涉外企業(yè)所得稅年度網(wǎng)上申報(bào)操作指南企業(yè)版

1、網(wǎng)上申報(bào)操作指指南第一步：下載申申報(bào)軟件登陸國稅網(wǎng)站（國國稅網(wǎng)站 HYPERLINK htttp:/n）下載最新版版涉外企業(yè)所所得稅申報(bào)系系統(tǒng)，安裝該軟件件，如實(shí)填列列申報(bào)數(shù)據(jù)后后生成ZIPP格式文件。第二步：網(wǎng)站用用戶注冊（國國稅網(wǎng)站htttp:/n）納稅人登錄，點(diǎn)點(diǎn)擊“我的辦辦稅大廳”進(jìn)進(jìn)入用戶登錄錄/申請界面面； 2、點(diǎn)擊注冊冊按鈕，錄錄入納稅人識識別號、企業(yè)業(yè)法人代表姓姓名及法人代代表證件號碼碼；點(diǎn)擊下下一步，系系統(tǒng)校驗(yàn)通過過后，返回注注冊成功信息息：納稅人人注冊成功，請請返回后以88位納稅人編編碼作為密碼碼登錄辦稅大大廳。登陸辦辦稅大廳后，請請立即修改密密碼。 HYPERLINK l

2、 top#top 第三步：登錄“我我的辦稅大廳廳” 點(diǎn)擊“網(wǎng)上申報(bào)報(bào)”進(jìn)入網(wǎng)上上申報(bào)系統(tǒng)，頁頁面顯示納稅稅人基本信息息并提示當(dāng)前前需申報(bào)稅種種及申報(bào)狀態(tài)態(tài)；點(diǎn)擊左邊外企企所得稅菜單單，在出現(xiàn)的的子菜單中選選擇外資企業(yè)所得得稅年度申報(bào)報(bào)表，進(jìn)入入申報(bào)界面。第四步：正式申申報(bào)1、請仔細(xì)閱讀讀注意事項(xiàng)后后，點(diǎn)擊“瀏覽”選擇申報(bào)文件，點(diǎn)擊“確定”按鈕。如系統(tǒng)提示“數(shù)數(shù)據(jù)審核無誤誤”，則點(diǎn)擊“下一步”按鈕，顯示“保存申報(bào)表表成功”，點(diǎn)擊“下一步”，進(jìn)入申報(bào)報(bào)表預(yù)覽界面面，點(diǎn)擊“正式申報(bào)”，仔細(xì)閱讀讀正式申報(bào)協(xié)協(xié)議，點(diǎn)擊“同意”，提示“申報(bào)成功”，點(diǎn)擊“下一步”進(jìn)入扣款界界面。審核無誤：申報(bào)表預(yù)覽，可可以

3、進(jìn)行“正式申報(bào)”和“刪除”操作：申報(bào)協(xié)議：正式申報(bào)成功提提示頁面：如系統(tǒng)提示“數(shù)數(shù)據(jù)審核無法法通過”，則點(diǎn)擊打打印按鈕打打印反饋的錯錯誤清單，請請仔細(xì)檢查出出錯申報(bào)數(shù)據(jù)據(jù)，在申報(bào)軟軟件中修改后后再按上述流流程重新申報(bào)報(bào)，因特殊原原因無法申報(bào)報(bào)的請與稅收收管理員聯(lián)系系。第五步：扣款1、進(jìn)入扣款界界面后，點(diǎn)擊擊確定按按鈕，就可以以完成網(wǎng)上扣扣繳稅款的操操作，點(diǎn)擊“打印”按鈕，可以以打印完稅憑憑證。（注意意：納稅人需需與開戶銀行行簽訂委托托代扣稅款協(xié)協(xié)議書，才才能在網(wǎng)上扣扣繳稅款）2、扣款成功后后，系統(tǒng)會返返回扣款信息息“本次應(yīng)征憑憑證序號為XXXXXX，扣扣款金額XXXX，稅票號號碼XXXXX，本

4、次操作作流水號XXXX”。如果出現(xiàn)現(xiàn)扣款失敗的的情況，如銀銀行存款余額額不足又或者者是納稅人未未簽訂銀稅聯(lián)聯(lián)網(wǎng)扣款協(xié)議議，系統(tǒng)會反反饋回詳細(xì)的的提示信息“本次扣款失失敗，企業(yè)網(wǎng)網(wǎng)上申報(bào)未繳繳稅款XXXX，請于申報(bào)報(bào)之日起155日內(nèi)到主管管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦辦理相關(guān)手續(xù)續(xù)，逾期將按按中華人民民共和國稅收收征管法予予以處罰”。納稅人可可以根據(jù)提示示信息處理后后，再次進(jìn)行行扣款操作。3、如果納稅人人在網(wǎng)上申報(bào)報(bào)后無及時扣扣款，可再次次登陸我的的辦稅大廳網(wǎng)上申報(bào)系系統(tǒng)，系統(tǒng)會會自動彈出提提示框，提示示納稅人有網(wǎng)上申報(bào)的的未繳稅款，納稅人可可以直接點(diǎn)擊擊我要扣款款按鈕進(jìn)入入扣款菜單，也也可以點(diǎn)擊扣款菜單單中的子

5、菜單單我要扣款款進(jìn)行扣款款操作。第六步：打印申申報(bào)表1、正式申報(bào)成成功后，點(diǎn)擊擊左邊外企所所得稅菜單，在在出現(xiàn)的子菜菜單中選擇“打印申報(bào)表表”。2、點(diǎn)擊打印按按鈕，就可以以完成打印操操作。（注意意：請用A44紙打?。c(diǎn)擊“打印”按按鈕,彈出申申報(bào)表瀏覽頁頁面，在頁面面中“文件”菜單中選擇擇打印功能進(jìn)進(jìn)行打印。第七步：報(bào)送相相關(guān)資料網(wǎng)上申報(bào)成功后后，納稅人應(yīng)應(yīng)于6月30日前前將以下所列列明的資料（年年度申報(bào)表主主表從網(wǎng)上打打印，附表從從申報(bào)軟件上上打印，并加蓋公章）報(bào)報(bào)送我局任一區(qū)分局征征收前臺。A類企業(yè)應(yīng)報(bào)送送：（1）年度所所得稅申報(bào)表表主表（一式式兩份）及附附表。（2）年度財(cái)財(cái)務(wù)會計(jì)決算算報(bào)表。包括括資產(chǎn)負(fù)債表表、損益表、現(xiàn)現(xiàn)金流量表等等。（3）中國注注冊會計(jì)師的的審計(jì)報(bào)告。（4）企業(yè)業(yè)與關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)業(yè)務(wù)往來情情況年度申報(bào)報(bào)表，無關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)也必必須填寫。注注：關(guān)聯(lián)備案案表需打印一一式兩份，經(jīng)經(jīng)企業(yè)法人代代表親筆簽名名并加蓋公章章。（5）主管國國稅機(jī)關(guān)要求求報(bào)送的其它它資料。”B類企業(yè)應(yīng)報(bào)送送：（1）年度所所得