金融監(jiān)管學第一章-導論

1、金融監(jiān)管學22022/9/25課程簡介課程淵源金融監(jiān)管學是一門新興課程，隨著金融業(yè)的發(fā)展和金融安全地位的凸顯而從中央銀行學中逐漸分化形成的獨立課程。課程內(nèi)容金融監(jiān)管學不僅研究金融監(jiān)管理論，而且研究金融監(jiān)管相關(guān)實務(wù)。32022/9/25課程簡介參考書籍：1金融監(jiān)管學，祁敬宇，西安交通大學出版社。2金融監(jiān)管教程，郭田勇，中國金融出版社。3、金融監(jiān)管學，李成，高等教育出版社42022/9/25內(nèi)容構(gòu)成第一篇 金融監(jiān)管相關(guān)理論第二篇 金融監(jiān)管體系第三篇 金融監(jiān)管實務(wù)第四篇 金融監(jiān)管合作與發(fā)展52022/9/25第一篇 金融監(jiān)管相關(guān)理論第一章 導論第二章 金融監(jiān)管理論基礎(chǔ)第三章 金融監(jiān)管的歷史發(fā)展620

2、22/9/25第二篇 金融監(jiān)管體系第四章 金融監(jiān)管體制第五章 金融機構(gòu)內(nèi)部控制制度第六章 其他監(jiān)管防線第七章 金融監(jiān)管的外部支持72022/9/25第三篇 金融監(jiān)管實務(wù)第章 第章 第章 82022/9/25第四篇 金融監(jiān)管合作與發(fā)展第章 第章第章第一章 導論102022/9/25第一章 導 論第一節(jié) 金融監(jiān)管的含義第二節(jié) 金融監(jiān)管的目標與原則第三節(jié) 金融監(jiān)管的構(gòu)成體系與方法第四節(jié) 金融監(jiān)管的意義112022/9/25第一節(jié) 金融監(jiān)管的含義一、金融監(jiān)管的概念狹義：金融監(jiān)管是指一個國家（地區(qū)）的中央銀行或其他金融監(jiān)督管理當局依據(jù)國家法律法規(guī)的授權(quán)，對金融業(yè)實施監(jiān)督管理。廣義：不僅包括中央銀行或其他

3、金融監(jiān)督管理當局對金融體系的監(jiān)管以外，還包括各金融機構(gòu)的內(nèi)部控制、同業(yè)自律性組織的監(jiān)管、社會中介組織的監(jiān)管等。122022/9/25第一節(jié) 金融監(jiān)管的含義二、金融監(jiān)管的要素金融監(jiān)管主體（監(jiān)管當局）金融監(jiān)管客體（監(jiān)管對象）金融監(jiān)管工具（方式、方法、手段）金融監(jiān)管要素132022/9/25第一節(jié) 金融監(jiān)管的含義（一）金融監(jiān)管的主體金融監(jiān)管主體即金融監(jiān)管當局，是指對金融業(yè)實施監(jiān)管的政府機構(gòu)或準政府機構(gòu)。1、金融監(jiān)管主體的歷史演變2、金融監(jiān)管主體的構(gòu)成由于各國采取了不同的金融監(jiān)管模式，因此各國金融監(jiān)管當局的構(gòu)成各不相同，既沒有統(tǒng)一的模式，也并非一成不變。142022/9/25第一節(jié) 金融監(jiān)管的含義 金

4、融監(jiān)管主體的歷史演變20s ： 集中化60-70s：分散化90s- ：集中化二戰(zhàn)之后 金融監(jiān)管主體分散化、多元化：央行專門對銀行和非銀行金融機構(gòu)進行監(jiān)管，證券、期貨、保險行業(yè)的監(jiān)管均由專門機構(gòu)進行。20世紀30年代以后 央行金融監(jiān)管主體地位進一步加強。20世紀初 央行對貨幣發(fā)行的逐漸統(tǒng)一使金融監(jiān)管的職責很自然地落到了中央銀行的身上。除證券市場通過傳統(tǒng)的專門機構(gòu)進行管理，金融監(jiān)管的主體就是中央銀行。近年來 隨著金融自由化的發(fā)展，出現(xiàn)了一批綜合經(jīng)營的超級金融機構(gòu)，有的國家又專門建立或者準備建立針對這類機構(gòu)的監(jiān)管部門，金融監(jiān)管主體又有了由分散區(qū)域集中的發(fā)展趨勢。如1997年英國成立“金融服務(wù)管理局”

