工地現(xiàn)場開支管理制度

1、1 總則現(xiàn)場開支管理制度是為現(xiàn)場現(xiàn)金支出工作所設(shè)定的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，它對于企業(yè)和個人本制度是對公司各部門、各項(xiàng)目部及個人用現(xiàn)金支出的有關(guān)費(fèi)用進(jìn)行歸口管理與控制所作的規(guī)定。本制度所涉及的現(xiàn)金是廣義的概念，包括通過以現(xiàn)金、銀行存款、信用卡等形式支付的上述費(fèi)用性支出。2 費(fèi)用歸口管理部門公司對用現(xiàn)金支付的費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)實(shí)行集中管理，統(tǒng)一支付，日常工作由采購部門負(fù)責(zé)，項(xiàng)目部所有現(xiàn)金支出賬目統(tǒng)一歸口采購部支付報(bào)銷，其他人不得以任何理由向公司財(cái)務(wù)部門直接申請賬目報(bào)銷，公司財(cái)務(wù)部門有權(quán)不予接納除采購部門以外的報(bào)銷賬目。3 現(xiàn)場費(fèi)用開支內(nèi)容3.1 辦公費(fèi)：包括公司內(nèi)領(lǐng)用辦公用品，公司內(nèi)勞務(wù)協(xié)作費(fèi)用、復(fù)印費(fèi)用、計(jì)算3.

2、2 電話費(fèi)：指在公司內(nèi)部發(fā)生的內(nèi)線電話費(fèi)、外線電話費(fèi)、磁卡費(fèi)用及出差期間的電話、磁卡費(fèi)用。3.3 差旅費(fèi)：因公出差期間所發(fā)生的路程費(fèi)、補(bǔ)貼、住宿費(fèi)，不包括出差期間發(fā)生的電話費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)。3.5 通訊費(fèi)：經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)銷的通訊工具購置費(fèi)、安裝費(fèi)、廠外電話費(fèi)、名片費(fèi)用。3.6 上網(wǎng)費(fèi)用：計(jì)算機(jī)上網(wǎng)費(fèi)用。3.7 計(jì)算機(jī)維修費(fèi)用：用于計(jì)算機(jī)硬件、軟件添置、維護(hù)修理的費(fèi)用。3.8 業(yè)務(wù)招待費(fèi)：工作活動中發(fā)生的餐費(fèi)、禮品費(fèi)、旅游費(fèi)等。3.9 勞動保護(hù)費(fèi)：季節(jié)性防護(hù)用品費(fèi)、清涼飲料費(fèi)、工作服費(fèi)用、安全教育費(fèi)。本文共 4 頁，第1 頁3.10 技術(shù)圖書資料費(fèi)：僅指公司圖書室購置技術(shù)圖書資料的費(fèi)用。3.11 倉庫經(jīng)

3、費(fèi)：僅指公司各倉庫所發(fā)生的廠內(nèi)勞務(wù)、修理費(fèi)用、廢品損收等轉(zhuǎn)帳費(fèi)用及經(jīng)批準(zhǔn)的小額外部修理費(fèi)用。3.12 臨時工工資：指臨時工的工資性支出和餐補(bǔ)費(fèi)。4 費(fèi)用控制與審批手續(xù)4.1 上述范圍內(nèi)的各項(xiàng)費(fèi)用由采購部根據(jù)以往年度費(fèi)用的實(shí)際支出及計(jì)劃年度成本費(fèi)用控制目標(biāo)的需要編制，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。4.2.1 辦公用品：文具紙張、資料印刷、辦公室網(wǎng)絡(luò)計(jì)算機(jī)維護(hù)等由采供部門歸口采購管理，每月費(fèi)用不得超過 300 元4.2.2 內(nèi)線和外線電話費(fèi)用：每月辦公室傳真、電話費(fèi)用不超過200 元，由采購部門于次月 25 日到當(dāng)?shù)貭I業(yè)廳辦理繳費(fèi)手續(xù)。4.2.3 通訊費(fèi)：在公司核定的總額內(nèi)，各員工出示當(dāng)月的通話清單及發(fā)票

