會(huì)計(jì)電算化上機(jī)操

1、會(huì)計(jì)電算化上機(jī)機(jī)操作在用友軟件UFFERP-MM8.X中完完成如下操作作：建立一套新賬要要求如下：賬套信息：賬套套號(hào)自定，賬賬套名稱為自自己的姓名 賬賬套路徑采用用系統(tǒng)默認(rèn)，系系統(tǒng)啟用日期期：20055年3月單位信息：單位位名稱為“自定”簡稱“自定”核算類型：本位位幣：人民幣幣：行業(yè)性質(zhì)質(zhì)：工業(yè)企業(yè)業(yè)：賬套主管管：AA：存貨，供應(yīng)商，客客戶分類：有有外幣核算：按行業(yè)性質(zhì)質(zhì)預(yù)置科目2操作員 賬套主管：AAA，口令； 1 操作員員：BB，口令：2 權(quán)限：審核憑證3編碼方案 科科目級(jí)長：332222：結(jié)算方式級(jí)級(jí)長124賬簿選項(xiàng)控控制本企業(yè)采用固定定率核算外幣幣：客戶，供應(yīng)商往往來款項(xiàng)由總總賬系統(tǒng)核

2、算算：出納憑證不用出出納簽字：5 憑證類別別：記賬憑證證6 銀行結(jié)算算方式：1 現(xiàn)金； 22 商業(yè)匯票票 ； 3 支票： 3301現(xiàn)金支支票 3002轉(zhuǎn)帳支票票7外幣幣名： 港幣，幣幣符，HKDD, 20005年3月期期初匯率為11.058部門：財(cái)務(wù)務(wù)部，業(yè)務(wù)部部，辦公室9職員檔案：李和（財(cái)務(wù)務(wù)部）；林海海（業(yè)務(wù)部）；林明（辦公公室）。王華（業(yè)務(wù)部）10供應(yīng)商分分類：工業(yè)；商業(yè)；事業(yè)業(yè)；供應(yīng)商檔案：中中凡（商業(yè)）；遠(yuǎn)東（工業(yè)業(yè)）；11客戶分類類：中期：長長期：短期客戶檔案：珠光光（長期）；明和（中期期）；萬達(dá)（短短期）該企業(yè)科目及22002年44月份的期初初余額如下：說明：設(shè)置會(huì)計(jì)計(jì)科目并錄入

3、入科目額 總帳中科目類型科目編碼科目名稱賬類外幣/計(jì)單位余額備注資產(chǎn)101現(xiàn)金日記賬1,500.000102銀行存款日記賬銀行賬110,5000.0010201光大銀行人民幣幣戶100,0000.0010202光大銀行落幣戶戶HKD10,500.00HKD:100000119其他應(yīng)收款3,800.00011901個(gè)人個(gè)人往來2,000.000財(cái)務(wù)部李和：11500；業(yè)業(yè)務(wù)部王華：50011902單位客戶往來1,800.000明和：800珠珠光：1000123原材料750.00137產(chǎn)成品件4,000.00013701A產(chǎn)品件4,000.0001,000件161固定資產(chǎn)8,000.000165累

4、計(jì)折舊400.00貸方負(fù)債202應(yīng)收票據(jù)供應(yīng)商往來203應(yīng)收賬款供應(yīng)商往來20，000.00中凡：14，0000遠(yuǎn)東：6，0000211應(yīng)付工資2,000.000221應(yīng)交稅金22101應(yīng)交增值稅22101011進(jìn)項(xiàng)稅額22101022銷項(xiàng)稅額22102應(yīng)交所得稅權(quán)益301實(shí)收資本105,5000.00321本年利潤650.00成本401生產(chǎn)成本40101基本生產(chǎn)成本40101011直接人工40101022直接材料40102輔助生產(chǎn)成本40103制造費(fèi)用405制造費(fèi)用40501工資40599其他損益501產(chǎn)品銷售收入50101A產(chǎn)品銷售收入入件502產(chǎn)品銷售成本50201A產(chǎn)品銷售成本本件52

