中小企業(yè)融資風險管控問題分析

1、中小企業(yè)融資風險管控問題分析摘要：局部企業(yè)由于規(guī)模有限，資金保障渠道不充足，加之內部 管理綜合能力的欠缺，現有資金來源往往融資不通暢，在一定程度 上影響了企業(yè)的內部資金來源。隨著經濟體制的變革，各項管理機 制也在不斷優(yōu)化和完善，從現階段的開展形式來看，企業(yè)的融資來 源有了顯著改善。總之，加強中小企業(yè)財務融資風險管控可以提升 企業(yè)的競爭實力，降低融資風險，為中小企業(yè)內部經濟的穩(wěn)步開展 打造和諧的開展環(huán)境，提升行業(yè)的整體水平，進而帶動整個市場的 有序開展。關鍵詞：中小企業(yè)；資金保障；融資渠道；風險；環(huán)境網絡的開展加速了全球經濟交流的開展，市場大環(huán)境穩(wěn)步上升， 我國的經濟整體水平也得到了顯著提升，企

2、業(yè)在社會經濟開展中起 到了重要作用，不同企業(yè)之間的經濟交流明顯增加，呈多元化開展 趨勢。由于企業(yè)開展性質的不同，在實際運營中難免會出現諸多干 擾因素，給企業(yè)的經濟開展帶來諸多不利影響，阻礙內部融資進程。 據市場調查數據分析，現階段企業(yè)在開展中都會面臨資金問題，特 別是中小企業(yè)的融資來源。如果不有效解決，加大融資風險，將會 嚴重阻礙企業(yè)開展目標的實現。因此，企業(yè)管理者要提高對該環(huán)節(jié) 的重視程度，綜合以往經驗，有效預防風險，做好內部管理工作, 為后期生產運營工作的穩(wěn)步開展解決后顧之憂。1加強中小企業(yè)融資風險防范的意義現階段的融資工作歸屬于企業(yè)內部財會工作，是服務于企業(yè)內部 開展的一項積極有益的開展

3、措施。在具體的操作階段，常常會受到 外界的不利因素干擾，阻礙企業(yè)內部經濟的正常開展，影響企業(yè)的 正常收益。如果融資管理不當，與預期開展方向不一致，將會加大 風險發(fā)生的概率，使企業(yè)收益收到影響，負債增加，缺乏足夠的償 還能力，正常生產運營受到嚴重的影響。要想徹底防范風險，企業(yè) 應該不斷完善內部管理體系，提前做好防范措施，對于可能出現的 問題提高應對能力?？茖W有效的風險管理措施，不斷優(yōu)化的內部管 理機制，對企業(yè)開展運營加強管控，有效規(guī)避融資風險，為中小企 業(yè)提供優(yōu)質的市場開展環(huán)境，最終保障企業(yè)內部經濟的持續(xù)穩(wěn)定增 長囚。2中小企業(yè)融資方式直接融資和間接融資一直以來，銀行都是中小企業(yè)融資的重要渠道，

4、在企業(yè)的資金輸 入中，銀行的作用大致分為直接融資和間接融資兩種模式。直接融 資，主要操作模式為利用自身的固定資產或者股票證券等財產，吸 引社會各界投資者參與購買，進而獲取一定數額的資金來源。這種 運作模式在金融業(yè)務的協助下，為投資人和企業(yè)搭建起橋梁，無須 銀行參與。同時，這種融資模式問題處理方式相對較為直接，周期 較長，一旦產生交易無法逆轉。通過銀行參與而產生的融資，性質 那么相反，不具備流通性能，相對間接，期限短，可逆轉。在銀行的 協助下將分散的資金集中存儲，隨后分配給有需求的企業(yè)，在其輔 助下建立連接，同時保證融資雙方的共同利益。內源融資和外源融資此外，融資工程根據來源渠道還可分為內部和外

5、部兩局部。內部 融資來源于企業(yè)自身的資金，主要包括閑置資金以及局部經營收益, 等等。這些都是企業(yè)在開展中的重要資金來源，這種內部融資的操 作可有效防止企業(yè)內部機密外泄，降低負債風險，為企業(yè)經濟持續(xù) 穩(wěn)定開展提供完備的保障。由于局部中小企業(yè)的自有資金無法滿足 開展需求，常常會需要外部企業(yè)的資金支持，也就是我們常說的外 源融資。這些企業(yè)主要有一些社會機構（非金融類）的信用貸款以及 民間的融資，有時還會有外企投資。這種操作方便、快捷、可操作 性強，資金相對充分，因此備受各行業(yè)的中小企業(yè)歡迎。但是也有 一定的弊端，在融資過程中如果處理不當，極易導致企業(yè)機密外泄， 風險性相對較大，因此在具體實施階段要制

