

6、。 6.壞壞賬核算方法法 公司采采用備抵法核核算壞賬損失失。壞賬準(zhǔn)備備按年末應(yīng)收收賬款余額的的5計(jì)提【如用其其他方法則如如實(shí)寫明】。 7.存存貨核算方法法 公司存存貨主要包括括原材料、在在產(chǎn)品和產(chǎn)成成品，以實(shí)際際成本記賬（以以計(jì)劃成本核核算，期末通通過成本差異異科目將計(jì)劃劃成本調(diào)整為為實(shí)際成本）。 存貨貨的發(fā)出按后后進(jìn)先出法計(jì)計(jì)價(jià)。 低值值易耗品、包包裝物的領(lǐng)用用按一次攤銷銷法核算。 8.短短期投資核算算方法 公司短期期投資是指能能夠隨時(shí)變現(xiàn)現(xiàn)，持有時(shí)間間不超過一年年的有價(jià)證券券以及不超過過一年的其他他投資。短期期投資按取得得時(shí)的實(shí)際成成本計(jì)價(jià)。9.長(zhǎng)期投資核核算方法公司長(zhǎng)期投資包包括股權(quán)投資

7、資、債權(quán)投資資及其它投資資。長(zhǎng)期投資資按取得時(shí)的的實(shí)際成本計(jì)計(jì)價(jià)。 公司對(duì)被投資企企業(yè)沒有實(shí)際際控制權(quán)的，采采用成本法核核算；擁有實(shí)實(shí)際控制權(quán)的的，采用權(quán)益益法核算。 10.固定資產(chǎn)核核算方法公司固定資產(chǎn)按按實(shí)際成本計(jì)計(jì)價(jià)。固定資資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)為為：使用年限限在一年以上上的房屋、建建筑物、機(jī)器器、機(jī)械、運(yùn)運(yùn)輸工具和其其他與生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)設(shè)備、器具等等，以及不屬屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)主要設(shè)備，但但單位價(jià)值在在2000元元以上，并且且使用期限超超過2年的物物品。固定資產(chǎn)折舊采采用直線法計(jì)計(jì)算，并按固固定資產(chǎn)類別別、預(yù)計(jì)使用用年限和預(yù)計(jì)計(jì)殘值率（33%）確定折折舊率。固定定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使使用年限及年年折舊率列表

8、表如下。固定資產(chǎn)類別使用年限 （年年）年折舊率（%）房屋及建筑物30-40年2.43-3.23機(jī)器設(shè)備10-15年6.47-9.70運(yùn)輸工具8年12.13其他設(shè)備5年19.4011.在建工程程核算方法公司在建工程按按各項(xiàng)工程以以實(shí)際發(fā)生金金額核算，并并于交付使用用時(shí)轉(zhuǎn)作固定定資產(chǎn)。在建建設(shè)期或安裝裝期間為該工工程所發(fā)生的的借款利息支支出、匯兌損損益計(jì)入該工工程成本。已已交付使用的的在建工程不不能按時(shí)辦理理竣工決算的的，暫估轉(zhuǎn)入入固定資產(chǎn)，待待正式辦理竣竣工決算后，調(diào)調(diào)整已入賬的的固定資產(chǎn)和和已提折舊。 【包括利利息資本化的的計(jì)算方法和和在建工程結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)為固定資資產(chǎn)的時(shí)點(diǎn)?！?12.無(wú)形資產(chǎn)核核算

9、方法公司的無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)是指企業(yè)/公司為生產(chǎn)產(chǎn)商品或者提提供勞務(wù)、出出租給他人、或或?yàn)楣芾砟康牡亩钟械摹]沒有實(shí)物形態(tài)態(tài)的非貨幣性性長(zhǎng)期資產(chǎn)。包包括專利權(quán)、非非專利權(quán)、商商標(biāo)權(quán)、著作作權(quán)、土地使使用權(quán)。公司的無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)按取得時(shí)的的實(shí)際成本計(jì)計(jì)價(jià)。無(wú)形資產(chǎn)從開始始使用之日起起，在有效使使用期限內(nèi)平平均攤?cè)牍芾砝碣M(fèi)用。無(wú)形形資產(chǎn)的有效效使用期限按按照下列原則則確定：法律和合同或者者企業(yè)申請(qǐng)書書分別規(guī)定有有法定有效期期限和受益年年限的，按照照法定有效期期限與合同或或者企業(yè)申請(qǐng)請(qǐng)書規(guī)定的受受益年限孰短短的原則確定定。法律沒有規(guī)定有有效期限，企企業(yè)合同或者者企業(yè)申請(qǐng)書書中規(guī)定有受受益年限的，按按照合同或者