5、。152022/9/25第一節(jié) 金融監(jiān)管的含義權(quán)力層次劃分法（根據(jù)金融監(jiān)管權(quán)力的分配結(jié)構(gòu)和層次劃分）一線多頭：權(quán)力集中于中央的兩家以上機構(gòu)負責，如德國、日本、法國等；雙線多頭：中央地方的若干機構(gòu)共同行使監(jiān)管職能，如美國和加拿大；集中單一：由一家機構(gòu)進行集中監(jiān)管，如英國。162022/9/25第一節(jié) 金融監(jiān)管的含義功能和機構(gòu)劃分法（分別根據(jù)金融業(yè)務(wù)、金融機構(gòu)劃分監(jiān)管對象）統(tǒng)一監(jiān)管模式：由一個監(jiān)管當局監(jiān)管不同的金融機構(gòu)和金融業(yè)務(wù)，如英國，日本和韓國等；多頭監(jiān)管模式：設(shè)置不同的監(jiān)管當局，分別監(jiān)管銀行、證券、保險行業(yè)，如中國、美國等。172022/9/25第一節(jié) 金融監(jiān)管的含義從功能和機構(gòu)的組合中派生

6、出的模式牽頭監(jiān)管模式：設(shè)置不同的監(jiān)管當局并制定一個監(jiān)管機構(gòu)為牽頭機構(gòu)，負責協(xié)調(diào)不同監(jiān)管主體共同開展監(jiān)管，如法國；“雙峰”監(jiān)管模式：設(shè)置兩類監(jiān)管當局，一類負責對所有金融機構(gòu)進行審慎監(jiān)管，控制金融體系的系統(tǒng)性金融風險；另一類負責對不同金融業(yè)務(wù)開展監(jiān)管，如澳大利亞、奧地利等；“傘式” +功能監(jiān)管模式：對特定金融機構(gòu)由一家監(jiān)管機構(gòu)負責綜合監(jiān)管，其他監(jiān)管機構(gòu)按企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的種類開展具體監(jiān)管，但是此次金融危機后又趨于單一監(jiān)管。典型代表是美國。182022/9/25第一節(jié) 金融監(jiān)管的含義美國“傘式”+功能監(jiān)管模式美聯(lián)儲（FRS）州保險監(jiān)理署貨幣監(jiān)理署（OCC）州銀行監(jiān)管者聯(lián)邦存款保險公司證券交易委員會（SE

7、C）192022/9/25第一節(jié) 金融監(jiān)管的含義（二）金融監(jiān)管的客體金融監(jiān)管客體是指依照法律規(guī)定應(yīng)當接受金融監(jiān)管當局監(jiān)管的金融機構(gòu)。1、金融監(jiān)管客體的歷史演變傳統(tǒng)：商業(yè)銀行（20年代）現(xiàn)代：+非銀行金融機構(gòu)、金融市場、金融產(chǎn)品（60-70年代） +跨國銀行、其他金融機構(gòu)（90年代）202022/9/25第一節(jié) 金融監(jiān)管的含義2、金融監(jiān)管客體的構(gòu)成銀行機構(gòu)：政策性銀行、商業(yè)銀行非銀行金融機構(gòu)：證券機構(gòu)、保險機構(gòu)、信托機構(gòu)以及其他機構(gòu)等 注：銀行業(yè)監(jiān)管對象是根據(jù)商業(yè)銀行吸收公眾存款、發(fā)放貸款和辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的特點而設(shè)定的，是所有銀行類機構(gòu)，包括銀行和經(jīng)營存貸匯業(yè)務(wù)但名稱同銀行不同的金融機構(gòu)。2120