6、定完備的管理制度，時 刻提高警惕性2。3中小企業(yè)財務融資風險的管控問題財務融資風險控制意識薄弱從中小企業(yè)的開展現狀來看，管理者的風險意識相對較為薄弱， 沒有系統(tǒng)化的管控機制。內部管理體系風險防范意識較差，風險因 素出現時毫無覺察，一旦發(fā)生更是手足無措，無法有效應對融資風 險。雖然事后也會有些適當的處理措施，挽回一局部損失，但是已 既成事實，給企業(yè)造成了不可彌補的損失。由于缺乏有效的內外風 險管理策略，對于整個融資過程缺乏規(guī)范化的動態(tài)管理，一些風險 因素被略過，管理者無法及時發(fā)現，企業(yè)的內部機密被竊取，造成 不可彌補的重大損失。此外，還有一局部企業(yè)的高層在管理中目光 短淺，過分看重金錢的作用，奉

7、行利益至上，更是無視融資風險的 嚴重性。企業(yè)內部的員工也是一人多用，員工積極性普遍不高，無 有效的管理制度，因此工作中也是問題百出，風險來襲也毫無防范 意識。缺乏科學的融資規(guī)劃中小企業(yè)受規(guī)模和資金限制，管理者水平有限，融資計劃只注重 眼前實際，缺乏長遠考慮。在具體的融資規(guī)劃上單純依靠企業(yè)自身 的年度開展目標制定，導致整個計劃無長遠性，整體預見性缺乏。 對于企業(yè)的綜合指標、長遠開展計劃、未來資金需求、來源渠道均 無有效規(guī)劃，無法實現長久的資金保障，導致后期開展中資金鏈短 缺。融資運作和企業(yè)內部財務管理脫節(jié)，整個操作資金損耗過大, 造成企業(yè)運營本錢飆升，負債風險增加3。財會機制不完善據市場調查，現

8、階段的中小企業(yè)內部結構相對單一，員工多為親 屬關系，管理上也大多礙于情面，缺乏標準化的執(zhí)行依據。特別是 在財務管理上，如果未形郵學有效的管理制度，將會埋下重大安 全風險隱患，增加風險發(fā)生的概率。更有甚者，在融資階段，銀行 對企業(yè)情況缺乏足夠的了解，信息不匹配，估算結果失真，風險系 數較高，因此無法獲取足夠的銀行貸款。時間久了，在銀行中的信 譽缺失，融資渠道關閉。還有一局部企業(yè)即使獲得了短期的融資， 但由于財務管理不得當，整個運作中的風險管控不到位，無法及時 發(fā)現潛在問題。其一，由于內部管理上的缺陷，內部人員責權劃分 不明確，內部無科學有效的融資計劃，下達不及時，在決策中常常 摻雜個人因素，無法

9、有效規(guī)避風險4。其二，在企業(yè)內部融資中無 系統(tǒng)化的管理機制，信息匹配度不高，在一定程度上影響工程融資 額度的提升，導致局部企業(yè)資金缺乏，影響正常的生產。融資渠道不暢從融資來源分析，銀行的信用貸款是中小企業(yè)的主要開展渠道。 對于信貸管理，銀行有著較為嚴格的標準，但是現階段這些企業(yè)無 論從規(guī)模上還是管理上都存在諸多缺乏，在融資過程中很難經受住 銀行的重重考核，往往獲取的資金額度較小，無法滿足自身的開展 需求。雖然也在積極拓寬其他途徑，無論是股票還是債券，都受到 一定的政策制約，獲批整體額度不高，融資渠道無有效保障。另外 的一些渠道存在較大的波動，受市場環(huán)境的干擾較大，不利于操作, 更是無法形成穩(wěn)固

10、的融資來源。4中小企業(yè)提升財務融資風險管理與控制水平的具體對策建立科學的融資規(guī)劃體系按照中小企業(yè)的開展目標制定與其匹配的融資實施計劃。以開展 的眼光看問題，從企業(yè)自身的經營現狀、內部結構、開展方向和資 金需求等綜合分析，同時要參照全方位的開展要素，確保融資計劃 符合企業(yè)長期的經濟開展需求。融資工作的開展不能與財務管控出 現矛盾，二者共同服務于企業(yè)開展，從而為企業(yè)贏得更大的收益。 按照財務的開展方向制定融資計劃，使融資工作更好地服務于財務 工作。加強內部管理，做好融資長期規(guī)劃，從資金的渠道做好合理 規(guī)劃，制定長期規(guī)范化融資管理計劃，制定科學的管控結構。合理確定資金需要量和籌資時機融資工作的開展要