4、，由部門經(jīng)理及項(xiàng)目經(jīng)理簽字，由采購部門核實(shí)后報(bào)銷。超出部分自行承擔(dān)4.2.4 勞動保護(hù)費(fèi)用：在公司核定的總額內(nèi)，安全部門經(jīng)得項(xiàng)目經(jīng)理同意后執(zhí)行，按實(shí)際產(chǎn)生的費(fèi)用由采購部結(jié)算。4.2.5 臨時工工資：農(nóng)民工的人數(shù)及費(fèi)用總額由現(xiàn)場施工部門歸口管理與控制。所以臨時工勞務(wù)費(fèi)用結(jié)算經(jīng)現(xiàn)場經(jīng)理及項(xiàng)目經(jīng)理審批后由采購部統(tǒng)一結(jié)款4.2.6 業(yè)務(wù)招待費(fèi)：為完成現(xiàn)場工作所產(chǎn)生的臨時現(xiàn)金費(fèi)用，包括但不僅限于餐費(fèi)、禮品費(fèi)、旅游費(fèi)、交際費(fèi)等，所以現(xiàn)金支出需經(jīng)得部門領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可執(zhí)行，若金額超出 1000 元的支出費(fèi)用，需經(jīng)得總經(jīng)理同意，方可執(zhí)行，經(jīng)辦人需要當(dāng)月內(nèi)提供所有原始憑證，并由部門經(jīng)理及項(xiàng)目經(jīng)理審批后，由采購部

5、門審核報(bào)銷。4.2.7 倉庫經(jīng)費(fèi)：垃圾清理費(fèi)，由安全部門經(jīng)辦處理，費(fèi)用經(jīng)得領(lǐng)導(dǎo)同意確認(rèn)屬實(shí)后由采購部門統(tǒng)一支付報(bào)銷，廢品收入，由安全部門、倉儲部門及現(xiàn)場管理人員協(xié)助共同辦理，需確認(rèn)處理對象均為完全無法再次利用的廢料后方可進(jìn)行處理，所產(chǎn)生的收入由倉儲部、現(xiàn)場及安全部門共同確認(rèn)，結(jié)算金額必須屬實(shí)，三方負(fù)責(zé)人簽字后交于項(xiàng)目部出納統(tǒng)一管理，出納在一個月內(nèi)將款項(xiàng)交于公司財(cái)務(wù)部入賬，期間，任何人不得動用該款項(xiàng)。本文共 4 頁，第2 頁4.2.8 差旅費(fèi)：本公司出差人員（除經(jīng)理級及以上）餐飲補(bǔ)貼一律15 元/餐，住宿費(fèi)不超過 150 元/天，超出部分需自行承擔(dān)。各類出差人員應(yīng)本著誠實(shí)的態(tài)度，開具與實(shí)際住宿費(fèi)

6、相符的住宿費(fèi)發(fā)票到公司報(bào)銷。如果公司或客戶已為出差人員提供住宿及伙食，實(shí)際未發(fā)生住宿費(fèi)及餐飲發(fā)票的，但為了達(dá)到報(bào)銷費(fèi)用的目的，再到其他地開具與實(shí)際住宿地不相符合的住宿費(fèi)發(fā)票或者餐飲發(fā)票，屬于虛假行為，一經(jīng)查實(shí)，所報(bào)費(fèi)用全額收回。出差人員乘坐高價(jià)客車、高價(jià)游輪、輪船二等艙位、火車軟臥、高速公路上的中巴，可按普通汽車票、火車票、船票報(bào)銷，差額部分自理。工作人員因出差之便事先經(jīng)批準(zhǔn)就近回家探親的，其繞道車船費(fèi)由個人負(fù)擔(dān)。5 電話費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)5.1 公司本部中層干部1）經(jīng)理 按實(shí)報(bào)銷2）高級工程師 300 元/月。3）工程師200 元/月100 元/月4）普通職員5.2 公司實(shí)施電話費(fèi)包干制，其費(fèi)用按公司核定的限額包干使用，實(shí)施月度包干，超支部分從自理。6 費(fèi)用報(bào)銷期限6.1 無特殊理由超過報(bào)銷規(guī)定期限的，財(cái)務(wù)部門在其當(dāng)月工資結(jié)算中給予扣除。6