5、1管理費(fèi)用52101辦公費(fèi)部門核算52102工資費(fèi)部門核算52103差旅費(fèi)部門核算52104折舊費(fèi)52199其他部門核算522財(cái)務(wù)費(fèi)用52201匯兌損益該企業(yè)4月份發(fā)發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)務(wù)如下：1日接受投資款款15，0000，存入銀銀行2日購買辦公室室用的辦公用用品800元元，已報(bào)銷3日從銀行提取取人民幣現(xiàn)金金1，0000元，備用5日購入原材料料一批價(jià)格110，0000元，（不考考慮稅金），開開出轉(zhuǎn)賬支票票6日計(jì)算本月工工資：生產(chǎn)工工人工資200，000：管理人員工工資10，0000（其中中財(cái)務(wù)部3，0000；業(yè)務(wù)務(wù)部5，0000；辦公室室2，0000）；修理人人員工資5，00008日A產(chǎn)品入庫庫，數(shù)

6、量2000件，單價(jià)價(jià)45元10日付遠(yuǎn)東公公司前欠款66，000元元，由銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支付11日向珠光公公司銷售A產(chǎn)產(chǎn)品180件件，單價(jià)1000元，支付付稅金3，0060元，價(jià)價(jià)稅合計(jì)211，060銀銀行收訖14日從銀行提提取現(xiàn)金400，000元元，發(fā)放工資資35，0000，余5，0000元備用用10）15日購購買打印機(jī)一一臺(tái)，價(jià)格33，000元元，用現(xiàn)金支支付11）20日財(cái)財(cái)務(wù)部經(jīng)理李李和出差報(bào)銷銷差旅費(fèi)1，5500元12）21日從從外幣市場買買入港幣2，0000元，匯匯率1.055，銀行交易易13）22日開開出不帶息商商業(yè)承兌匯票票一張，面值值14，0000元，用于于抵付其前欠欠中凡公司款款14

7、）23日從從銀行取得短短期借款300，000元元，并存入銀銀行15）28日計(jì)計(jì)提本月折舊舊500元16）月底結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)本月銷售成成本17）月末HKKD匯率為11.07，結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)匯兌損益18）結(jié)轉(zhuǎn)期間間損益19）結(jié)賬20）報(bào)表用友操作流程：1建立賬套-【系統(tǒng)管理理】2初始化-【總總賬】或【系系統(tǒng)控制臺(tái)】3填制憑證-【總賬】 4憑證證審核，記賬賬-【總賬賬】 5自定定義結(jié)轉(zhuǎn)-【總賬】6銷售成本結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)-【總總賬】 7期間間損益結(jié)轉(zhuǎn)-【總賬】 8對賬賬-【總賬賬】 9結(jié)賬賬-【總賬賬】 10報(bào)報(bào)表-【UUFO表】資 產(chǎn) 負(fù) 債債 表單位名稱： 年 月 日資 產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù) 負(fù)債和所有有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)

8、資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金短期借款短期投資應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款其他應(yīng)收賬款應(yīng)付工資存貨應(yīng)交稅金流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)：流動(dòng)負(fù)債合計(jì)：固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價(jià)所有者權(quán)益減：累計(jì)折舊實(shí)收資本固定資產(chǎn)凈值資本公積在建工程盈余公積固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)計(jì)：資產(chǎn)總計(jì)：負(fù)債和所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)：EXCEL制表表練習(xí)：（數(shù)數(shù)字隨機(jī)）利 潤 表表單位名稱： 年 月項(xiàng) 目本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)一主營業(yè)務(wù)收入入58,000209,0000 減：主營營業(yè)務(wù)成本22,000117,0000 主營業(yè)務(wù)稅稅金及附加5,00026,000二主營業(yè)務(wù)利潤潤 加：其其他業(yè)務(wù)利潤潤30,000162,0000 減：營營業(yè)費(fèi)用10,00035,