10、者企業(yè)申請(qǐng)書書規(guī)定的受益益年限確定。法律和合同或者者企業(yè)申請(qǐng)書書均未規(guī)定法法定有效期限限或者受益年年限的，按照照不少于100年的期限確確定。 13.遞延資產(chǎn)核核算方法 公司的的遞延資產(chǎn)是是指不能全部部計(jì)入當(dāng)年損損益，應(yīng)當(dāng)在在以后年度內(nèi)內(nèi)分期攤銷的的各項(xiàng)費(fèi)用，包包括開辦費(fèi)、租租入固定資產(chǎn)產(chǎn)改良支出、固固定資產(chǎn)大修修理支出等，以以實(shí)際發(fā)生額額核算，按預(yù)預(yù)計(jì)受益期限限平均攤銷。 14.收入確認(rèn)認(rèn)原則公司以產(chǎn)品或商商品已經(jīng)發(fā)出出/工程已經(jīng)經(jīng)交付（或按按進(jìn)度）/服服務(wù)或者勞務(wù)務(wù)已經(jīng)提供/價(jià)款已經(jīng)收收訖或者已經(jīng)經(jīng)取得收取價(jià)價(jià)款的權(quán)利，即即作為銷售收收入實(shí)現(xiàn)。 15.所得稅的會(huì)會(huì)計(jì)處理方法法 公司采采用應(yīng)付

11、稅款款法核算所得得稅。 四、主要稅項(xiàng)項(xiàng)公司主要應(yīng)納稅稅稅種如下：1.所得稅所得稅按應(yīng)納稅稅所得額的333%計(jì)繳。2.增值稅公司為增值稅一一般納稅人，其其中：內(nèi)銷產(chǎn)產(chǎn)品銷項(xiàng)稅率率為17%、113%；出口口產(chǎn)品銷項(xiàng)稅稅率為零。公司的增值稅應(yīng)應(yīng)納稅額為當(dāng)當(dāng)期銷項(xiàng)稅抵抵減當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅后的余額額。3.營(yíng)業(yè)稅公司營(yíng)業(yè)稅按業(yè)業(yè)務(wù)收入的55%計(jì)繳。4.消費(fèi)稅公司消費(fèi)稅按銷銷售額（銷售售數(shù)量） %計(jì)繳繳。5.個(gè)人所得稅稅公司個(gè)人所得稅稅由員工個(gè)人人負(fù)擔(dān)，本公公司為其代扣扣代繳。 6.城市維護(hù)護(hù)建設(shè)稅公司按流轉(zhuǎn)稅55 %計(jì)繳。7.教育費(fèi)附加加公司按流轉(zhuǎn)稅33%計(jì)繳。 【如有稅收優(yōu)優(yōu)惠的批準(zhǔn)文文件應(yīng)加說(shuō)明明】 五、

12、重要會(huì)計(jì)政政策和會(huì)計(jì)估估計(jì)變更的說(shuō)說(shuō)明，以及重重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)錯(cuò)更正的說(shuō)明明 1.會(huì)計(jì)政策策變更的內(nèi)容容和理由 2.會(huì)計(jì)政策策變更的影響響數(shù) 3.累計(jì)影響響數(shù)不能合理理確定的理由由 4.會(huì)計(jì)估計(jì)計(jì)變更的內(nèi)容容和理由 5.會(huì)計(jì)估計(jì)計(jì)變更的影響響數(shù) 6.會(huì)計(jì)估計(jì)計(jì)變更的影響響數(shù)不能合理理確定的理由由 7.重大會(huì)計(jì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容容 8.重大會(huì)計(jì)計(jì)差錯(cuò)的更正正金額六、會(huì)計(jì)報(bào)表重重要項(xiàng)目的注注釋短期投資 項(xiàng) 目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)（1）股權(quán)投資資 其中：股票票投資（2）債權(quán)投資資 其中：國(guó)債債投資 其他債券券（3）其他投資資 合 計(jì) 【說(shuō)明短期投資資跌價(jià)準(zhǔn)備確確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)計(jì)提方法?！俊菊f(shuō)明短期投資資的