8、22/9/25第二節(jié) 金融監(jiān)管的目標和原則一、金融監(jiān)管的目標（一）金融監(jiān)管目標：監(jiān)管行為取得的最終效果或達到的最終目標，是實現(xiàn)金融有效監(jiān)管的前提和監(jiān)管當局采取監(jiān)管行動的依據(jù)。（二）金融監(jiān)管目標的歷史演進金融監(jiān)管的目標是金融監(jiān)管理論和實踐的核心問題，對金融監(jiān)管目標的認識直接決定或影響著金融監(jiān)管理論的發(fā)展方向，也主導著具體監(jiān)管制度和政策的建立與實施；反過來，金融監(jiān)管理論以及金融監(jiān)管實踐的經(jīng)驗教訓也將相應(yīng)地促使金融監(jiān)管目標的改變。222022/9/25第二節(jié) 金融監(jiān)管的目標和原則1、20世紀30年代以前的目標：提供一個穩(wěn)定和彈性的貨幣供給，并防止銀行擠兌帶來的消極影響。這一時期，討論的焦點問題在于，

9、是否要建立以中央銀行為主體的官方安全網(wǎng)上，對于金融機構(gòu)經(jīng)營行為的具體干預(yù)很少論及。這種狀況與當時自由資本主義正處于鼎盛時期有關(guān)，更受到金本位逐漸崩潰導致的貨幣混亂的影響。主流的新古典經(jīng)濟學頑固地堅持著“看不見的手”的信條，但現(xiàn)實經(jīng)濟金融的發(fā)展卻越來越表明市場的不完全性是客觀存在的，20世紀30年代的大危機則最終扭轉(zhuǎn)了金融監(jiān)管理論的關(guān)注方向。232022/9/25第二節(jié) 金融監(jiān)管的目標和原則2、20世紀30年代到70年代的轉(zhuǎn)變的目標：嚴格監(jiān)管，安全優(yōu)先。20世紀30年代的大危機對經(jīng)濟學的影響就是它提供了一系列證明市場不完全性的充分證據(jù)，證明“看不見的手”無所不至的能力是一種神話，凱恩斯經(jīng)濟學在大

10、危機的一片混亂中興起，形成了對新古典經(jīng)濟學的“革命”，有效需求原理從理論上打破了“看不見的手”的神話，從而強調(diào)政府這只“看得見的手”在經(jīng)濟中的重要作用，凱恩斯主義經(jīng)濟學的出現(xiàn)和發(fā)展是政府干預(yù)和自由放任的一次正面交鋒，并且政府干預(yù)的主張在30年代左右的時間里占據(jù)了優(yōu)勢地位。242022/9/25第二節(jié) 金融監(jiān)管的目標和原則3、20世紀70年代90年代的目標：金融自由化，效率優(yōu)先。嚴重的“滯脹”危機，經(jīng)濟自由主義者們指責，這是凱恩斯主義經(jīng)濟政策特別是國家過渡干預(yù)的惡果，他們以對凱恩斯主義經(jīng)濟學的批判為契機，開始重新樹立“看不見的手”的威信，力圖復(fù)興新古典經(jīng)濟學的自由放任傳統(tǒng)。在金融監(jiān)管理論方面，金

11、融自由化理論也隨之發(fā)展，主張放松對金融機構(gòu)過度嚴格的管制，恢復(fù)金融業(yè)的競爭，以提高金融業(yè)的效率。252022/9/25第二節(jié) 金融監(jiān)管的目標和原則4、20世紀90年代以來的目標：安全與效率并重。20世紀90年代頻頻爆發(fā)的金融危機已經(jīng)向我們清楚的揭示了：就經(jīng)濟與金融的長期發(fā)展而言，金融體系的安全與穩(wěn)定和效益效率相比是更具根本性的問題，這相應(yīng)地決定了金融監(jiān)管的目標仍然應(yīng)該是維護金融體系的安全與穩(wěn)定為首要任務(wù)。在實踐中，仍然有很多人只是片面地注意到英美等國的金融監(jiān)管強調(diào)效益與效率，而忽視了他們強調(diào)效益和效率背后的經(jīng)濟和金融基礎(chǔ)。262022/9/25第二節(jié) 金融監(jiān)管的目標和原則（三）金融監(jiān)管的一般目

12、標確保金融穩(wěn)定、安全，防范金融風險保護金融消費者權(quán)益增進金融體系的效率規(guī)范金融機構(gòu)的行為，促進公平競爭272022/9/25第二節(jié) 金融監(jiān)管的目標和原則（四）金融監(jiān)管的具體目標金融業(yè)競爭、安全和發(fā)展等美國：保護消費者、允許銀行體系適應(yīng)經(jīng)濟的變化而變化；德國、法國、新加坡、臺灣：維護銀行體系的正常運轉(zhuǎn)，促進國民經(jīng)濟的發(fā)展；新西蘭、香港：側(cè)重于對存款人的保護和銀行的有效經(jīng)營282022/9/25第二節(jié) 金融監(jiān)管的目標和原則（五）我國金融監(jiān)管的目標1、變遷載體：1986年中華人民共和國銀行管理暫行條例；1994年金融機構(gòu)管理規(guī)定；1995年中華人民共和國中國人民銀行法、中華人民共和國商業(yè)銀行法；20

