通用公司存貨管理制度文檔范例

1、通用存貨管控制度為了加強(qiáng)管控,運(yùn)行保證公司或者機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)行,特制定本制度.第1章 總那么第1條 為了規(guī)范本公司或者機(jī)構(gòu)的存貨管控,加強(qiáng)存貨入庫(kù)、出庫(kù)、保管、 盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，明確各相關(guān)部門的權(quán)利和義務(wù),根據(jù)本公司或者機(jī)構(gòu)管 控要求,制定本管控制度.第2條 本管控制度所稱存貨主要是指：本公司或者機(jī)構(gòu)購(gòu)入、自產(chǎn)的原輔 材料、產(chǎn)成品、在產(chǎn)品及低值易耗品等.第3條 本公司或者機(jī)構(gòu)總經(jīng)理、廠長(zhǎng)及財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)本公司或者機(jī)構(gòu)存貨內(nèi) 部控制具體管控制度的建立、健全和有效實(shí)施以及存貨業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性負(fù) 有責(zé)任.第2章 存貨控制原那么第4條 本公司或者機(jī)構(gòu)每半年組織各部門1起討論、制訂本公司或者機(jī)構(gòu) 最正

2、確經(jīng)濟(jì)庫(kù)存，以降低在庫(kù)存貨,提高存貨管控水平.第5條 加強(qiáng)采購(gòu)環(huán)節(jié)控制,暢順部門溝通，降低采購(gòu)價(jià)格,防止不適應(yīng)的存 貨流入而造成損失.第六條加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控，嚴(yán)防存貨缺少等人為損失.第七條 加強(qiáng)存貨保管、保養(yǎng),減少存貨使用價(jià)值損失.及時(shí)清理不適應(yīng)存貨 及過(guò)期存貨,減少不必要的資金占用及保管本錢.第八條本公司或者機(jī)構(gòu)存貨計(jì)價(jià)按實(shí)際本錢法核算.第3章 原輔材料控制第9條 原輔材料入庫(kù)，按收料流程控制執(zhí)行:（1）對(duì)每1批來(lái)料，質(zhì)管部門應(yīng)在不超過(guò)3天內(nèi)進(jìn)行檢驗(yàn)，并出具檢驗(yàn)報(bào)告， 對(duì)檢驗(yàn)不合格材料,質(zhì)管部門應(yīng)會(huì)同采購(gòu)部門與供應(yīng)商聯(lián)系，并進(jìn)行退貨、索賠等 相關(guān)處理.（2）對(duì)于品種、規(guī)格、型號(hào)或數(shù)量不符的，倉(cāng)庫(kù)

3、管控員應(yīng)做好登記,并及時(shí) 通知采購(gòu)部門，由采購(gòu)部門進(jìn)行更換、索賠等相關(guān)處理.（3）驗(yàn)收合格后，倉(cāng)庫(kù)管控員根據(jù)檢驗(yàn)報(bào)告填寫(xiě)入庫(kù)單,分別由財(cái)務(wù)、供應(yīng) 商、倉(cāng)庫(kù)與采購(gòu)部門保管.（4）公司或者機(jī)構(gòu)設(shè)立原輔材料明細(xì)賬，按品名、分規(guī)格、型號(hào)對(duì)各種原輔 材料進(jìn)行明細(xì)登記.第10條 原輔材料領(lǐng)用及退料,按發(fā)料流程和按退料流程控制執(zhí)行：（1）本公司或者機(jī)構(gòu)生產(chǎn)領(lǐng)用原輔材料，填具領(lǐng)料單出庫(kù)；材料銷售出庫(kù)必 須由經(jīng)辦部門、生產(chǎn)廠長(zhǎng)、財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)方可出庫(kù).（2）所有原輔材料出庫(kù)必須有相關(guān)人員審核或者簽字,領(lǐng)料人、發(fā)料人必須 在出庫(kù)單上簽名.（3）對(duì)于車間退料,應(yīng)有相關(guān)人員審核或者簽字,并需注明退料原因,退料人、 收料人