13、期末市價(jià)價(jià)、變現(xiàn)及投投資收益匯回回的重大限制制。】應(yīng)收賬款（1）賬齡分析析 賬 齡期初數(shù)比例期末數(shù)比例6個(gè)月以內(nèi)%6個(gè)月1年%1-2年%2-3年%3年以上 % %合 計(jì) 100% 100% （2）年末末余額前十位位的應(yīng)收賬款款明細(xì)單位名稱金額備 注 合 計(jì) 【說(shuō)明壞帳帳的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn),以及壞帳帳準(zhǔn)備的計(jì)提提方法和計(jì)提提比例。】 【說(shuō)明本年年度實(shí)際沖銷銷的應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)及其理由，其其中，實(shí)際沖沖銷的關(guān)聯(lián)交交易產(chǎn)生的應(yīng)應(yīng)收款項(xiàng)單獨(dú)獨(dú)披露。】 3其他應(yīng)收款款賬齡分析 賬 齡期初數(shù)比例期末數(shù)比例6個(gè)月以下%6個(gè)月1年%1-2年% %2-3年%3年以上 % %合 計(jì) 100% 100% （2）年末末余額前十位

14、位的其它應(yīng)收收款明細(xì)單位名稱金額備 注 合 計(jì) 【說(shuō)明壞帳帳的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn),以及壞帳帳準(zhǔn)備的計(jì)提提方法和計(jì)提提比例。】 【說(shuō)明本年年度實(shí)際沖銷銷的應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)及其理由，其其中，實(shí)際沖沖銷的關(guān)聯(lián)交交易產(chǎn)生的應(yīng)應(yīng)收款項(xiàng)單獨(dú)獨(dú)披露。】待攤費(fèi)用 項(xiàng) 目期初數(shù)期末數(shù) 合 計(jì) 【說(shuō)明主主要攤銷方法法?！看尕?項(xiàng) 目期初數(shù)期末數(shù) 超過3年以上上的存貨原材料庫(kù)存商品低值易耗品包裝物在產(chǎn)品產(chǎn)成品 其他 合 計(jì) 6待處理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)凈損益 類 別期初數(shù)期末數(shù) 合 計(jì) 【說(shuō)明處理理情況。20002年財(cái)產(chǎn)產(chǎn)清查的詳細(xì)細(xì)情況也需進(jìn)進(jìn)行披露?！?7長(zhǎng)長(zhǎng)期投資 類別期初余額本期增加本期減少期末余額（1）長(zhǎng)期股權(quán)權(quán)投資 其中：對(duì)子公公

15、司投資 對(duì)合營(yíng)企業(yè)業(yè)投資 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)業(yè)投資（2）長(zhǎng)期債權(quán)權(quán)投資 其中：國(guó)債投投資（3）其他長(zhǎng)期期投資 合計(jì) 長(zhǎng)期股票投資資被投資單位名稱稱股份類別股票數(shù)量占被投資單位股權(quán)的比例初始投資成本 合 計(jì) 長(zhǎng)期債券投資債券種類面值年利率初始投資成本到期日本期利息累計(jì)應(yīng)收或已收利息 合計(jì) 其它投資被投資單位名稱稱投資賬面價(jià)值占被投資單位股權(quán)的比例核算方法 投資收益 應(yīng)收收益金額實(shí)收收益金額未收收益及原因因未收收益金額未收收益原因 合 計(jì) 【注：實(shí)際持持股比例與注注冊(cè)資本比例例不一致的，應(yīng)應(yīng)說(shuō)明。】 【說(shuō)明投資總總額占凈資產(chǎn)產(chǎn)的比例為 %?！?【說(shuō)明長(zhǎng)期投投資變現(xiàn)及投投資收益匯回回的重大限制制?！?【采用