9、800 管理費(fèi)用用12,00028,400 財(cái)務(wù)費(fèi)用用4,0005,000三營業(yè)利潤 加：投投資收益25,000100,0000 營業(yè)外收收入5,0009,000 減：營業(yè)業(yè)外支出7,00011,000四利潤總額 減：所有有稅五凈利潤注：所得稅333%計(jì)算操作要點(diǎn)：系統(tǒng)管理員【AAdmin】與與賬套主管的的區(qū)別： 1“系統(tǒng)統(tǒng)管理員”負(fù)責(zé)整個(gè)系系統(tǒng)的安全和和維護(hù)，而“賬套和管”只負(fù)責(zé)所管管賬套的維護(hù)護(hù)工作 2以“系系統(tǒng)管理員”身份注冊可可進(jìn)行賬套的的建立，引入入，輸出和操操作員及其權(quán)權(quán)限的設(shè)置，以以“賬管主管”的身份注冊冊可進(jìn)行所選選賬套的修改改經(jīng)及該套賬賬套操作員權(quán)權(quán)限的設(shè)置 3只有“系統(tǒng)管理

10、員員”才有權(quán)進(jìn)行行“賬套主管”的設(shè)定放棄棄 4只有“系統(tǒng)管理員員”才能執(zhí)行退退出【系統(tǒng)管管理】會(huì)計(jì)科目：1會(huì)會(huì)計(jì)科目一經(jīng)經(jīng)使用，即已已輸入余額或或憑證，只能能增加同級(jí)科科目，而不能能再增設(shè)下級(jí)級(jí)科目 2如如果會(huì)計(jì)科目目制單或已錄錄入期初余額額，則不能，刪刪除填制憑證：1在在【填制憑證證】中，通過過【查詢】找找到要修改的的憑證 2在在當(dāng)前金額的的相反方向，按按空格鍵可修修改金額方向向 3若若當(dāng)前分錄的的金額為其他他所有分錄的的借貸方差額額，則在金額額處“=” 4紅紅字以“”表示 5成成本費(fèi)用類設(shè)設(shè)置在借方，收收入類在貸方方，如發(fā)生方方向相反則用用紅字審核憑證：1制制單人和審核核人不能同為為一人

11、2憑憑證一經(jīng)審核核，就不能修修改、刪除，只只有取消審核核后才能修改改或者刪除，取取消審核只能能由審核人自自已進(jìn)行取消記賬：1進(jìn)進(jìn)入“月末處理”下的“試算與對賬賬”的界面，按按CTRL+H屏幕提示示“記賬前狀態(tài)態(tài)被激活”，確認(rèn)后退退出。 2單單擊“憑證”下的“恢復(fù)賬前狀狀態(tài)”，選定要恢恢復(fù)記賬的月月份，點(diǎn)擊“確認(rèn)”系統(tǒng)自動(dòng)取取消記賬。反結(jié)賬：1在【期期末】菜單中中，單擊【確確認(rèn)】 2選擇要要取消結(jié)賬的的月份，按CCTRL+SSHILFTT+F6 3輸入賬賬套主管口令令，單擊【確確認(rèn)】UFO報(bào)表： 1格式狀態(tài)態(tài)：設(shè)計(jì)報(bào)表表的表樣，如如關(guān)鍵字，單單元公式，表表尺寸，單元元風(fēng)格等在格格式等狀態(tài)下下所做