4、必須在退庫(kù)單上簽名.（4）倉(cāng)庫(kù)對(duì)所有出庫(kù)、退庫(kù)原輔材料進(jìn)行明細(xì)登記.第101條 倉(cāng)庫(kù)每月將所有進(jìn)出材料單據(jù)分類依序報(bào)送財(cái)務(wù)部.第4章產(chǎn)成品控制第102條產(chǎn)成品入庫(kù)：（1）對(duì)每1批產(chǎn)成品入庫(kù)，質(zhì)檢部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行檢驗(yàn)，并出具檢驗(yàn) 報(bào)告,對(duì)不合格產(chǎn)成品，質(zhì)檢部門應(yīng)與生產(chǎn)部門聯(lián)系,并進(jìn)行退貨等相關(guān)處理.（2）驗(yàn)收合格后，倉(cāng)庫(kù)管控員錄入產(chǎn)成品驗(yàn)收入庫(kù)表,此表要求至少1式3聯(lián)，分別由倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)及生產(chǎn)部門保管.（3）倉(cāng)庫(kù)管控員對(duì)產(chǎn)成品進(jìn)行明細(xì)核算，按品名、分規(guī)格、型號(hào)對(duì)各種產(chǎn)成 品進(jìn)行明細(xì)登記.（4）產(chǎn)成品因質(zhì)量問(wèn)題返修重入庫(kù)按重新入庫(kù)進(jìn)行管控.第103條 產(chǎn)成品出庫(kù)，按出庫(kù)流程控制執(zhí)行：（1）加強(qiáng)

5、產(chǎn)品出庫(kù)內(nèi)部監(jiān)控，保證公司或者機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)安全、完整.（2）所有產(chǎn)成品銷售出庫(kù)必須簽批手續(xù)必須齊全.（3）產(chǎn)成品其他出庫(kù)必須經(jīng)相關(guān)部門主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后出庫(kù).（3）產(chǎn)成品出庫(kù)單要求至少1式4聯(lián),其中：發(fā)貨聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)保管，統(tǒng)計(jì)聯(lián)由 銷售部門保管，銷售聯(lián)交購(gòu)貨方，記賬聯(lián)由財(cái)務(wù)部保管.（4）所有產(chǎn)品出庫(kù)，均需對(duì)出庫(kù)產(chǎn)品進(jìn)行明細(xì)登記.（5）所有產(chǎn)成品（商品）出庫(kù)發(fā)到客戶后，必須有客戶的簽名（蓋章）確認(rèn), 客戶簽名（蓋章）確認(rèn)回執(zhí)由財(cái)務(wù)部門保管備查.（6）銷售部門應(yīng)分客戶按品名、規(guī)格、型號(hào)對(duì)出庫(kù)產(chǎn)品進(jìn)行明細(xì)統(tǒng)計(jì)，1是 用于對(duì)賬；2是作為各種分析的基礎(chǔ)資料.第104條 自制及附屬產(chǎn)品與外購(gòu)半成品參照在產(chǎn)品利產(chǎn)

6、成品管控方式進(jìn) 行管控.第5章存貨保管第105條 本公司或者機(jī)構(gòu)按倉(cāng)庫(kù)管控及物料控制程序進(jìn)行存貨控制，以最 大限度保持各種存貨的完好無(wú)損.第106條 各種存貨按大類實(shí)行分區(qū)管控,并由專人負(fù)有責(zé)任保管.第107條 各保管人應(yīng)對(duì)自己保管的存貨進(jìn)行經(jīng)常性巡視,如發(fā)現(xiàn)霉?fàn)€、變 質(zhì)或其他異常情況,應(yīng)及時(shí)報(bào)告?zhèn)}庫(kù)主管，并采取應(yīng)急處理措施.第108條 應(yīng)定期對(duì)存貨的使用價(jià)值進(jìn)行檢查，對(duì)變質(zhì)、過(guò)期、無(wú)使用價(jià)值、無(wú)使用機(jī)會(huì)的存貨應(yīng)及時(shí)別離出來(lái)，報(bào)廠長(zhǎng)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后存放于呆、廢存貨倉(cāng), 按呆、廢存貨進(jìn)行管控.第6章存貨盤點(diǎn)第109條本公司或者機(jī)構(gòu)倉(cāng)庫(kù)每月對(duì)存貨進(jìn)行例行盤點(diǎn),并對(duì)盤點(diǎn)差異進(jìn) 行及時(shí)處理.第210條 本公司或者機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部不定期對(duì)本公司或者機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存貨