16、權(quán)益法法核算時(shí)，還還應(yīng)說(shuō)明投資資企業(yè)與被投投資單位會(huì)計(jì)計(jì)政策的重大大差異?！?固定資產(chǎn)類別期初余額本期增加本期減少期末余額（一）按使用情情況劃分（原原價(jià)） 1、在用固固定資產(chǎn) 2、未使用用固定資產(chǎn) 3、不需用用固定資產(chǎn)（二）固定資產(chǎn)產(chǎn)原價(jià)其中：土地資產(chǎn)產(chǎn) 房房屋建筑物 機(jī)機(jī)器設(shè)備 運(yùn)運(yùn)輸工具小 計(jì) （三）累計(jì)折舊舊其中：房屋建筑筑物 機(jī)機(jī)器設(shè)備 運(yùn)運(yùn)輸工具小 計(jì) （四）固定資產(chǎn)產(chǎn)凈值其中：房屋建筑筑物 機(jī)機(jī)器設(shè)備 運(yùn)運(yùn)輸工具 合 計(jì) 【說(shuō)明在建工工程轉(zhuǎn)入、出出售、置換、抵抵押和擔(dān)保等等情況?！?在建工程 工程名稱或類別別期初數(shù)期末數(shù) 合 計(jì) 10待待處理流動(dòng)資資產(chǎn)凈損失 類 別期初數(shù)期末數(shù) 合

17、 計(jì) 【說(shuō)明明產(chǎn)生及處理理情況。20002年的財(cái)財(cái)產(chǎn)清查情況況及結(jié)果應(yīng)作作單獨(dú)說(shuō)明】 11無(wú)無(wú)形資產(chǎn)種 類實(shí)際成本期初數(shù)本期增加本期轉(zhuǎn)出本期攤銷期末數(shù)專利權(quán)非專利技術(shù)商標(biāo)權(quán)土地使用權(quán)其他 合 計(jì) 12遞遞延資產(chǎn)（長(zhǎng)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用用） 種 類期初數(shù)本期增加本期攤銷期末數(shù)開辦費(fèi)租入固定資產(chǎn)改改良支出固定資產(chǎn)大修理理支出 其他 合 計(jì) 13短短期借款借款來(lái)源期初數(shù)期末數(shù)借款期限 年利率 借款條件 合 計(jì) 14應(yīng)付付賬款 應(yīng)付單位期初余額期末余額 合 計(jì) 15預(yù)預(yù)收賬款 預(yù)收單位期初余額期末余額 合 計(jì) 16其他應(yīng)付款款 應(yīng)付單位期初余額期末余額 合 計(jì) 17未交稅金 稅 項(xiàng)期初數(shù)期末數(shù)增值稅消費(fèi)稅營(yíng)業(yè)

18、稅城市維護(hù)建設(shè)稅稅所得稅其他 合 計(jì) 18預(yù)提費(fèi)用用 類 別期初數(shù)期末數(shù) 合 計(jì) 【說(shuō)說(shuō)明期末留有有余額的原因因?！?9一年內(nèi)到到期的長(zhǎng)期負(fù)負(fù)債項(xiàng) 目期初數(shù)期末數(shù)到期日年利率 合 計(jì)計(jì) 20長(zhǎng)期借款款 借款來(lái)源期初數(shù)期末數(shù)借款期限年利率借款條件 合 計(jì)計(jì) 【借款條件指抵抵押借款、擔(dān)擔(dān)保借款或信信用借款?！?1應(yīng)付債券券 債券種類面 值發(fā)行日期 發(fā)行金額債券期限本期應(yīng)付利息累計(jì)應(yīng)付或已付付利息 合計(jì) 22實(shí)收資本本 類 別期初數(shù)本年增加本期減少期末數(shù)比例（%）國(guó)家資本集體資本法人資本 其中：國(guó)有有法人資本 集體法人人資本個(gè)人資本外商資本 合計(jì) 【國(guó)有法人資本本應(yīng)列投資名名單及投資金金額，所占比比

19、例。】【說(shuō)明國(guó)家資本本、國(guó)有法人人資本增加、減減少的逐項(xiàng)原原因與數(shù)額?！?233資本公積積 項(xiàng) 目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)資本（股本）溢溢價(jià) 資產(chǎn)評(píng)估增值 接受捐贈(zèng) 無(wú)償劃撥外幣資本折算差差額轉(zhuǎn)增資本或股本本其他資本公積 合計(jì) 【說(shuō)明年年末數(shù)中國(guó)有有資本公積的的數(shù)額；詳細(xì)細(xì)說(shuō)明本年增增加、減少的的逐項(xiàng)原因及及數(shù)額】。24盈余公積積 項(xiàng) 目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)法定盈余公積公益金任意盈余公積 合 計(jì) 【說(shuō)明年末數(shù)數(shù)中國(guó)有盈余余公積的數(shù)額額；詳細(xì)說(shuō)明明本年增加、減減少的逐項(xiàng)原原因及數(shù)額?！?5未分配利利潤(rùn) 金 額額 2001年期末末余額加：期初余額調(diào)調(diào)整本期增加其中：本年凈利利潤(rùn)其他增加