11、綜合市場多方開展要素，掌握國際匯率變化， 全面衡量市場、財政及資金的管控措施。根據可能對融資結果產生 干擾的各種條件和實時開展動態(tài)，科學地選擇融資時間，隨時關注 國家政策的變動并及時調整融資計劃。結合自身開展運營匯總的資 金需求為參考依據，制定切實可行的財務管理制度，經過科學測算， 得出企業(yè)在不同時段的資金使用情況，有計劃地開展企業(yè)融資工作, 滿足日常生產運營的需求5。開拓新的融資渠道中小企業(yè)的融資階段，要積極引進新進的工具，根據企業(yè)的需求 完成定制服務。同時，要做好企業(yè)財務管理工作，不斷優(yōu)化和創(chuàng)新 企業(yè)應收款、各種性質的質押貸款的內部管理，形成完善的管理體 系，降低企業(yè)的融資風險。中小企業(yè)常

12、見的融資模式為動產的抵押、 租賃等，要不斷完善，充分發(fā)揮這些資源的作用，為企業(yè)開展運營 提供更加完善的保障。不斷學習，不斷拓展融資來源，努力學習現 代化科技，充分發(fā)揮網絡的作用，借助網絡平臺的優(yōu)勢，研發(fā)網貸、 眾籌、三方運營等多種融資模式，利用網絡信貸業(yè)務的高流動性、 調節(jié)性強等特征，減少企業(yè)的本錢投入，提升實際運作效率。完善制度建設，努力提高企業(yè)管理水平要想提升企業(yè)融資的實際應用效果，就要加強內部管理，組建一 支高水平的工作團隊。結合開展實際不斷完善內部管理體系，制定 科學有效的財務管理制度，接受公眾的監(jiān)督指導，更好地服務于企 業(yè)融資工作。合理劃分內部結構，職能、產權劃清楚確，不斷完善 內部

13、管理，緊跟市場開展的步伐，不斷提升管理制度，為企業(yè)贏得 更大的經濟收益，提升企業(yè)外部形象。中小企業(yè)要敢于創(chuàng)新和變革, 從技術和管理上不斷升級，在國家相關政策的指引下，提升自身的 管理水平以及風險防范能力。強化內部風險監(jiān)督機制要想從根本上改善中小企業(yè)融資問題，就要從制度入手，不斷完 善原有風險管控體系，加強監(jiān)管，將風險隱患扼殺在源頭。第一， 在管理中要明確劃分各部門職責，做到專人專崗。此外，提高中小 企業(yè)在融資中的風險防范意識就應該充分調動每個部門的主觀能 動性，積極做好風險防控預案。重點加強財務部門的風險監(jiān)管，同 時要在決策階段吸取以往工作經驗教訓，不斷優(yōu)化和完善管理融資 風險防御體系，為企業(yè)

14、開展運營提供全方位的保障。第二，將責任 落實到個人，同時發(fā)揮管理層的作用，加強對財務基層工作的管控。 確保在中小企業(yè)的融資管理中各個部門協調作業(yè)，有序推動企業(yè)的 正常開展。完善財會風險預警機制中小企業(yè)結構單一，生產經營中多多少少都會存在一定的問題， 如果財務管理制度存在漏洞，就會影響企業(yè)的融資效果，埋下安全 隱患，甚至給企業(yè)帶來毀滅性的傷害。企業(yè)要根據自身的資金風險 承受能力，制定與之匹配的融資計劃和管理制度。在實際操作中， 要合理規(guī)避可預見性風險，制定科學有效的風險預警管理體系，為 企業(yè)的開展掃清障礙，降低融資風險發(fā)生的比例。主要根據財務日 常數據報表的結構和數據等選擇適宜的工作指標，完成個

15、性化風險 防控制定工作，為中小企業(yè)經濟的穩(wěn)步開展奠定扎實的基礎。提升信用水平在市場經濟體制下，信用是企業(yè)的外部形象，直接影響到企業(yè)的 市場競爭地位，因此企業(yè)要不斷提升自身信用，對外樹立良好的企 業(yè)形象。我國現階段的中小企業(yè)開展相對閉塞，與市場信息嚴重脫 節(jié)，對政策的變化了解不夠及時，導致局部行為違反市場規(guī)那么，影 響了企業(yè)本身的信用，因此企業(yè)在融資中整體信用度不高。要想改 變這種狀況，重點從以下幾點入手。第一，積極學習，深入了解行 業(yè)開展動態(tài)，自上至下提升對企業(yè)信用的重視。制定長期的信用培 訓方案，打造企業(yè)文化，提升內部員工的凝聚力，培養(yǎng)全員的團隊 意識，認識到信用在企業(yè)開展中的重要性。第二，充分了解企業(yè)的 開展現狀，為實現內部經濟的持久開展打造個性化征信標準，同時 在基礎工作中嚴格按照標準執(zhí)行。第三，不斷優(yōu)化信用管理技術, 積極學習，敢于