12、的操作作對本報(bào)表所所有表頁都發(fā)發(fā)生作用。該該狀態(tài)下不能能進(jìn)行數(shù)據(jù)的的錄入，計(jì)算算等操作 2數(shù)據(jù)狀態(tài)態(tài)：輸入數(shù)據(jù)據(jù)，增加或刪刪除表頁，數(shù)數(shù)據(jù)狀態(tài)下的的操作只對本本表頁有效 3賬套初始始：指定報(bào)表表取數(shù)的時(shí)間間范圍。【數(shù)數(shù)據(jù)】/【賬賬套初始】 4錄入關(guān)鍵鍵字：確定報(bào)報(bào)表數(shù)的時(shí)間間范圍?！緮?shù)數(shù)據(jù)】/【關(guān)關(guān)鍵字】/【錄錄入】 5資產(chǎn)負(fù)債債表取取數(shù)公公式：年初數(shù)數(shù)QC（“會(huì)計(jì)科目編編碼”，全年，） 期期末數(shù)QM（“會(huì)計(jì)科目編碼”，月，） 利潤表表取數(shù)公式：本月發(fā)生數(shù)數(shù)：B6=FFS（“會(huì)計(jì)科目編編碼”，月，“借”或“貨”，） 收收入類取“貸”方，成本費(fèi)費(fèi)用類取“借”方 本年年累計(jì)數(shù)：CC6=？B66+S

13、ELEE（？B6，月月=月+11and年=年） 6制表流程程：（1）設(shè)設(shè)計(jì)表格樣式式-【格式式格態(tài)】 （2）設(shè)設(shè)置單元公式式-【格式式狀態(tài)】 （3）設(shè)設(shè)置關(guān)鍵字-【數(shù)字狀狀態(tài)】 （4）計(jì)計(jì)算4月份報(bào)報(bào)表正確-【數(shù)字狀態(tài)態(tài)】 7報(bào)表不平平處理：資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債的數(shù)與與【總賬】/【賬簿】/【余額表】的的期初余額和和期末余額核核對：利潤表表的數(shù)據(jù)則與與【總賬】/【賬簿】/【余額表】的的本期發(fā)生數(shù)數(shù)核對。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化：1固定資產(chǎn)管理理的基本原則則：本系統(tǒng)資產(chǎn)管理理采嚴(yán)格的序序時(shí)管理，序序時(shí)到日2賬套啟用月份份：20022年11月3折舊信息設(shè)置置 本賬套計(jì)提提方法：平均均年限法（一一） 折舊匯總配配

14、周期：一個(gè)個(gè)月4編碼方式設(shè)置置 級(jí)別：2級(jí)級(jí)2位（20000） 固定資產(chǎn)編編碼方式：“自動(dòng)編號(hào)”的“類別編號(hào)+部門編號(hào)+序號(hào)”： 序號(hào)長度為為35對賬設(shè)置 與財(cái)務(wù)系統(tǒng)是是否進(jìn)行對賬賬：否 對賬不平的情情況下是否允允許結(jié)賬：允允許基礎(chǔ)設(shè)置 1卡片項(xiàng)目定定義：系統(tǒng)提提供的常用項(xiàng)項(xiàng)目 2卡片樣式定定義：通用卡卡片樣式 3固定資產(chǎn)類類別設(shè)置：01辦公設(shè)置：使用年限110年，凈殘殘值率4%02運(yùn)輸設(shè)備：使用年限115年，凈殘殘值率4%4部門及其對應(yīng)應(yīng)折舊科目設(shè)設(shè)置：1財(cái)務(wù)部：522104管理理費(fèi)用-折舊舊費(fèi)2業(yè)務(wù)部：522104管理理費(fèi)用-折舊舊費(fèi)3辦公室：522104管理理費(fèi)用-折舊舊費(fèi)5增減方式設(shè)置置：系統(tǒng)提供供的常用增減減方式增減方式目錄：增加方式： 對應(yīng)應(yīng)入賬科目 減少方式式：對應(yīng)入賬賬科目直接購入 銀銀行存款-人人民幣戶 出售 固定定資產(chǎn)清理投資者投入 實(shí)收收資本 盤虧虧 營業(yè)外支支出捐贈(zèng) 資本公積積 投資轉(zhuǎn)出出 長期股股權(quán)投資在建工程轉(zhuǎn)入 在建工工程 捐贈(zèng)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出 固定定資產(chǎn)清理盤盈 營業(yè)外收收