20、本期減少其中：提取法定定盈余公積提取公益金提取任意盈余公公積分配股利期末余額 【說(shuō)明年末末數(shù)中國(guó)有未未分配利潤(rùn)的的數(shù)額；詳細(xì)細(xì)說(shuō)明增加、減減少的逐項(xiàng)原原因及數(shù)額?！恐鳡I(yíng)業(yè)務(wù)收入類 別別上年數(shù)本年數(shù) 合 計(jì) 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本類 別別上年數(shù)本年數(shù) 合 計(jì) 財(cái)務(wù)費(fèi)用 項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)利息支出減：利息收入其他 合 計(jì) 29其他業(yè)務(wù)務(wù)利潤(rùn)項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)銷售材料出租固定資產(chǎn)其它 合 計(jì) 30投資收益益項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù)股票投資收益?zhèn)顿Y收益其他投資收益 合 計(jì) 【重大投資凈收收益項(xiàng)目應(yīng)單單獨(dú)披露。】31營(yíng)業(yè)外收收入項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù) 合 計(jì) 321營(yíng)業(yè)外外支出項(xiàng) 目上年數(shù)本年數(shù) 合 計(jì) 七、或有事項(xiàng)的

21、的說(shuō)明 1.或有負(fù)債債的類型及其其影響 （11）已貼現(xiàn)商商業(yè)承兌匯票票形成的或有有負(fù)債； （22）未決訴訟訟、仲裁形成成的或有負(fù)債債； （33）為其他單單位提供債務(wù)務(wù)擔(dān)保形成的的或有負(fù)債； （4）其他或或有負(fù)債（不不包括極小可可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)濟(jì)利益流出企企業(yè)的或有負(fù)負(fù)債）； （5）或有負(fù)負(fù)債預(yù)計(jì)產(chǎn)生生的財(cái)務(wù)影響響（如無(wú)法預(yù)預(yù)計(jì)，應(yīng)說(shuō)明明理由）； （6）或有負(fù)負(fù)債獲得補(bǔ)償償?shù)目赡苄浴?2如果或有有資產(chǎn)很可能能會(huì)給企業(yè)帶帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益益時(shí)，則應(yīng)說(shuō)說(shuō)明其形成的的原因及其產(chǎn)產(chǎn)生的財(cái)務(wù)影影響八、資產(chǎn)負(fù)債表表日后事項(xiàng)的的說(shuō)明 應(yīng)說(shuō)明明股票和債券券的發(fā)行、對(duì)對(duì)一個(gè)企業(yè)的的巨額投資、自自然災(zāi)害導(dǎo)致致的資產(chǎn)損失失以及外匯匯匯率發(fā)生較大大變動(dòng)等非調(diào)調(diào)整事項(xiàng)的內(nèi)內(nèi)容，估計(jì)對(duì)對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)經(jīng)營(yíng)成果的影影響；如無(wú)法法做出估計(jì)，應(yīng)應(yīng)說(shuō)明其原因因。九、關(guān)聯(lián)方關(guān)系系及其交易的的說(shuō)明 1關(guān)聯(lián)方關(guān)關(guān)系 （1）存在在控制關(guān)系的的關(guān)聯(lián)方企業(yè)名稱注冊(cè)地址主營(yíng)業(yè)務(wù)與本企業(yè)關(guān)系經(jīng)濟(jì)性質(zhì)法定代表人（2）存在控制制關(guān)系的關(guān)聯(lián)聯(lián)方的注冊(cè)資資本及其變化化企業(yè)名稱期初數(shù)本期增加數(shù)本期減少數(shù)期末數(shù)（3）存在控制制關(guān)系的關(guān)聯(lián)聯(lián)方所持股份份或權(quán)益及其其變化企業(yè)名 稱期初數(shù)本期增加數(shù)本期減少數(shù)期末數(shù)金額%金額%金額%金額%【在存在控制關(guān)關(guān)系的情況下下，關(guān)聯(lián)方如如為企業(yè)時(shí)，不不論他們之間間有無(wú)交易