13、03年 銀監(jiān)會成立中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法。2、主要目標：盡力防止或制止系統(tǒng)性金融危機或金融市場崩潰的發(fā)生；保護知情較少者（信息劣勢方）的合法利益。292022/9/25第二節(jié) 金融監(jiān)管的目標和原則二、金融監(jiān)管的原則 （一）依法監(jiān)管與嚴格執(zhí)法原則； （二）不干涉金融機構(gòu)內(nèi)部管理的原則； （三）綜合性與系統(tǒng)性監(jiān)督原則； （四）公平、公正、公開原則； （五）有機統(tǒng)一原則； （六）內(nèi)控與外控相結(jié)合的原則； （七）監(jiān)管適度與合理競爭原則； （八）穩(wěn)健運行與風險預(yù)防原則； （九）監(jiān)管成本與效率原則。302022/9/25第三節(jié) 金融監(jiān)管的構(gòu)成體系及方法三、金融監(jiān)管的構(gòu)成體系組織體系理論體系法律法規(guī)

14、體系內(nèi)容體系312022/9/25第三節(jié) 金融監(jiān)管的構(gòu)成體系及方法金融監(jiān)管的理論體系1、基礎(chǔ)理論：金融監(jiān)管最一般的或者根本性的理論，它探求的是那些解釋金融監(jiān)管普遍本質(zhì)和一般發(fā)展規(guī)律的知識體系，如金融監(jiān)管的本質(zhì)、定義、監(jiān)管目標、監(jiān)管對象、監(jiān)管職能、監(jiān)管方法、監(jiān)管程序、監(jiān)管證據(jù)等等。2、應(yīng)用理論：金融監(jiān)管應(yīng)用性理論，探求的是金融監(jiān)管實務(wù)具體操作方面的知識體系，包括金融監(jiān)管準則和各種金融監(jiān)管實務(wù)操作的具體程序和具體方法技術(shù)等。3、相關(guān)理論：審計學理論、金融會計理論、銀行信貸理論、銀行管理理論、銀行財務(wù)管理理論、金融法學理論等。322022/9/25第三節(jié) 金融監(jiān)管的構(gòu)成體系及方法金融監(jiān)管的法律法規(guī)體

15、系1、金融業(yè)監(jiān)管法2、商業(yè)銀行法（普通銀行法）3、各種專業(yè)性金融法規(guī)，如銀行券法、票據(jù)法、進出口新用法、金融管理法、銀行審計法等4、各國銀行監(jiān)管當局依據(jù)國家法律法規(guī)制定的一系列管理辦法，如各個監(jiān)管主體制定的行政法規(guī)金融保險企業(yè)財務(wù)制度、貸款通則、商業(yè)銀行授權(quán)授信暫行管理辦法等332022/9/25第三節(jié) 金融監(jiān)管的構(gòu)成體系及方法金融監(jiān)管組織體系根據(jù)監(jiān)管模式設(shè)立的一整套監(jiān)管機構(gòu)，包括如下四個部分：1、監(jiān)管主體系統(tǒng)：財政部、央行、其他政府部門2、金融機構(gòu)內(nèi)部控制系統(tǒng)：內(nèi)控機構(gòu)、內(nèi)控設(shè)施、內(nèi)控制度3、金融業(yè)行業(yè)自律系統(tǒng)：民間行業(yè)公會或協(xié)會4、體制外金融機構(gòu)監(jiān)管系統(tǒng)：輿論監(jiān)督體系、社會監(jiān)督機構(gòu)、政府相

16、關(guān)部門342022/9/25第三節(jié) 金融監(jiān)管的構(gòu)成體系及方法金融監(jiān)管內(nèi)容體系按金融機構(gòu)監(jiān)管范疇行政監(jiān)管：金融機構(gòu)設(shè)立、撤并、升格、更名、證章牌照管理等方面的監(jiān)管業(yè)務(wù)監(jiān)管：經(jīng)營范圍、存貸款利率、結(jié)算、信貸規(guī)模、資產(chǎn)負債比例、信貸資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營風險等進行的管理、監(jiān)測和檢查按監(jiān)管性質(zhì)合規(guī)性監(jiān)管：對金融機構(gòu)設(shè)立的審批、信貸資金管理、結(jié)算紀律監(jiān)管、帳戶管理的監(jiān)管等風險性監(jiān)管：對金融機構(gòu)資本充足性、資產(chǎn)流動性、資產(chǎn)風險性、經(jīng)營效益性等風險性指標的監(jiān)測352022/9/25第三節(jié) 金融監(jiān)管的構(gòu)成體系及方法按監(jiān)管的主要內(nèi)容或范圍看市場準入監(jiān)管：資本金、高管任職資格、業(yè)務(wù)范圍；業(yè)務(wù)運營監(jiān)管：安全性、流動性、盈利

17、性；市場退出監(jiān)管：退出、破產(chǎn)、倒閉、兼并、合并、變更等。362022/9/25第三節(jié) 金融監(jiān)管的構(gòu)成體系及方法四、金融監(jiān)管的方法（一）一般監(jiān)管方法事先檢查篩選法定期報告和信息披露制度現(xiàn)場檢查法自我監(jiān)督管理法內(nèi)、外部稽核結(jié)合法發(fā)現(xiàn)問題及時處理372022/9/25第三節(jié) 金融監(jiān)管的構(gòu)成體系及方法（二）西方發(fā)達國家銀行主要監(jiān)管方法1、預(yù)防性監(jiān)管包括登記注冊制度、資本充足條件、清償能力管制、業(yè)務(wù)活動限制、貸款集中度限制、管理評價2、存款保險制度為了維護存款者的利益和金融體系穩(wěn)定，規(guī)定各吸收存款的金融機構(gòu)將其存款到存款保險機構(gòu)投保，以便在非常情況下，由存款保險機構(gòu)對金融機構(gòu)支付必要的保險金的一種制度。

18、缺陷：無法應(yīng)對全面性支付危機。382022/9/25第三節(jié) 金融監(jiān)管的構(gòu)成體系及方法3、中央銀行的緊急救助金融管理當局對發(fā)生清償能力困難的金融機構(gòu)提供緊急援助的行為，包括中央銀行提供低息貸款、存款保險機構(gòu)的緊急援助、中央銀行組織下的聯(lián)合救助和政府援助等。4、金融風險預(yù)警制度監(jiān)管當局根據(jù)對金融機構(gòu)所提供的報表資料和其他有關(guān)資料的分析運用，對金融運行過程中可能發(fā)生的金融資產(chǎn)損失和金融體系遭受破壞的可能性進行分析、預(yù)報，據(jù)以預(yù)防與警戒，采取措施。392022/9/25第三節(jié) 金融監(jiān)管的構(gòu)成體系及方法（三）我國主要監(jiān)管方法市場準入稽核檢查非現(xiàn)場監(jiān)管現(xiàn)場監(jiān)管綜合監(jiān)管綜合監(jiān)管部門以及自律性管理、審計部門、企業(yè)、工商部門、水務(wù)部門、會計師事務(wù)所、公眾等監(jiān)督力量市場退出監(jiān)管402022/9/25第四節(jié) 金融監(jiān)管的意義一、金融監(jiān)管的必要性（一）金融體系的正效應(yīng)首先，金融在市場資源配置中起著重要作用；其次，金融作為一種特殊的資源，具有引導和配置其他資源的作用；最后，金融安全是國家經(jīng)濟安全的核心。412022/9/25第四節(jié) 金融監(jiān)管的意義（二）金融體系的負效應(yīng)金融機構(gòu)的內(nèi)在脆弱性金融市場的內(nèi)在脆弱性金融市場上人們的非理性行為：從眾、災(zāi)難短視、忽視信息、組織尋租、組織的專業(yè)化與盲區(qū)行為、認識的非一致性金融資產(chǎn)價格具有內(nèi)在波動性匯率、股市、宏觀經(jīng)濟和心理預(yù)期具有內(nèi)在波動性。金融資產(chǎn)風險具有很強的